論中小企業(yè)流動資金管理與我國商業(yè)銀行及第三方支付的共贏

王曉明

摘 要：中小企業(yè)流動資金本身不足，因此中小企業(yè)的流動資金管理尤為重要，本文從利用商業(yè)銀行與第三方支付的競合關系入手，提高中小企業(yè)流動資金的周轉效益。

關鍵詞：商業(yè)銀行；第三方支付；中小企業(yè)；流動資金

一、中小企業(yè)的流動資金管理

本文所指中小企業(yè)的流動資金主要為現(xiàn)金跟應收賬賬款，不包括存貨。中小企業(yè)的現(xiàn)金管理包含加強現(xiàn)金預算控制、確定最佳現(xiàn)金持有量控制標準、加強對現(xiàn)金缺口的控制以及進一步完善現(xiàn)金控制的內(nèi)部規(guī)章制度等方面。應收賬款管理包含加強企業(yè)信用外部環(huán)境的建設、加強企業(yè)內(nèi)部信用制度的建設等方面。應收賬款管理包含加強企業(yè)信用外部環(huán)境的建設、加強企業(yè)內(nèi)部信用制度的建設等方面。目前我國已建立了全國企業(yè)征信系統(tǒng)和全國個人征信系統(tǒng)，收錄了個人和企業(yè)擔保、借款、財務指標等信息。由于我國征信系統(tǒng)起步較晚，導致信息資料收集不全面，質(zhì)量偏低等問題，同時一部分中小企業(yè)，不愿意加入征信系統(tǒng)，這使得銀行無法公正評定個人和中小企業(yè)信用，直接導致中小企業(yè)融資難、個人信貸困難。

二、我國商業(yè)銀行與第三方支付的競爭

1.網(wǎng)上銀行業(yè)務。由于第三方支付的在線交易模式，導致銀行卡業(yè)務受損，利潤縮水。網(wǎng)上交易必然導致實體店交易減少。實體店里購物交易以后，商業(yè)銀行可以扣除刷卡所帶來的高額手續(xù)費，作為銀行的一部分資金收入。但是第三方支付的在線交易手續(xù)費偏低，這使得用戶更偏愛第三方支付。

第三方支付有強大而安全的網(wǎng)絡技術作保障，用戶普遍認為第三方支付比網(wǎng)銀更具有安全性也更加的安全快捷，這直接導致網(wǎng)銀交易金額減少。

第三方支付擔保交易彌補信用體系缺陷。第三方支付可以和銀行共享客戶賬戶信息，銀行的擔保業(yè)務使得交易過程更加便捷，增加了銀行的競爭力。

2.網(wǎng)上支付業(yè)務。B2B交易所涉及的交易額數(shù)量巨大，對于支付方式的安全性要求極高。交大銀行的“銀商寶”和華南銀行的“快易付”與第三方支付的支付寶、國付寶和快錢的企業(yè)網(wǎng)銀支付業(yè)務競爭進一步加劇。

銀行和第三方支付也在公共繳費方面競爭劇烈，銀行憑借與地方政府獨特的優(yōu)勢，將養(yǎng)路費、行政事業(yè)收費和水電費的繳納轉變成為網(wǎng)上支付。支付寶后來也推出了一系列醫(yī)療保險繳費的業(yè)務展開與銀行的競爭。

3.信用卡業(yè)務。銀行的中間業(yè)務中的信用卡業(yè)務，是各大銀行盈利的重要來源。由于各大銀行的網(wǎng)上銀行各自獨立存在，當涉及到信用卡還貸時，客戶只能利用本銀行的個人賬戶辦理還款，或者親自到柜臺辦理，如果一個用戶持有多張信用卡，這將會為用戶帶來極大的不便。各大銀行的業(yè)務范圍也將受到限制。第三方支付抓住這一空白，面向43家銀行和12家網(wǎng)上銀行推出信用卡還款功能。跨行還款不扣除手續(xù)費，用戶只需要登錄支付寶賬戶，鼠標輕點便可以完成信用卡還款，不需要浪費時間去銀行柜臺排隊辦理。第三方支付推出這一功能使得銀行信用卡傭金收入和現(xiàn)金收入大大減少。

（1）信用卡套現(xiàn)。信用卡持卡人以實現(xiàn)無息貸款為目的，將信用卡的信用額度轉到銀行借記卡，在這交易流程中，支付寶充當了交易中介的角色。持卡人使用信用卡取現(xiàn)或者到實體商戶套現(xiàn)，都必須支付一定比例的手續(xù)費、利息，但是通過支付寶為套現(xiàn)橋梁卻能實現(xiàn)“零成本”?？蛻衾眯庞每ㄍ钢槠渲Ц秾欰充值，再轉賬給另一個支付寶用戶B，支付寶用戶B再將錢轉至支付寶A，支付寶A將錢提現(xiàn)到現(xiàn)持有的任意儲蓄卡。這種套現(xiàn)行為直接減少了銀行的手續(xù)費收入。

（2）刷卡傭金的爭奪。由于第三方支付屬于信用中介平臺的角色，使得交易時不需要像其他銀行特約商戶提供給銀行一部分刷卡回傭。按照支付寶有2億的日交易量計算，每筆按0.1%的手續(xù)費提取費用，那么銀行本來每天可以得到的傭金收入大概是20萬人民幣的回傭收入。銀行傭金收入明顯減少。

三、中小企業(yè)流動資金關系與我國商業(yè)銀行與第三方支付的共贏

1.網(wǎng)上銀行業(yè)務合作。網(wǎng)上銀行借助第三方支付拓展了自己的業(yè)務范圍，用戶利用網(wǎng)上銀行辦理其他業(yè)務，這也帶動了其他網(wǎng)銀業(yè)務功能。越來越多的中小企業(yè)因為其方便快捷的優(yōu)點，依賴于第三方支付。

第三方支付獲得銀行專業(yè)支付網(wǎng)關接口技術。由于第三方支付缺少認證系統(tǒng)，第三方支付就必須依賴銀行專業(yè)的網(wǎng)關接口技術才能完成網(wǎng)上交易。同時第三方支付也必須要依賴銀行作為其清算管理的核心。

2.信用信息共享。每天大量的支付寶賬戶真實交易量形成了企業(yè)和個人交易數(shù)據(jù)庫，銀行與第三方支付合作便可以快速獲得資金流、信息流、持續(xù)動態(tài)等基本信息，快速準確的整理出企業(yè)和個人的信用等級。這種信用評價合作機制，實現(xiàn)了信息共享，信息的加工和生產(chǎn)成本減少，這也為銀行防止不良貸款、過度負債，提供了有力證據(jù)。也為個人和中小企業(yè)融資提供了精確地數(shù)據(jù)庫資料。

工商銀行以新興的合作方式——“黑名單信息互換”與支付寶展開合作。支付寶賬戶中真實有效的交易記錄信息提供給商行，商行以此衡量客戶的誠信等級，為放貸業(yè)務提供信息源基礎。數(shù)據(jù)庫中的信息準確可捕捉，也成為支付寶評價個人誠信體系的重要標準。

3.沉淀資金的監(jiān)管合作。第三方支付的交易系統(tǒng)中，支付環(huán)節(jié)和交易環(huán)節(jié)的全額資金首先由消費者流向第三方支付平臺，這是由于支付的支付指令和支付的賬務處理不同步導致的。等到第三方支付平臺得到消費者的確認授權付款的信息以后，第三方支付平臺把全額交易資金轉進商家賬戶。信息的不同步，交易過程中就會出現(xiàn)延期清算和延期交付的狀況。大量交易資金在第三方支付賬戶沉淀下來，巨大的資金數(shù)額和由其產(chǎn)生的高利息收入的監(jiān)督和管理引發(fā)各方高度關注。

第三方支付與中國工商銀行展開合作。支付寶與商行簽署了《客戶交易保證金托管協(xié)議》按照“專款專用”的原則管理客戶交易保證金。與此同時，為了方便公眾對資金流向的直觀監(jiān)督，公司委托中國工商銀行總行進行時刻監(jiān)管，并于每月月末由工商銀行總行出具資金托管報告并放置于官網(wǎng)頂部方便公眾查閱。其次，大額客戶交易保證金帶來的大量利息收入，支付寶公司不會將其作為收入擅自行使使用權，而是將全部利息放入銀行賬戶中，以“應付賬款”掛賬。

4.小額信貸業(yè)務合作。目前已有建設銀行與支付寶合作推出賣家信貸業(yè)務，符合信貸資質(zhì)的淘寶賣家可以獲得最低50元累計1000到10萬的個人小額信貸款項。這些借貸和還貸業(yè)務都在支付寶賬戶內(nèi)進行。由于貸款資金規(guī)模小、頻率高，淘寶賣家個人用戶、中小企業(yè)很多都無法直接在銀行貸款。賣家以信用作抵押、七天為一個資金循環(huán)、成交但是未收到的款項作擔保，實現(xiàn)信貸服務。支付寶信貸業(yè)務是第三方支付和銀行合作的新模式，不但拓展了電子商務領域內(nèi)的小額信貸業(yè)務，也幫助了各銀行的小額信貸業(yè)務的做大做強。

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