企業(yè)制度建設(shè)的理論研究

摘 要 本文引用國內(nèi)外企業(yè)實(shí)際案例，對企業(yè)制度建設(shè)的概論、理論價(jià)值及其重要性都進(jìn)行了全面的探究。

關(guān)鍵詞 企業(yè)制度 規(guī)章制度 概論 價(jià)值

作者簡介：朱婷婷，國網(wǎng)上海市電力公司，研究方向：民商事法律和行政執(zhí)法。

中圖分類號(hào)：D922.29 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-0592（2014）12-275-02

一、概論

什么是好的企業(yè)規(guī)章制度呢？好的企業(yè)規(guī)章制度具有以下功能：（1）保障企業(yè)合法有序地運(yùn)作，防范和減少企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；（2）保障企業(yè)的運(yùn)作有序化、規(guī)范化，降低企業(yè)經(jīng)營運(yùn)作成本；（3）規(guī)章制度可以防止管理的任意性，克服管理者的自身局限性；（4）優(yōu)秀的規(guī)章制度通過合理的設(shè)置權(quán)利義務(wù)責(zé)任，使職工能預(yù)測到自己的行為和努力的后果，激勵(lì)員工為企業(yè)的目標(biāo)和使命努力奮斗拼搏，有效防范人事風(fēng)險(xiǎn)。保護(hù)員工合法權(quán)益。

二、企業(yè)制度的理論

（一）企業(yè)制度的源頭：企業(yè)的本質(zhì)

1.根據(jù)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，企業(yè)是一個(gè)生產(chǎn)函數(shù)。勞動(dòng)和資本是同質(zhì)的，都是生產(chǎn)要素，作為生產(chǎn)要素是對稱的，各自在報(bào)酬取決于對生產(chǎn)的貢獻(xiàn)，其理論建立在資本雇用勞動(dòng)假定的基礎(chǔ)上。

2.根據(jù)產(chǎn)權(quán)理論和委托代理理論（阿爾欽，德姆塞茨），企業(yè)是一組合約的聯(lián)結(jié)點(diǎn)。側(cè)重于企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)和企業(yè)中的代理關(guān)系。這一組合約是在勞動(dòng)所有者、物質(zhì)和資本投入的提供者、產(chǎn)品的消費(fèi)者相互之間建立的。該定義的正確之處在于指出了企業(yè)是建立在生產(chǎn)要素的提供者和產(chǎn)出品的消費(fèi)者之間的一組合約之上的，離開了這些合約關(guān)系。就無法正確地理解企業(yè)。

3.根據(jù)交易費(fèi)用理論（科斯、威廉姆森），企業(yè)是價(jià)格機(jī)制的替代物。為什么會(huì)有企業(yè)？企業(yè)的邊界是什么？著重討論的是企業(yè)和市場的關(guān)系。

4.根據(jù)新制度學(xué)派的代表人物加爾布雷斯，企業(yè)是“企業(yè)家的企業(yè)”和“成熟的企業(yè)”。前者指資本主義初、中期的企業(yè)形式和現(xiàn)代資本主義經(jīng)濟(jì)中的中、小企業(yè)；后者即現(xiàn)代大公司。他認(rèn)為，這兩種不同類型的企業(yè)具有不同的權(quán)力機(jī)構(gòu)；前者的權(quán)力屬于資本家（在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)合一的情況下，資本家即企業(yè)家）后者的權(quán)力核心是技術(shù)結(jié)構(gòu)層，即技術(shù)人員、各種專家、高級(jí)經(jīng)濟(jì)人員組成的領(lǐng)導(dǎo)核心；由于這兩類企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu)不同，其經(jīng)營目標(biāo)也有很大差異，前者追求最大限度的利潤，后者則追求“適度利潤”，并把穩(wěn)定增長作為首要目標(biāo)。

總結(jié)上述學(xué)者的看法：不論哪一種表述，企業(yè)都有一個(gè)特點(diǎn)——降低成本，增加利潤。企業(yè)的本質(zhì)是追求利潤的經(jīng)濟(jì)組織。1985年日本經(jīng)濟(jì)學(xué)家小宮隆太郎在對中日兩國企業(yè)做了比較后，認(rèn)為：中國沒有企業(yè)。

（二）企業(yè)制度及其架構(gòu)

基于企業(yè)追求利潤的本質(zhì)，我們可以將企業(yè)制度做一定義：

第一種，根據(jù)企業(yè)制度的基本功能以及功能實(shí)現(xiàn)方式，可以把企業(yè)制度定義為“規(guī)定或調(diào)節(jié)企業(yè)內(nèi)部不同參與者之間權(quán)力關(guān)系和利益關(guān)系的基本原則或標(biāo)準(zhǔn)的總和”。

第二種：企業(yè)制度一般是指借助一定的產(chǎn)權(quán)制度和產(chǎn)權(quán)安排，通過企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督和盈利的分配、運(yùn)用，解決企業(yè)的效率和發(fā)展問題的組織制度。迄今為止，人類發(fā)展史上形成了企業(yè)主制、合伙制、股份制、全民所有制和合作制等幾種主要的企業(yè)制度。

（三）現(xiàn)代企業(yè)制度

對現(xiàn)代企業(yè)制度的理解一般可以從以下兩方面進(jìn)行：一是與古典企業(yè)相區(qū)別的企業(yè)制度，二是確定與市場經(jīng)濟(jì)體制而不是所有制性質(zhì)相適應(yīng)的企業(yè)制度。

古典企業(yè)是指由出資者直接管理的企業(yè)，包括企業(yè)主制、合伙制，這類企業(yè)在享受民事權(quán)利、承擔(dān)民事責(zé)任時(shí)是以其出資人（業(yè)主）的自然人的身份出現(xiàn)的。

現(xiàn)代企業(yè)則是特指由現(xiàn)代西方國家的大型股份公司為代表的公司企業(yè)，這種公司在法律上是獨(dú)立的權(quán)力義務(wù)主體，同出資人即股東完全分開，出資人僅以其出資額為限對公司承擔(dān)有限責(zé)任。現(xiàn)代企業(yè)的實(shí)際管理權(quán)轉(zhuǎn)移到很少甚至不擁有股份的經(jīng)理人員手中。

從企業(yè)制度涵蓋的內(nèi)容來看，狹義的企業(yè)制度就是指企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)，廣義的企業(yè)制度則包括企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、組織形式、管理體制和市場規(guī)則。

企業(yè)制度是由一系列制度構(gòu)成的，它包括產(chǎn)權(quán)制度、組織制度、領(lǐng)導(dǎo)制度、管理制度、文化制度等。各項(xiàng)制度之間有機(jī)聯(lián)系和相互運(yùn)動(dòng)構(gòu)成了企業(yè)制度的整體架構(gòu)。

現(xiàn)代企業(yè)制度的特征：（1）產(chǎn)權(quán)明晰化。（2）企業(yè)地位法人化。（3）治理結(jié)構(gòu)規(guī)范化。（4）出資者責(zé)任有限化。（5）管理制度科學(xué)化。

三、制度對企業(yè)的價(jià)值

成功的企業(yè)背后一定有規(guī)范性與創(chuàng)新性的企業(yè)管理制度在規(guī)范性的實(shí)施。企業(yè)管理制度具有規(guī)范性，而且只有具有一定的規(guī)范性才能發(fā)揮企業(yè)管理制度的作用。企業(yè)管理制度本身就是一種規(guī)范。企業(yè)管理制度是企業(yè)員工在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中共同須遵守的規(guī)定和準(zhǔn)則的總稱，企業(yè)管理制度的表現(xiàn)形式或組成包括企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)、職能部門劃分及職能分工、崗位工作說明，專業(yè)管理制度、工作或流程、管理表單等管理制度類文件。企業(yè)因?yàn)樯婧桶l(fā)展需要而制定這些系統(tǒng)性、專業(yè)性相統(tǒng)一的規(guī)定和準(zhǔn)則，就是要求員工在職務(wù)行為中按照企業(yè)經(jīng)營、生產(chǎn)、管理相關(guān)的規(guī)范與規(guī)則來統(tǒng)一行動(dòng)、工作，如果沒有統(tǒng)一的規(guī)范性的企業(yè)管理制度，企業(yè)就不可能在企業(yè)管理制度體系正常運(yùn)行下，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。

企業(yè)管理制度的規(guī)范性是在穩(wěn)定和動(dòng)態(tài)變化相統(tǒng)一的過程中呈現(xiàn)的。企業(yè)管理制度的規(guī)范性是要求企業(yè)管理制度呈穩(wěn)定和動(dòng)態(tài)的統(tǒng)一的，長年一成不變的規(guī)范不一定是適應(yīng)的規(guī)范，經(jīng)常變化的規(guī)范也不一定是好規(guī)范，應(yīng)該根據(jù)企業(yè)發(fā)展的需要而實(shí)現(xiàn)相對的穩(wěn)定和動(dòng)態(tài)的變化。在企業(yè)的發(fā)展過程中，企業(yè)管理制度應(yīng)是具有相應(yīng)的穩(wěn)定周期與動(dòng)態(tài)的時(shí)期，這種穩(wěn)定周期與動(dòng)態(tài)時(shí)期是受企業(yè)的行業(yè)性質(zhì)、產(chǎn)業(yè)特征、企業(yè)人員素質(zhì)、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)家的個(gè)人因素等相關(guān)因素綜合影響的。

四、企業(yè)制度建設(shè)的重要性

第一，企業(yè)實(shí)現(xiàn)其發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)是一個(gè)艱巨和漫長的過程。這個(gè)過程伴隨著企業(yè)管理水平和運(yùn)營狀況的不斷優(yōu)化革新，是一個(gè)逐漸上升的循環(huán)。在循環(huán)優(yōu)化過程中，制度建設(shè)工作固化企業(yè)已有的成功經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｊ胶蛢?yōu)秀管理方法，為企業(yè)鋪墊好上升“軌道”，確保企業(yè)各項(xiàng)管理工作依據(jù)即定的“軌跡”運(yùn)行，最大限度避免偏離目標(biāo)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

第二，企業(yè)做強(qiáng)做大后體現(xiàn)出來的，是業(yè)務(wù)量日趨繁忙，管理流程逐漸復(fù)雜，對團(tuán)隊(duì)協(xié)作要求則越來越高的矛盾現(xiàn)狀。任何組成部分的無序行動(dòng)都可能導(dǎo)致整體運(yùn)行效率的下降。在這種情況下，企業(yè)成員共同遵守管理規(guī)則和操作流程成為不可或缺的高效管理前提。

第三，一些管理者受傳統(tǒng)文化的影響，在管理中顯現(xiàn)出來的自我意識(shí)和隨意性特點(diǎn)相當(dāng)明顯，喜歡以個(gè)人為出發(fā)點(diǎn)的“潛規(guī)則”左右管理工作。突出的問題是：“潛規(guī)則”雖然靈活但也易多變，雖然簡單但總失于莊重、穩(wěn)健，在這種“人治”情況下，規(guī)范管理談何容易？制度建設(shè)的目的之一，在于消除不利于企業(yè)發(fā)展的“潛規(guī)則”，把有利于企業(yè)發(fā)展的“潛規(guī)則”轉(zhuǎn)換為企業(yè)成員都清晰了解、一致認(rèn)同和共同遵守的明示規(guī)則，從而為實(shí)現(xiàn)真正意義上的規(guī)范管理掃清障礙，創(chuàng)造條件。

第四、企業(yè)文化是吸引人才的重要元素，是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的強(qiáng)勁動(dòng)力。制度建設(shè)工作的過程，也是提煉、凝聚和固化企業(yè)優(yōu)秀文化的過程，它使企業(yè)在急速的發(fā)展和多變的競爭中，保持著高度協(xié)調(diào)的發(fā)展動(dòng)力和應(yīng)變能力。

五、國內(nèi)外制度體系建設(shè)相關(guān)概況

（一）國外企業(yè)案例

通用電氣（簡稱GE），從1881年成立發(fā)展至今成為當(dāng)今世界最大的提供技術(shù)和服務(wù)業(yè)務(wù)的跨國公司，其能保持如此長久生命力的主要原因就在于其建立了一套強(qiáng)有力的制度系統(tǒng)并形成一致的價(jià)值理念。

GE的制度化建設(shè)并非一蹴而就，其幅度跨越近半個(gè)世紀(jì)。如GE的管理制度就經(jīng)歷了三個(gè)階段。第一階段是上世紀(jì)六十年代的分權(quán)管理，形成高度分權(quán)的利潤中心結(jié)構(gòu)，曾一度促進(jìn)了GE飛速發(fā)展。隨后GE碰到了銷售額大幅度增長，但每股的紅利并沒有隨著增長等新問題。于是，GE從70年代初期開始了第二階段管理制度建設(shè)，制定戰(zhàn)略性計(jì)劃，并建立了一套制定戰(zhàn)略性計(jì)劃的機(jī)構(gòu)、程序和原則，促進(jìn)了公司規(guī)模擴(kuò)大、產(chǎn)品種類增加和利潤持續(xù)增長。上世紀(jì)80年代，GE已進(jìn)入了第三個(gè)時(shí)期，即戰(zhàn)略經(jīng)營管理時(shí)期，這時(shí)期確立的制度架構(gòu)基本上在不斷完善中沿襲至今。正是建設(shè)起一套行之有效的制度體系，為GE隨后推行的多元化戰(zhàn)略、服務(wù)戰(zhàn)略、“無邊界行為”、“六個(gè)西格瑪”經(jīng)營管理、電子商務(wù)化提供了堅(jiān)強(qiáng)有力的保障。僅1999年，GE推行的六個(gè)西格瑪給公司帶來了20億美元的收益。

可見，全球性、多元化的經(jīng)營管理活動(dòng)，如果沒有一套行之有效的制度體系的“保駕護(hù)航”，顯然是難以做到的。

（二）國內(nèi)企業(yè)案例

國內(nèi)注重制度建設(shè)進(jìn)而使自己走上健康、持續(xù)發(fā)展之路的企業(yè)也有很多。在這方面，海爾集團(tuán)樹立起一個(gè)標(biāo)尺：逐步建立起一套管理制度與企業(yè)文化緊密結(jié)合的制度體系。這一體系運(yùn)行的具體模式是：提出理念與價(jià)值觀；推出代表理念與價(jià)值觀的典型人物與事件；在理念與價(jià)值觀指導(dǎo)下，制定保證這種人物與事件不斷涌現(xiàn)的制度與機(jī)制。

例如，當(dāng)初，海爾在轉(zhuǎn)產(chǎn)電冰箱時(shí)，面臨著規(guī)模、品牌處于絕對劣勢的嚴(yán)峻市場形式。于是，張瑞敏提出了“質(zhì)量理念”：“有缺陷的產(chǎn)品就是廢品”、實(shí)行“零缺陷，精細(xì)化”管理，努力做到用戶的“零抱怨、零起訴”。1986年，有一次投產(chǎn)的1000臺(tái)電冰箱，就檢查出76臺(tái)不合格，于是，有了張瑞敏的“砸冰箱”事件。之后，海爾構(gòu)造起“零缺陷”管理機(jī)制，使海爾的產(chǎn)品、服務(wù)、內(nèi)部各項(xiàng)工作都有了更高的質(zhì)量平臺(tái)。在人力資源管理與開發(fā)方面，海爾提出“賽馬不相馬”、“人人都是人才”的理念，推出“部長競聘上崗”、“農(nóng)民合同工當(dāng)上車間主任”等大量案例，構(gòu)造“三工并存、動(dòng)態(tài)轉(zhuǎn)換”、“末位淘汰”等管理機(jī)制；在名牌戰(zhàn)略方面，提出“先難后易創(chuàng)品牌”的理念，推出“冰箱高價(jià)進(jìn)德國”等案例，構(gòu)造“名牌=質(zhì)量+策劃”的機(jī)制；在內(nèi)部日常管理方面，提出“管理無小事”等理念，“不容易就是把公認(rèn)為容易的事做對1000遍”，推出“管理看板”、“6S腳印”等，構(gòu)造OEC管理、目標(biāo)控制體系。

通用電氣和海爾的例子充分說明了一個(gè)企業(yè)的成功與否，制度體系至關(guān)重要。企業(yè)的發(fā)展需要良好的制度保證。企業(yè)制度的健全化、規(guī)范化和完善，有助于通過制度將企業(yè)倡導(dǎo)的精神、價(jià)值觀和行為模式體現(xiàn)出來，借助于制度來引導(dǎo)和約束員工的行為，使員工能夠在制度的規(guī)范下，自覺地按照正確的價(jià)值觀和行為準(zhǔn)則來要求自己，并形成無堅(jiān)不摧的向力心、凝聚力，繼而推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。

六、結(jié)語

總之，企業(yè)制度建設(shè)工作，是企業(yè)管理的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作。企業(yè)想要規(guī)范管理、高效運(yùn)作，離不開完善和可持續(xù)優(yōu)化的制度建設(shè)機(jī)制。一些管理人員談及制度建設(shè)，總是拿出一套套制度、一本本手冊引以為榮，孰不知制度文本建設(shè)僅僅是制度建設(shè)工作的一小部分。不能夠了解、掌握和運(yùn)用制度建設(shè)的整個(gè)流程，不知道制度建設(shè)與管理運(yùn)行機(jī)制的構(gòu)建過程，就是掌握再多的制度文本也是毫無用處。優(yōu)秀企業(yè)的制度文本都可以復(fù)制，但并不等于任何企業(yè)達(dá)到它們的管理水平。

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