西方銀行發(fā)展低碳金融的實(shí)踐與啟示解析

摘要：西方銀行對氣候變化問題較為重視，其運(yùn)營管理主要圍繞低碳金融業(yè)務(wù)的拓展、氣候風(fēng)險(xiǎn)的防范和強(qiáng)化內(nèi)部金融管理三個(gè)方面展開，致力于成為低碳金融的重要組成部分。我國銀行在發(fā)展低碳金融時(shí)，應(yīng)注重經(jīng)驗(yàn)的借鑒，需進(jìn)行發(fā)展戰(zhàn)略的制定，并不斷的完善內(nèi)部機(jī)制，還需拓展新興的業(yè)務(wù)市場，以推進(jìn)我國銀行低碳金融的建設(shè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：西方銀行 低碳金融 實(shí)踐 啟示

在社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，以及人們生活質(zhì)量的不斷提升下，環(huán)境問題也愈加的突出，將溫室氣體的排放量降低，促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成為人們的共識。而低碳經(jīng)濟(jì)理念的提出，對傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營模式提出了較大的挑戰(zhàn)。西方銀行作為全球金融體系中重要組成部分，對低碳經(jīng)濟(jì)所能帶來的新興市場具有濃厚興趣，并率先發(fā)展了低碳經(jīng)濟(jì)。本文結(jié)合西方的多家大銀行，分析其應(yīng)用和發(fā)展低碳金融的模式，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)我國的銀行發(fā)展?fàn)顩r，給出相應(yīng)的建議和對策。

一、低碳金融概述

（一）低碳金融的內(nèi)涵

低碳金融主要指的是為解決氣候問題所制定的金融方案，其涉及領(lǐng)域和行業(yè)較廣，包括市場、機(jī)構(gòu)和產(chǎn)品等相應(yīng)的金融要素。從銀行的角度出發(fā)，低碳金融的本質(zhì)在于促進(jìn)其資源配置功能和中介作用的發(fā)揮，且在自身做好減排工作的同時(shí)，還應(yīng)積極的支持和引導(dǎo)客戶實(shí)施減排，進(jìn)而共同促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)的良好發(fā)展。從這一角度而言，低碳金融除為減少溫室氣體排放而服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)外（如直接融資、銀行信貸和碳交易），還包括因氣候變化所致的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）發(fā)展低碳金融的主要戰(zhàn)略

在低碳金融理念的推動下，西方各大銀行所采取的發(fā)展策略主要包括三方面的內(nèi)容，其一為履行減排的責(zé)任。各銀行均制定減排的目標(biāo)，且將其作為公司長期發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)之一。如美國銀行、荷蘭國際集團(tuán)和德意志銀行明確指出實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的低碳化發(fā)展為其重要的發(fā)展目標(biāo)。而勞埃德銀行在其長期發(fā)展戰(zhàn)略中則指出應(yīng)采用科學(xué)手段降低對環(huán)境的影響，并促使資源的消耗量減少，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)成本的控制；其二為對氣候變化所致的管理風(fēng)險(xiǎn)加以防范，防止銀行的聲譽(yù)和財(cái)務(wù)受到損壞。如法國的興業(yè)銀行在決策中將氣候變化因素納入考慮范圍；其三為相關(guān)銀行業(yè)務(wù)的拓展，主要為銀行為實(shí)現(xiàn)對發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)帶來的業(yè)務(wù)機(jī)會而采用相應(yīng)的方法。常用方法是為發(fā)展低碳的項(xiàng)目提供金支持，進(jìn)而推進(jìn)低碳技術(shù)的發(fā)展，如德意志銀行和匯豐銀行。

（三）低碳金融的發(fā)展目標(biāo)

西方銀行在發(fā)展低碳金融的過程中，還以定量的形式制定了發(fā)展的目標(biāo)。如巴克萊銀行于2007年制定出碳中和的目標(biāo)，且將其分階段性實(shí)施，首先實(shí)現(xiàn)本土運(yùn)營中的碳中和，其次為歐洲，最終目標(biāo)為實(shí)現(xiàn)全球的碳中和。而美國銀行制定的減排目標(biāo)，還經(jīng)過芝加哥氣候交易所進(jìn)行核實(shí)，以提升自身目標(biāo)制定的公信力和約束力。

二、西方銀行的低碳金融業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）公司的主要金融業(yè)務(wù)

目前，西方銀行低碳金融業(yè)務(wù)的主要發(fā)展領(lǐng)域?yàn)閺氖履茉?、再生能源方面的客戶，銀行為其提供項(xiàng)目融資、公司貸款、顧問咨詢、IPO和租賃等業(yè)務(wù)，確保其有足夠的資金支持。如富國銀行于2007年開始，為可再生能源所提供的資金支持已多于230個(gè)，總金額高達(dá)20億美元，其范圍涵蓋整個(gè)太陽能產(chǎn)業(yè)鏈。另外，銀行在拓展業(yè)務(wù)的過程當(dāng)中，除能夠獲取較好的經(jīng)濟(jì)效益之外，其減排效應(yīng)等也取得了較好的發(fā)展。

（二）碳交易及其相應(yīng)金融業(yè)務(wù)的開展?fàn)顩r

盡管西方銀行需面對經(jīng)濟(jì)危機(jī)，但其具備良好的聲譽(yù)，客戶資源較為豐富，以及具備國際網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，在碳交易、開發(fā)減排項(xiàng)目和管理碳價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等方面取得較好的發(fā)展。首先為開發(fā)減排項(xiàng)目，其認(rèn)證和開發(fā)屬于碳交易介入的初始階段。銀行的專業(yè)管理者為項(xiàng)目開發(fā)方提供相應(yīng)的幫助，包括對投資規(guī)劃進(jìn)行評價(jià)，找出潛在減排項(xiàng)目，且為其起草相對應(yīng)的文件，還為項(xiàng)目完成之后的清潔發(fā)展機(jī)制的注冊提供指導(dǎo)，最終促使開發(fā)商獲取相應(yīng)的排放份額；其次在碳交易方面，西方銀行進(jìn)行碳交易業(yè)務(wù)的主要工作思路為：于發(fā)展中國家購進(jìn)減排項(xiàng)目所需的碳排放份額，進(jìn)而再將其轉(zhuǎn)手給發(fā)達(dá)國家的排放企業(yè)，以此保證排放企業(yè)能夠履行好減排的責(zé)任，能夠以較低的成本達(dá)到相應(yīng)的排放標(biāo)準(zhǔn)。具體而言，其主要采用的方式包括兩類，一類為銀行充當(dāng)經(jīng)紀(jì)人的角色，促使碳排放份額的買賣雙方完成相應(yīng)的交易；一類為自主經(jīng)營，也即在前期項(xiàng)目中完成碳排放份額的購買，并將自身視為碳交易市場中的市商；最后為控制碳價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)，西方銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力和交易的能力，還為存有碳價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)敞口，或是直接參與到碳交易中的企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)控制和管理方面的對沖方案，確保用戶不但達(dá)到減排的目的，并且還能夠?qū)_存有的碳價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

（三）零售業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r

零售業(yè)務(wù)包括個(gè)人貸款、保險(xiǎn)和想信用卡等。其中個(gè)人貸款的業(yè)務(wù)有應(yīng)用于建筑節(jié)能改造的貸款、個(gè)人太陽能屋頂貸款和節(jié)能電器消耗方面的貸款。目前發(fā)放數(shù)量較多且金額較大的是個(gè)人太陽能屋頂貸款。如巴黎銀行所實(shí)行的個(gè)人太陽能屋頂貸款，其具體的實(shí)施范圍可提供給借貸人免費(fèi)的清潔能源，在還清貸款之后，還可獲取額外售電收入。在信用卡的經(jīng)營方面，其主要形式是銀行為持有信用卡的個(gè)人提供低碳產(chǎn)品折扣，進(jìn)而促使個(gè)人改變購買行為。保險(xiǎn)低碳金融業(yè)務(wù)的發(fā)展代表為匯豐銀行，該銀行于2009年提出全球可持續(xù)發(fā)展的計(jì)劃，倡導(dǎo)客戶減少碳排放，并于房屋保險(xiǎn)業(yè)務(wù)當(dāng)中加入減排的激勵元素。

（四）資產(chǎn)與投資管理業(yè)務(wù)

在低碳新興市場的不斷發(fā)展下，投資者愈加的關(guān)注氣候變化狀況，且已經(jīng)成為西方銀行資產(chǎn)和投資管理中的重要目標(biāo)市場。銀行可直接投資可再生能源，一般應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)投資、種子基金和私募基金等形式，如意大利、西班牙等各國均在可再生能源中有投資。同時(shí)，西方銀行還把氣候變化作為資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之一，如巴克萊銀行的分公司在創(chuàng)新性公司和氣候變化等方面占有一定的股份。

三、西方銀行在低碳金融業(yè)務(wù)中的運(yùn)營管理

（一）碳足跡的計(jì)算

西方銀行為樹立起低碳銀行，并達(dá)到減排的目的，逐漸的將碳成本和排放標(biāo)準(zhǔn)納入到內(nèi)部的運(yùn)營管理當(dāng)中。其中，計(jì)算碳足跡為控制碳排放的重要任務(wù)之一。所謂的碳足跡，指的是碳的總排放量。結(jié)合各行業(yè)的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，銀行中存有的碳足跡主要包括三方面的內(nèi)容，其一為直接排放，主要來源于制冷設(shè)備和化石能源燃燒所產(chǎn)生的二氧化碳；其二為間接排放，其來源為外部輸入能源排放出的二氧化碳；其三為關(guān)聯(lián)排放，如乘坐飛機(jī)時(shí)所排放出的對應(yīng)二氧化碳。針對其存在的主要形式，巴克萊銀行在計(jì)算時(shí)分步驟進(jìn)行，首先為度量邊界的確定，并將所應(yīng)用的能源信息轉(zhuǎn)化成碳足跡，進(jìn)而結(jié)合排放轉(zhuǎn)換因子，將出差公里數(shù)和能耗轉(zhuǎn)化成等量二氧化碳排放；其次應(yīng)驗(yàn)證得出的數(shù)據(jù)，并將新排放來源公示。最后則需鑒定對數(shù)據(jù)的管理過程和統(tǒng)計(jì)范圍，并提出對應(yīng)的建議。

（二）運(yùn)營減排的相關(guān)措施

西方銀行所采用的運(yùn)營減排措施包括多個(gè)方面。首先為將可再生能源的應(yīng)用比例擴(kuò)大，如富國銀行于營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行大光伏發(fā)電系統(tǒng)的安裝，對太陽能進(jìn)行應(yīng)用；其次為致力于建筑物能耗的降低。銀行碳排放的主要來源為建筑物能耗，針對其情況，西方銀行結(jié)合制冷設(shè)備、供熱鍋爐，以及對照明和墻外等領(lǐng)域的新進(jìn)技術(shù)加以應(yīng)用，以實(shí)現(xiàn)節(jié)能的目標(biāo)。同時(shí)，西方銀行還進(jìn)行能效目標(biāo)的設(shè)定，并加以嚴(yán)格管理；再次為促進(jìn)IT系統(tǒng)能效的提升，如瑞銀集團(tuán)、摩根大通和花旗銀行等對IT系統(tǒng)運(yùn)行中的碳排放問題較為重視，進(jìn)而應(yīng)用各種節(jié)能技術(shù)和設(shè)備，取得較好的效果；最后為對公務(wù)出差加以控制，引導(dǎo)銀行內(nèi)部人員出行乘坐公共交通工具。

四、西方銀行發(fā)展低碳金融的實(shí)踐給我國的啟示

（一）進(jìn)行發(fā)展低碳金融戰(zhàn)略的制定

我國銀行在發(fā)展低碳金融的過程中，應(yīng)注重長短期戰(zhàn)略目標(biāo)的確定。需在長期發(fā)展目標(biāo)當(dāng)中考慮低碳金融，短期目標(biāo)應(yīng)實(shí)現(xiàn)人均碳排放量的相對降低，而中期和長期的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)實(shí)現(xiàn)碳排放量的絕對降低，甚至實(shí)現(xiàn)碳中和的目標(biāo)。同時(shí)，我國的銀行還應(yīng)制定未來5年或10年之內(nèi)所能給低碳經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域提供的融資支持?jǐn)?shù)量。另外，還應(yīng)創(chuàng)建起跨部門的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)或執(zhí)行機(jī)構(gòu)。如可在協(xié)調(diào)集團(tuán)中進(jìn)行氣候變化委員會的設(shè)立，其組成成員包括各部分的主要負(fù)責(zé)人和銀行企業(yè)高管，主要負(fù)責(zé)低碳金融目標(biāo)、實(shí)施方案和目標(biāo)的制定，著力于業(yè)務(wù)拓展、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部管理，進(jìn)而逐步的完善低碳金融發(fā)展體系。與此同時(shí)，低碳專家團(tuán)隊(duì)的存在對于促進(jìn)我國低碳金融的發(fā)展具有重要的意義，應(yīng)在公司的金融市場、風(fēng)險(xiǎn)管理和資產(chǎn)管理等部門組建專門的專家團(tuán)隊(duì)，并儲備好碳交易、氣候變化所致風(fēng)險(xiǎn)管理方面的后備專業(yè)人才。

（二）促進(jìn)低碳金融的基礎(chǔ)建設(shè)

在低碳金融的基礎(chǔ)建設(shè)過程中，首先需注重氣候變化方面的深度研究，在進(jìn)行公司、宏觀和行業(yè)的研究中，需加強(qiáng)低碳減排方面的分析，并將研究的重點(diǎn)確定為低碳技術(shù)、可再生能源和碳交易市場等，對銀行能夠擁有的業(yè)務(wù)機(jī)會，以及存在的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深度研究，進(jìn)而逐步的建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和能力，并提升我國銀行在低碳金融領(lǐng)域中的競爭力；其次，應(yīng)構(gòu)建起應(yīng)用于碳足跡核算的檢測體系。我國目前的絕大多數(shù)銀行均在節(jié)能降耗的數(shù)據(jù)分析和統(tǒng)計(jì)方面有所涉及，所以在后續(xù)發(fā)展中對在線檢測系統(tǒng)將會進(jìn)一步的完善，還可將能耗的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成碳排放的數(shù)據(jù)，且形成碳排放的信息管理系統(tǒng)。同時(shí)，在檢測系統(tǒng)不斷完善和統(tǒng)計(jì)方法不斷提升的基礎(chǔ)上，其數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的范圍可逐漸的縮小，如縮小至城市，甚至是企業(yè)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)；最后，我國銀行低碳金融的發(fā)展在借鑒國外經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，還需加強(qiáng)與西方國家的交流及合作，尤其是在氣候變化的風(fēng)險(xiǎn)管理、低碳技術(shù)市場、認(rèn)定減排項(xiàng)目等領(lǐng)域，進(jìn)而促進(jìn)我國銀行低碳金融公信力和專業(yè)水平的提升。

（三）規(guī)范高碳排放行業(yè)的發(fā)展

在防范高碳行業(yè)的過程中，首先應(yīng)加強(qiáng)對融資總量的控制，需綜合考慮行業(yè)中客戶的碳排放總量、風(fēng)險(xiǎn)偏好和經(jīng)濟(jì)資本的耗用等各方面的因素，限定高碳排放企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不僅可有效的防范系統(tǒng)性的信貸風(fēng)險(xiǎn)，還能夠?qū)崿F(xiàn)組合碳排放強(qiáng)度的降低；其次，需將高碳行業(yè)的準(zhǔn)入限制嚴(yán)格化，可于高碳排放行業(yè)的信貸標(biāo)準(zhǔn)中提出減排措施、碳排放水平等要求。若是企業(yè)的碳排放量較大，并且其減排的成本極高，需限制其再次借貸，對于已經(jīng)借出去的款項(xiàng)，應(yīng)逐步的收回；最后需強(qiáng)化流程方面的管理，在所開展的相應(yīng)調(diào)查活動中，應(yīng)強(qiáng)化企業(yè)的碳排放水平、現(xiàn)有工藝設(shè)備、減排的能力和意愿等方面的調(diào)查。而在評審相應(yīng)的項(xiàng)目時(shí)，需在預(yù)測償債能力和現(xiàn)金流當(dāng)中綜合考慮潛在的碳成本，并對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的評估，而貸后的管理重在企業(yè)實(shí)際碳排量和碳減排措施實(shí)施情況的檢測。

另外，我國銀行在發(fā)展低碳金融時(shí)，還需注重新興業(yè)務(wù)市場的拓展，具體措施包括為低碳領(lǐng)域的公司和企業(yè)予以綜合化的金融服務(wù)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)對沖、流動性管理等方面的客戶需求，進(jìn)行金融服務(wù)方案的確定。同時(shí)，還應(yīng)促進(jìn)低碳零售業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新，采取激勵措施促使居民主動應(yīng)用太陽能發(fā)電系統(tǒng)。最后，還應(yīng)促進(jìn)碳交易業(yè)務(wù)的發(fā)展，探索低碳資產(chǎn)和投資的管理業(yè)務(wù)，并促進(jìn)銀行內(nèi)部碳排放管理的規(guī)范化發(fā)展。

綜上所述，鑒于西方銀行在低碳金融方面的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。我國銀行為響應(yīng)低碳經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展社會的要求，應(yīng)結(jié)合我國的基本國情，以及銀行自身的發(fā)展?fàn)顩r，對西方在低碳金融發(fā)展的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行有選擇性的吸收，以實(shí)現(xiàn)我國銀行的長足發(fā)展。

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個(gè)人簡介：許楊，男，1977年9月29日出生，浙江寧波人，本科，浙江民泰商業(yè)銀行寧波海曙支行行長