小額貸款公司的制度缺陷和創(chuàng)新對策

朱秀娟

摘 要：我國的小額貸款公司作為新生事物，擁有很大的發(fā)展前景，在服務中小企業(yè)方面發(fā)揮著重要的作用。小額貸款公司發(fā)展迅猛，已經(jīng)成為服務“三農(nóng)”和中小企業(yè)的重要力量，但其發(fā)展過程中普遍面臨融資難、盈利難等問題，前景堪憂，相關部門應當從擴展資金來源、完善監(jiān)管機制等方面入手進行制度創(chuàng)新。

關鍵詞：小額貸款公司；缺陷；對策

一、小額貸款公司的制度缺陷

（一）性質定位不明晰。《指導意見》規(guī)定：“小額信貸公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權，以全部財產(chǎn)對其債務承擔民事責任。”可見，小額貸款公司的業(yè)務范圍是金融，但定位卻是企業(yè)。由于其不由銀監(jiān)部門批準成立，所以享受不到應有的財政補貼，融資只能隨基準利率浮動，也不能辦理小額貸款的土地房產(chǎn)抵押，這些都制約了小額貸款公司的業(yè)務發(fā)展，加大了其融資成本。

（二）監(jiān)管體系不完善，監(jiān)管主體模糊。完善的監(jiān)管體系是法律法規(guī)體系、進入退出機制、運營監(jiān)測機制、社會監(jiān)督體系的有機結合，對小額貸款公司的監(jiān)管也要堅持這“四位一體”，才能提升監(jiān)管效果。但是目前我國對小額信貸公司的監(jiān)管還存在很多問題：一是監(jiān)管體系不完善。目前還沒有專門針對小額貸款公司監(jiān)管的法律法規(guī)，只有《指導意見》等規(guī)范性文件，而這些文件也僅僅是做出了一些原則性的規(guī)定。三是監(jiān)管主體模糊。《指導意見》規(guī)定小額貸款公司的準入和監(jiān)管制度由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行頒布并由地方政府執(zhí)行，而地方政府往往指定金融辦和相關機構具體負責，這就造成由于沒有明確統(tǒng)一的監(jiān)管機構和責任分解而導致的監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管配合、風險控制上的不吻合，由此還很可能引發(fā)金融失控。

二、小額貸款公司制度創(chuàng)新的有效對策

試點中的小額貸款公司，有著較為廣闊的發(fā)展空間和樂觀的發(fā)展前景，但在其發(fā)展過程中不可避免地會遇到一些困難與障礙，克服這些困難、障礙的過程同時也是促進小額貸款公司發(fā)展的過程。針對上述問題，筆者認為可從以下幾個方面進行創(chuàng)新：

（一）完善相關的法律制度，明確小額貸款公司的法律地

位。小額貸款公司的法律地位問題是影響其發(fā)展的一個不容忽視的深層次問題。沒有獨立的小額信貸法律，就沒有小額貸款業(yè)務的標準，小額信貸業(yè)務的監(jiān)督管理也就缺乏相應的尺度。目前，在國家層面上對小額貸款公司的立法只有人民銀行和銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的《關于小額貸款公司的指導意見》這一部委規(guī)章。國家應針對小額貸款公司試點工作快速發(fā)展的現(xiàn)狀，認真研究對小額貸款公司的立法問題，提高立法層次，明確小額貸款公司的法律地位，使其在金融維權、稅收優(yōu)惠等方面與正規(guī)金融機構享受同等待遇，以保障小額貸款公司的合法權益，同時明確小額貸款公司的法律義務并使其接受法律授權部門的監(jiān)督。此外，鑒于小額貸款公司與普通的商業(yè)銀行有著本質區(qū)別，應通過小額信貸法區(qū)別對待小額信貸與普通商業(yè)貸款，將小額貸款公司開展的目的和形式、利率實施辦法、貸款與還款的條款等確定下來，推動其健康發(fā)展。

（二）完善小額信貸監(jiān)管體系，保證小額貸款公司的健康有序發(fā)展。小額信貸具有與傳統(tǒng)金融不同的風險形成機制和風險特征，加上小額信貸正處于成長時期，因此，應區(qū)別對待對小額信貸機構的監(jiān)管和對普通商業(yè)銀行的監(jiān)管。對小額信貸機構的監(jiān)管，一方面要有效地防范金融風險，另一方面要起到引導小額信貸積極穩(wěn)定健康發(fā)展的作用。首先，要明確監(jiān)管主體。人民銀行、銀監(jiān)會、工商管理局等部門應盡快聯(lián)合出臺《小額信貸公司管理辦法》，明確小額信貸公司的監(jiān)管主體，將小額信貸公司的資金來源、資金運用以及業(yè)務運營都納入監(jiān)管之中。其次，要明確監(jiān)管方式。目前，由于小額貸款公司不吸收存款，無結算業(yè)務，不涉及社會公眾利益，單個公司的風險不會傳導擴散而危及整個金融體系的安全，因此對于小額貸款公司可以實施不同于金融機構的非審慎監(jiān)管。小額貸款公司應定期向監(jiān)管機構報送資產(chǎn)負債表、貸款收支表、損益表等資料進行備案，并按照要求向社會公開披露信息。

（三）開辟后續(xù)資金來源渠道，實施科學的財務核算體系。筆者認為，目前在我國，小額貸款公司還不宜開辦存款業(yè)務，主要原因是我國存款市場發(fā)展得已很充分，競爭也很激烈。如果小額貸款公司吸收存款，受影響的群體將比較大，造成的社會影響也比較大，一旦發(fā)生經(jīng)營困難，容易釀成社會系統(tǒng)性風險。因此，不能讓小額貸款公司吸收存款，但在其經(jīng)營情況良好的前提下，可以循序漸進地開辟后續(xù)融資渠道。一是可以借鑒國際上一些小額貸款機構“只貸不存”的成功做法，由國家財政、政策性銀行和其他金融機構共同出資建立小額信貸基金，由小額信貸基金將資金“批發(fā)”給小額貸款公司，小額貸款公司則充當零售商，按照“小額、分散”的原則，重點解決小企業(yè)和“三農(nóng)”的資金需求問題。二是建立貸款擔保機制，由地方政府為小額貸款公司設立相對應的擔保公司或擔?；?。政府每年成立擔?；?，通過擔?；鸬母軛U效應擴大小額貸款。

參考文獻：

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