基于資本正外部性的我國居民收入倍增目標實現(xiàn)途徑研究

摘要：黨的十八大報告提出了我國居民收入倍增目標，國有資本是實現(xiàn)居民收入倍增的主導力量，私有資本是生力軍，既要發(fā)揚各類資本正外部性功能，又要更加自信、更加自覺地彰顯我國國有資本公共性和公益性作用的優(yōu)勢，通過制度安排促進資本聚合正能量，實現(xiàn)居民收入倍增的均衡性及經(jīng)濟、社會的和諧進步。

關(guān)鍵詞：國有資本；私有資本；正外部性；居民收入倍增；物質(zhì)基礎(chǔ)

中圖分類號：F0144 文獻標識碼：A

收稿日期：2013-09-19

作者簡介：李明桂（1971- ），男，河南固始人，中原工學院政法學院教師，法學博士，研究方向：馬克思主義中國化。

基金項目：河南省教育廳人文社科規(guī)劃項目“中原經(jīng)濟區(qū)居民收入倍增理路研究”，項目編號：2013-GH-123；河南省社科聯(lián)、省經(jīng)團聯(lián)調(diào)研課題“馬克思公平分配觀視域下的河南人均收入倍增研究”，項目編號：SKL-2013-3472；河南省科技廳軟科學項目“中原經(jīng)濟區(qū)實現(xiàn)居民收入倍增問題研究”，項目編號：132400411129。

中共十八大報告提出的“兩個倍增、兩個同步”目標和國務(wù)院“新分配改革意見”彰顯了黨和政府對于經(jīng)濟和社會發(fā)展目標從追求經(jīng)濟總量到注重總量增長與收入分配并重的轉(zhuǎn)變，從追求財富生產(chǎn)到注重財富生產(chǎn)與財富分配并重的轉(zhuǎn)變。居民收入倍增在七年內(nèi)如何實現(xiàn)，也需要在技術(shù)和經(jīng)濟層面之外，從更深的制度層面來思考。在我國社會主義市場經(jīng)濟條件下，國有資本是實現(xiàn)居民收入倍增的主導力量，私有資本是促進居民收入倍增的生力軍。協(xié)調(diào)各項相關(guān)改革，聚合各種資本的正能量，增強其作用的正外部性是制度對居民收入倍增的促進和保證。本文以國有資本和私有資本的外部性為視角，探討實現(xiàn)居民收入倍增的路徑。

馬歇爾和庇古在20世紀初提出外部性的概念，引發(fā)人們從不同角度對外部性問題進行深入探討，提出諸多治理外部性的舉措。資本的外部性是指資本主體（個人或企業(yè)）的經(jīng)濟活動對他人和社會造成的非市場化的影響，其中使他人或社會無須付出代價而受益稱之為正外部性，使他人或社會受損而資本主體沒有為此承擔成本稱之為負外部性。外部性的存在會造成經(jīng)濟活動主體脫離最有效的狀態(tài)，使市場不能很好發(fā)揮優(yōu)化資源配置的基本功能。

一、馬克思主義關(guān)于資本正外部性的分析

馬克思沒有直接使用市場失靈和外部性概念，但對資本反人性的無情批判和對資本文明作用的充分肯定，實際上契合了市場失靈和外部性的邏輯內(nèi)涵，對人們“利用資本本身來消滅資本”的闡述又指出了超越市場失靈和資本外部性的路徑?，F(xiàn)代社會的歷史是野蠻與文明、壓迫與解放并存的歷史，馬克思對待資本的態(tài)度是全面的、辯證的、發(fā)展的，一方面站在無產(chǎn)階級立場上對資本負外部性進行了無情地揭露，不遺余力地批判資本的罪惡。資本家為了自身的富足和統(tǒng)治的永恒采取種種手段盤剝和壓榨工人階級，造成了社會動蕩、人倫滑坡及貧富分化結(jié)局。另一方面，馬克思對資本的批判根源于歷史唯物主義基礎(chǔ)上的社會存在論，保證了資本批判的肯定性理解，毫不吝嗇地對資本的正外部性進行了可圈可點的描述。

首先，資本在渴求無限價值增殖促進生產(chǎn)力發(fā)展的同時也推動了人類文明進程?！百Y產(chǎn)階級在它不到一百年的階級統(tǒng)治中創(chuàng)造的生產(chǎn)力，比過去一切世代創(chuàng)造的全部生產(chǎn)力還要多，還要大”[1]。同以前的奴隸制、農(nóng)奴制、封建制社會形態(tài)相比，資本榨取工人剩余勞動的方式和條件，都更“有利于生產(chǎn)力的發(fā)展，有利于社會關(guān)系的發(fā)展，有利于更高級的新形態(tài)的各種要素的創(chuàng)造”[2]。在“摧毀一切障礙發(fā)展生產(chǎn)力、擴大需要、使生產(chǎn)多樣化、利用和交換自然力量和精神力量的限制”中，資本驅(qū)使人化的自然代替純粹的自然，“只有資本才創(chuàng)造出資產(chǎn)階級社會，并創(chuàng)造出社會成員對自然界和社會聯(lián)系本身的普遍占有。由此產(chǎn)生了資本的偉大作用：它創(chuàng)造了這樣一個社會階段，與這個社會階段相比，一切以前社會階段都只表現(xiàn)為人類的地方性發(fā)展和對自然的崇拜”[3]。

其次，資本在崇尚價值無限增殖之余也促進了社會個人獨立而自由的個性發(fā)展。資本邏輯要求不斷發(fā)展科學技術(shù)創(chuàng)造出更多的新商品、“發(fā)現(xiàn)物的新的有用屬性”，需要不斷地開辟市場為新商品尋求銷路。為此，資本不得不促進個人的自由而全面發(fā)展、“培養(yǎng)社會人的一切屬性”，“表現(xiàn)為生產(chǎn)和財富的宏大基石的”是“人對自然界的了解和通過人作為社會體的存在來對自然界的統(tǒng)治，總之，是社會個人的發(fā)展”[4]。通過造就“高度文明的人”推動科技進步來創(chuàng)造更多的社會財富，因為在大工業(yè)時代，“現(xiàn)實財富的創(chuàng)造較少地取決于勞動時間和已耗費的勞動量，”更多地“取決于科學的一般水平和技術(shù)進步，或者說取決于這種科學在生產(chǎn)上的應(yīng)用”[4]。科技的發(fā)展大大提升了勞動生產(chǎn)率，“現(xiàn)今財富的基礎(chǔ)使盜竊他人的勞動時間”隨著大工業(yè)的新發(fā)展而走入歷史。資本“直接把社會必要勞動縮減到最低限度，那時，與此相適應(yīng)，由于給所有的人騰出了實踐和創(chuàng)造了手段，個人會在藝術(shù)、科學等等方面得到發(fā)展”[4]。

再次，資本為了生產(chǎn)相對剩余價值，不斷創(chuàng)造新的需要以推動勞動者的個人消費。資本發(fā)展到一定階段，資本和勞動者的關(guān)系就像貨幣和商品的關(guān)系表現(xiàn)為資本是財富的一般形式，而勞動者是以直接消費為目的的個體。為不斷滿足創(chuàng)造剩余勞動和追求財富的欲望，資本就需要“驅(qū)使勞動超過自己的自然需要的界限，來為發(fā)展豐富的個性創(chuàng)造出物質(zhì)要素，這種個性無論在生產(chǎn)上和消費上都是全面的”[4]。這樣，一種歷史形成的需要代替了自然需要。資本要使勞動者超越現(xiàn)有的需要，就必然通過提高和發(fā)展生產(chǎn)力來生產(chǎn)剩余價值，生產(chǎn)出新的消費，擴大消費范圍。為此，既要“從一切方面去探索地球，以便發(fā)現(xiàn)新的有用物體和原有物體的新的使用屬性，”又要“發(fā)現(xiàn)、創(chuàng)造和滿足由社會本身產(chǎn)生的新的需要”[3]。如此以來，地域界限、民族界限、民族偏見被打破，更廣闊的世界市場被開辟出來，不同氣候條件下的產(chǎn)品和不同國家生產(chǎn)的新的使用價值在更大范圍內(nèi)進行普遍地交換，在一定程度上豐富和發(fā)展了各地勞動者的消費，提升了人們的享受能力。

批判的、革命的視角下的資本正外部性是有違于資本邏輯的，是資本為實現(xiàn)價值增殖貪欲不自覺的、無意識的非本意之舉，是資本完成其使命的必要手段而非真實目的，其文明的光芒終究難以開啟“資本不可遏制地追求的普遍性”的黑暗之門。相較于資本對社會、經(jīng)濟、人文、道德造成的慘不忍睹的諸多負外部性而言，這些正外部性的文明作用顯得十分渺小，何況工人階級為之付出了艱苦卓絕、不屈不撓的斗爭代價。當代中國的社會歷史實情及肩負的未來使命決定了我們的現(xiàn)實處境：既“苦于現(xiàn)代性的不發(fā)展”，從而要大力“發(fā)展資本”，又“苦于現(xiàn)代性的發(fā)展”，從而要“限制資本”[5]。在資本發(fā)展和資本限制之間保持動態(tài)平衡，需要竭力發(fā)展資本正外部性，設(shè)法祛除資本負外部性。社會主義之所以比資本主義優(yōu)越，不在于有無資本，而在于公共權(quán)力有能力扼制和消除資本為追求價值增殖而違背人和社會發(fā)展需要的傾向，宣揚和激勵資本采用文明剝削方式而彰顯社會道德和公平正義[6]。

二、社會主義市場經(jīng)濟的國有資本和私有資本正外部性及相互影響

我國社會主義市場經(jīng)濟體制內(nèi)的社會資本主要有國有（公有）和民營（私人）資本，目前無論是總量上還是對國民經(jīng)濟的作用上，前者仍占主導地位。合理的方式提供具有巨大的正外部性的公共產(chǎn)品是國有資本存在的基本依據(jù)，公有性質(zhì)要求國有資本的運行以社會利益最大化為旨趣。資本性人格則要求其以最大限度的增殖為目標，資本貪婪的負外部性和非理性沖動是與生俱來的。但國有資本的負外部性主要是資本經(jīng)營者的行為而非資本所有者的利益要求，可以通過合理設(shè)定委托代理機制來限制、調(diào)整經(jīng)營者的行為。并且由于國有資本在社會經(jīng)濟領(lǐng)域中占有主體地位，規(guī)范和引導著私有資本的健康發(fā)展，保證市場經(jīng)濟的社會主義性質(zhì)，資本文明在經(jīng)濟、社會、生態(tài)、政治的和諧發(fā)展中以道德責任擔當顯示了公共利益的正外部性。

首先，國有資本在借鑒西方國家的資本型企業(yè)制度的同時，也有效地克服私有資本的缺陷，完成當下私有資本不愿或無法完成的社會目標，保障國民經(jīng)濟健康、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展，鞏固社會主義基本制度，維護人民群眾的根本利益。由于剩余價值歸社會所有，國有企業(yè)中職工的主人翁地位、團結(jié)合作的和諧關(guān)系、較高的工資水平都對私有資本起到重大的示范、激勵作用，有利于維護私企工人的合法權(quán)益，限制資方對勞方的剝削程度，緩和勞資矛盾。

國有資本在貫徹國家宏觀調(diào)控政策和履行社會責任方面具有積極的帶動作用。國有資本收益增長帶來國民收入蛋糕的做大，促進大市場、強政府的目標實現(xiàn)，支撐、引導、帶動整個社會經(jīng)濟的發(fā)展；堅持受到價值規(guī)律影響的按勞分配方式，調(diào)動了廣大勞動者的勞動、創(chuàng)造積極性，分享到勞動成果和提升消費能力，體現(xiàn)了社會主義的生產(chǎn)目的，緩解私有資本迅速增長與勞動者有支付能力的需求相對不足的矛盾。

國有資本所上繳的巨額利潤和稅金有力充實了國家的財政收入，增強國家對公共品供給能力和促進社會保障體系的完善，對改善全體勞動者包括私有企業(yè)勞動者的生活起了一定的積極作用。踐行“遵法紀、重倫理、行公益”的理念，涌現(xiàn)出一大批遵守法律、注重公益的國有企業(yè)和企業(yè)家精英，引導私有企業(yè)投資、規(guī)范私有資本的市場行為，減少私有資本逐利沖動、勞動者權(quán)益維護與社會生產(chǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展之間矛盾。

其次，私有資本在滿足人民群眾的多樣化需要、增加就業(yè)、促進國民經(jīng)濟發(fā)展起著積極作用。我國處于社會主義初級階段，私有資本是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，私有資本的運行機制、明晰的產(chǎn)權(quán)以及生產(chǎn)經(jīng)營的自主權(quán)都與市場經(jīng)濟的要求相一致，非公經(jīng)濟的快速發(fā)展，對提高城鄉(xiāng)居民收入做出了重要貢獻。其正外部性主要表現(xiàn)為：一是非公有制經(jīng)濟的發(fā)展打破了公有制經(jīng)濟一統(tǒng)天下的格局，增強了經(jīng)濟活力。非公有制經(jīng)濟的發(fā)展，使得市場主體多元化，形成了多元競爭格局，這有利于節(jié)約社會資源、提高經(jīng)濟效率，有利于建成完善的社會主義市場經(jīng)濟體制。二是非公有制經(jīng)濟的發(fā)展促進了公有制企業(yè)特別是國有企業(yè)的改革。非公有制經(jīng)濟的發(fā)展，不僅對國有企業(yè)形成了加快改革和發(fā)展的壓力，而且為國有企業(yè)的改革建立了參照，有利于加快國有企業(yè)的改革進程；非公有制經(jīng)濟的發(fā)展是混合所有制經(jīng)濟發(fā)展的必要條件，以股份制為代表的混合經(jīng)濟的發(fā)展，有利于國有企業(yè)建立法人財產(chǎn)權(quán)和法人治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，形成企業(yè)內(nèi)部的制衡機制和科學的決策機制，有利于從根本上改革傳統(tǒng)國有企業(yè)。三是非公有制經(jīng)濟的發(fā)展加快了國民經(jīng)濟的發(fā)展。非公有制經(jīng)濟在國民經(jīng)濟的很多領(lǐng)域發(fā)揮著不可替代的作用，不僅提供了多樣化的產(chǎn)品和服務(wù)，而且成為吸納社會新增勞動力就業(yè)的主渠道。

國有資本對私有資本的影響力度終究要取決于自身力量對比，國有資本在社會資本中所占的比重增大、發(fā)展迅速，對私有資本矛盾的影響程度就會加強。為刺激投資，政府既通過直接的手段敦促國有資本加強機場、港口、道路、自來水供應(yīng)等公共設(shè)施的投資，又通過引導、扶持等間接手段強化私人資本投資功能，尤其是利用國有資本帶動私人投資。在社會主義市場經(jīng)濟條件下，國有資本是先進生產(chǎn)關(guān)系的體現(xiàn)，能夠促進生產(chǎn)力和經(jīng)濟社會的快速發(fā)展，其負外部性的表現(xiàn)只是局部、個別、暫時的，隨著各項改革的深層次推進和政府更加自覺、更加有策略地消解這些負外部性，更加自信、更加有能力彰顯其公共性，正外部性會呈現(xiàn)不斷加強的趨勢，必然會對國民收入倍增產(chǎn)生更加積極影響。

三、國有資本與私人資本對實現(xiàn)居民收入倍增的作用各有側(cè)重

兩種資本在經(jīng)濟發(fā)展和居民收入增長中都具有重要的作用，但他們各自的性質(zhì)、規(guī)模的現(xiàn)實差異，決定了可以發(fā)揮各自特殊的作用。

（一）國有資本更關(guān)注社會公平

在社會主義市場經(jīng)濟占主導地位的經(jīng)濟關(guān)系中，國有資本在本質(zhì)上是政府執(zhí)行經(jīng)濟社會管理職能的延伸，其投資和運行所帶來的外部經(jīng)濟直接關(guān)系到倍增目標的實現(xiàn)程度。社會財富增長不一定會自動減少社會矛盾，兩極分化下矛盾反而會激化。社會主義國家應(yīng)該大力解決好公共財富的發(fā)展問題，共享財富越發(fā)達，個人追求私人財富的動機越弱化，越有利于資源配置的優(yōu)化和需要滿足的最大化[7]。

國有資本是人民當家做主和實現(xiàn)共同富裕的最基本的物質(zhì)基礎(chǔ)。1875年馬克思在《哥達綱領(lǐng)批判》中就批判過拉薩爾機會主義離開所有制空談“平等權(quán)利”、“公平分配”。實現(xiàn)共同富裕和公平分配離不開以國有經(jīng)濟為主導和公有制為主體的基本經(jīng)濟制度。我國國有企業(yè)從2003-2011年實現(xiàn)營業(yè)收入從1073萬億元增長到3925萬億元，年均增長176%；實現(xiàn)凈利潤從3 2023億元增長到194萬億元，年均增長252%；2011年底國有資本總額8537萬億元，所有者權(quán)益2917萬億元。2012年11月底央企利潤總額11萬億元，已繳納稅金17萬億元，同比增長128%，高于全國同期稅收收入增幅3個百分點，是各類所有制企業(yè)中繳納稅收增長最高的。實行按勞分配為主的多種分配方式，使要素貢獻得到有效激勵，職工的平均工資比私企和外資還高，2009年全國國企職工年均工資（350 53元）是私營單位就業(yè)人員平均工資（18 199元）的2倍，這既顯示了公有性質(zhì)優(yōu)越于私有性質(zhì)，又對非公資本改變“富資窮勞”的分配產(chǎn)生了外在的壓力。國有資本的壯大和貢獻保障了國家在改善民生、調(diào)整國民收入分配格局、加大在分配調(diào)節(jié)力度等方面政策的有效實施，將國有資本做大做強做優(yōu)落腳于勞動人民的共同富裕體現(xiàn)了社會主義制度的優(yōu)越性。

國有資本是社會公共福利、公益性價值取向的最重要的引領(lǐng)者。國有資本介入的領(lǐng)域有一大部分行業(yè)與公眾日常生活息息相關(guān)，對公眾的安全和健康影響很大，政府對此進行嚴格的規(guī)制，國有資本社會公益性特點突出，作用十分重要。因此，以公共效益的正外部性為目標調(diào)整和優(yōu)化國有資本配置，是加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的需要，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)改變、投資結(jié)構(gòu)改善重在國有資本的科學配置；國民收入分配格局的合理變革、利益關(guān)系的和諧構(gòu)建，關(guān)鍵在于國有資本及其收益的社會福利化水平；人民群眾日益增長的公共產(chǎn)品需求與公共服務(wù)短缺、低效矛盾的化解依賴于國有資本增殖創(chuàng)造的社會福利讓民眾普遍分享的程度。黨的十八大提出要推動國有資本更多投向關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力，正是黨和政府對國有資本在社會主義市場經(jīng)濟條件下，積極和正確發(fā)揮促進經(jīng)濟發(fā)展、社會和諧進步帶動和影響作用的期望與安排。

（二）私有資本更注重經(jīng)濟效率

私有資本是典型的市場經(jīng)濟主體，我國社會主義市場經(jīng)濟體制為私有資本的發(fā)展與作用的發(fā)揮提供了廣闊的制度空間，大批國有資本正外部性的大量溢出使私有資本意外獲益，其具有的經(jīng)濟效率應(yīng)該至少不低于典型市場經(jīng)濟制度下的私有資本。我國近30年民營經(jīng)濟的迅速發(fā)展也充分說明其制度的適應(yīng)性。所以，私有資本是實現(xiàn)居民收入倍增的生力軍。同時，私有資本的正外部性也不能忽視。私有資本形成了國民經(jīng)濟新的增長點，促進了我國經(jīng)濟增長，為財政收入作出了重要貢獻的同時，私有資本的迅速發(fā)展有利于轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力，吸納和安置再就業(yè)人員，增加農(nóng)村居民和城鎮(zhèn)失業(yè)人員的收入水平，使得低收入群體的生活有了保障，縮小了城鄉(xiāng)居民之間以及城鎮(zhèn)不同群體之間的收入差距，對促進社會的安定和團結(jié)具有不可低估的作用。當然，社會對私營企業(yè)的期望是要求企業(yè)維護和促進社會公正、公平，平等地保障各方相關(guān)利益，企業(yè)要確實承擔起社會責任，做一個“遵法紀、重倫理、行公益”的好公民，盡早完成由“經(jīng)濟人”向“道德人”的轉(zhuǎn)換。

四、增強國有資本和私有資本正外部性，促進居民收入倍增目標實現(xiàn)

資本外部性使政府有形之手作用凸顯，政府可以通過一些調(diào)控手段，諸如稅收、獎勵、行政干預、法制等實現(xiàn)對外部性的控制，經(jīng)濟學上稱之為外部性內(nèi)化，彌補市場失衡的短板，引導和規(guī)范資本在中國特色社會主義市場經(jīng)濟中健康運行。我國民眾對公民權(quán)利、社會平等、公平正義意識大大增強，在收入分配方案和公共服務(wù)供給機制方面對政府和國有資本提出彰顯公平分配、公有共享的平等、保護弱勢群體等更高的要求和更新的期待。政府在制定各項公共政策中的自由選擇空間在縮小，有責任對民眾日益增長的共享經(jīng)濟發(fā)展成果、增加收入的權(quán)利主張和公平訴求作出積極回應(yīng)。

（一）國有資本“普照之光”：讓全民公平分享資本收益

首先，明晰國有資本產(chǎn)權(quán)歸屬，確認全民對國有資本的所有權(quán)。分配問題是一個復雜的體系，由分配制度改革轉(zhuǎn)向產(chǎn)權(quán)制度改革才是解決收入分配的根本，跳出“分配決定論”的怪圈思維，國有資本占有豐富的土地、自然資源和龐大的壟斷性經(jīng)營收益，依據(jù)憲法，這些都歸全民所有。據(jù)估算，全民資產(chǎn)總額達300萬億元，改革的不完善之處在于這些資產(chǎn)沒有轉(zhuǎn)化為全民福利。由于國有資本所有者缺位，大部分國有資本收益由極少數(shù)的“資本所有者”占有，而絕大多數(shù)勞動者只獲得了遠遠低于資本所有者資本所得的工資性收入，公有制經(jīng)濟中全體勞動者擁有的生產(chǎn)資料所有權(quán)實際上被架空，代為行使所有權(quán)的行政部門人員和精于官資勾結(jié)的國企主管往往以權(quán)謀私，在沒有市場價格作參考體系的漏洞下，從容地將屬于全民的資本收益化為己有，而國企普通職工幾乎沒有任何有效權(quán)利對此予以約束[8]。致使勞分配原則未能得到有效貫徹，全民屬性弱化使收入差距拉大。改革的方向應(yīng)在憲法的框架內(nèi)堅持中國特色社會主義基本制度的基礎(chǔ)上，把政治上的公有制落實到法律上的產(chǎn)權(quán)制度，確認全體國民對國有資產(chǎn)的所有權(quán)，并享有其增殖收益，這才是居民收入倍增內(nèi)核的根本指向。為此，應(yīng)設(shè)立由全國人大領(lǐng)導和監(jiān)管的國有資產(chǎn)管理機構(gòu)，負責預算、決算、審計，審查運營效果及投資、收益使用方向，優(yōu)先用于完善社會保障體制上，保障公有共享的正外部性，是回應(yīng)國民對國有資本福祉訴求、落實國有資本全民受益的可能路徑。

其次，開啟資本收益社會分紅，展示國有資本公共性的光輝形象。分蛋糕體現(xiàn)的是政府良心，人們可以從分配制度上判定政府道德仁義的程度，在分配方面改變立場、超脫自我利益的糾葛、回歸公共利益的國有屬性本位是政府和國企高管良知的展示。實現(xiàn)社會公平分配、促進社會平等是國有資本最為重要的正外部性定位。2004年以來，我國國有企業(yè)上繳紅利比例過低（分為15%、10%、5%和不上繳四等），而國際上大多數(shù)國家都是30%-40%或者更高。在2012年5月中美戰(zhàn)略與經(jīng)濟對話中，我國承諾穩(wěn)步提高國有企業(yè)紅利上繳比例，增加上繳利潤的國企數(shù)量。在市場經(jīng)濟條件下，如何鞏固社會分配公平的基礎(chǔ)，避免成為社會分配不公的助推器，對于政府而言，要推動全國人大對《企業(yè)國有資產(chǎn)法》進行重大修改，規(guī)定國有資本上繳中央財政的利潤數(shù)額隨GDP同步增長，確保八成以上利潤用于民生領(lǐng)域，使普通民眾通過政府加大轉(zhuǎn)移支付而提高收入水平，加大壟斷行業(yè)的稅收上繳比例，嚴格執(zhí)行個人所得稅稅率，對違法逃稅者進行重罰，培育其回報社會、尊重稅法的理念。對于國有企業(yè)來說，要超越傳統(tǒng)意義上以較低的效益創(chuàng)造較多的就業(yè)機會，重點是盡快實現(xiàn)資本收益全民分紅，扭轉(zhuǎn)紅利大部分取之于國企、又用之于國企的內(nèi)部循環(huán)，將分紅實實在在投入公共事業(yè)和社會保障，既減少普通群眾公共消費支出而增加現(xiàn)有收入的實際購買力，也可改變國有資本的海外形象和國際聲譽。

再次，完善企業(yè)內(nèi)部公司治理，把高管的權(quán)力裝進制度的籠子。作為經(jīng)濟社會運行軸心的國有資本，其自身的分配公平與否關(guān)乎整個社會的分配正義。高管自定天價薪酬而侵蝕全民所有的公共收益、勞動力價格雙軌制下體制外的工人尤其是農(nóng)民工待遇極其低下現(xiàn)象非常突出。國家統(tǒng)計局的調(diào)查顯示，2011年我國農(nóng)民工月均收入為2049元，僅為城鎮(zhèn)職工平均工資的30%，可以類推的是與國企高管相比，差距更是驚人，而且農(nóng)民工工資經(jīng)常被拖欠。人社部《2011年中國薪酬發(fā)展報告》指出，我國企業(yè)工資分配中高管收入增長偏快，部分高管收入水平過高，已成為拉大整體收入差距、影響和諧勞資關(guān)系的重要因素。所以，一方面要消除國企內(nèi)部身份差別，加強監(jiān)管約束權(quán)力。推行領(lǐng)導層由職代會選舉與股東會任命像結(jié)合，突出職代會、黨委會、工會的民主監(jiān)管權(quán)力。國有資本經(jīng)營績效在很大程度上與國家的政策紅利有關(guān)，并非高管自身的人力資本貢獻，其薪酬總的原則應(yīng)以國家公務(wù)員薪酬和職工平均工資為基礎(chǔ)，根據(jù)企業(yè)履行國家政策目標情況和經(jīng)營績效通過年薪和獎金來體現(xiàn)，絕不能以資本得利的形式呈現(xiàn)[9]。另一方面，發(fā)揮國有資在居民收入水平大幅提升的正外部性，必須堅決依靠廣大工人群眾來削弱特權(quán)，建立領(lǐng)導、科技人員、職工相結(jié)合的共議共決機制。還有，要積極培育為國有經(jīng)濟服務(wù)的企業(yè)家。2013年1月16日《人民日報》（海外版）02版批央企高管為“提拔無望官員肥缺”。由于固有利益格局的阻礙，央企人事管理仍存在約束機制和激勵機制不足的問題，央企高管異化成特權(quán)階級。國企高管大多是由中組部任命，其中有許多是年齡偏大、提拔無望的官員，亦官亦商，市場化定價的要求與行政級別的享受相沖突，于是，既享受壟斷帶來的內(nèi)部人分配利益，又阻礙國企紅利上繳和全民分紅。不管是組織任命還是市場招聘，都要嚴把人才質(zhì)量關(guān)，使具有社會主義理想信念、有管理能力、懂某種專門業(yè)務(wù)的優(yōu)秀可靠人才進入管理層。

（二）私有資本的現(xiàn)代文明：讓工人參與價值分配

現(xiàn)階段，資本正外部性既可能來源于資本自身大而虛幻的實質(zhì)道德，也可能是基于規(guī)則與政府力量的形式道德。當前絕大多數(shù)勞動者在非公企業(yè)就業(yè)，尤其是26億農(nóng)民工，在人口紅利逐步消失，老齡化社會逐步顯現(xiàn)，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)迅速發(fā)展，徹底改變了我國資本的生態(tài)，要求私有資本的收入分配方案更多地體現(xiàn)出對公平正義的呵護、對弱勢群體的保護。

首先，加快企業(yè)工資集體協(xié)商、行業(yè)性和區(qū)域性工資集體協(xié)商立法，諸如《工資集體協(xié)商條例》、《國家行業(yè)職工工資條例》等，為“倍增”助力。日本上世紀60年代“國民收入倍增計劃”與俄羅斯上世紀末“全民收入倍增計劃”的順利實現(xiàn)與立法完善關(guān)系密切。從國內(nèi)外實踐看，工資集體協(xié)商是保障職工工資正常增長的一個法寶，通過單獨立法對工資集體協(xié)商進行完整地規(guī)范，強化工資集體協(xié)商的法律剛性，細化工資集體協(xié)商的具體內(nèi)容，規(guī)范工資集體協(xié)商的談判程序，嚴格工資集體協(xié)商的法律責任，勞資雙方均可聘請專業(yè)人員作為雙方的顧問列席協(xié)商會議，在協(xié)商不成時政府加強干預以促成協(xié)商，及時解決工資分配中的重大問題，有利于破解工資集體協(xié)商中企業(yè)不愿談、工會不敢談、職工不會談的問題。國家要盡快通過完善工資立法，全面建立與經(jīng)濟發(fā)展及物價增長相適應(yīng)的最低工資標準調(diào)整機制，在當前物價上漲幅度大、工資水平偏低的情況下，要堅持做到最低工資標準每年調(diào)整一次，任何單位和任何工資分配形式都要執(zhí)行最低工資保障制度的規(guī)定，否則要追究法律責任，以形成最低工資標準隨經(jīng)濟發(fā)展逐步提高的正常調(diào)整機制。

其次，改善勞工保護和健全工會組織。整個社會資本都面臨經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)型，面臨大浪淘沙的洗禮，私人資本明智的選擇是由單純關(guān)心企業(yè)利益增長轉(zhuǎn)向社會協(xié)調(diào)發(fā)展，由實現(xiàn)個人先富轉(zhuǎn)向以提高企業(yè)員工工資福利、實現(xiàn)共富，通過技術(shù)、產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新達到社會創(chuàng)新，贏得更多利潤和長期發(fā)展空間。故意拖欠農(nóng)民工工資的行為具有嚴重的社會危害性，符合刑法有關(guān)犯罪的構(gòu)成，應(yīng)當用刑法來調(diào)整故意拖欠農(nóng)民工工資行為。全國各地暴力討薪、跳樓討薪等事件不斷見諸于報端、網(wǎng)絡(luò)等媒體，將拖欠農(nóng)民工工資行為納入刑法進行規(guī)范有助于從根本上解決拖欠農(nóng)民工工資問題，實現(xiàn)勞資關(guān)系的和諧。先制定地方性法規(guī)，將勞動合同簽訂、信用評估、應(yīng)付工資憑證、工資保障金制度、農(nóng)民工加入工會組織及政績工程引咎辭職等納入規(guī)定，對侵害農(nóng)民工合法權(quán)益、法定代表人為人大代表或政協(xié)委員的用工單位，可提出罷免該人大代表或撤銷該政協(xié)委員資格的建議等等。

再次，私有資本實施員工持股計劃和反哺工人的精神福利。借鑒日本企業(yè)實行的終身雇傭制、年功序列等舉措，對員工實行股權(quán)激勵，增強企業(yè)的凝聚力、向心力，形成職工對企業(yè)的認同感、歸屬感、責任感，融洽勞資關(guān)系。為進一步增強職工對企業(yè)的忠誠度，順應(yīng)新生代產(chǎn)業(yè)工人對尊嚴和幸福感的新期待，著力滿足他們的人格尊嚴、心理健康、情感寄托、文化娛樂等精神福利，安排更多的休息、休假時間、增加工人間交流機會、解決子女入托、上學、提供培訓機會等，精神力量可以轉(zhuǎn)化為強大的物質(zhì)利益，大大提高勞動生產(chǎn)率，既為企業(yè)增加利潤，又因為職工收入與企業(yè)勞動效率同步增長而增加自己的收入。

五、結(jié)語

十八大全面論述了中國特色社會主義的科學內(nèi)涵，使社會主義不是僅僅留存于話語體系中的烏托邦，而是一場國民共享發(fā)展成果的宏大社會實踐運動。各社會階層利益訴求多元化注定通往共同富裕道路會充滿坎坷和艱辛，作為肩負國計民生大任的國有資本需要在實現(xiàn)保值增殖和維護社會公共利益最大化之間達到和諧，作為負有一定社會責任的私有資本需要在謀求物質(zhì)利益和回饋社會之間尋求平衡。資本的正外部性既是資本本身的問題，更是規(guī)則和政府監(jiān)管問題，一方面通過道德自律踐行美德、倫理，讓唯利是圖的經(jīng)濟人蝶變?yōu)槔豪牡赖氯?；另一方面通過法制建設(shè)與嚴格執(zhí)法的方式，讓正外部性取代負外部性成為資本的顯性基因，并逐漸上升為一種傳統(tǒng)、一種文化。資本在政府有效規(guī)制和調(diào)控下極力抑制自身不道德的負外部性和充分發(fā)揮公共利益的正外部性，為緩解收入分配不公、為全民提供廉價優(yōu)質(zhì)的公共產(chǎn)品和服務(wù)、為踐行居民收入倍增奠定堅實的物質(zhì)基礎(chǔ)。一場社會資本深刻變革給普通群體帶來的紅利盛宴值得期待！

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Abstract：The Eighteenth National Congress of the Communist Party of China proposed residents′ income multiplication goal. State-owned capital is the leading force to realize residents′ income multiplication， and private capital is the major force. We should not only carry on positive externalities of all kinds of capital， but also reveal the advantages of publicity and public welfare of our country state-owned capital more confidently and more consciously. Through the system arrangement to promote capital aggregation positive solution， we will realize the income multiplication equilibrium，economic progress and social harmony.

Key words：state-owned capital； private capital；positive externalities； residents′ income multiplication；material basis

（責任編輯：李江）