我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究

韋云菊

摘 要：商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是貨幣資金，因此在日常經(jīng)營活動(dòng)中由于各種不確定因素的影響使其不可避免的會(huì)遇到各種風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而會(huì)使其遭受損失的可能性。本文主要首先介紹了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的類型，在介紹我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，最后提出本文的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；現(xiàn)狀分析；建議

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的分類

在日常的經(jīng)營活動(dòng)中，不管是金融業(yè)還是制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等，所有的行業(yè)都面臨著不同程度、不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的不確定性。對商業(yè)銀行而言，由于該行業(yè)本質(zhì)的特殊性，在其日常的經(jīng)營活動(dòng)中，其經(jīng)營的對象是貨幣資金，在日常經(jīng)營過程中不可避免的會(huì)遇到各種風(fēng)險(xiǎn)。因此，本文對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義是，商業(yè)銀行在日常的經(jīng)營活動(dòng)中，由于各種不確定性因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以把風(fēng)險(xiǎn)劃分為不同的類型，本文對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的劃分依據(jù)主要是以巴塞爾委員公布的相關(guān)規(guī)定，將商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)劃分為以下的八種類型：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指，在商業(yè)銀行處獲得了一定貸款金額或者是產(chǎn)生債務(wù)的借款人或借款單位及債務(wù)人，后期因?yàn)楦鞣N不確定因素的影響而不能按時(shí)償還其在商業(yè)銀行處的借款或債務(wù)，進(jìn)而給商業(yè)銀行造成損失的違約行為。世界銀行在研究造成銀行危機(jī)的各類因素時(shí)得出這樣的結(jié)果，信用風(fēng)險(xiǎn)是引起銀行破產(chǎn)的最重要因素。對我國商業(yè)銀行而言，其所面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)也表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.市場風(fēng)險(xiǎn)。由于市場經(jīng)濟(jì)存在的各種不確定因素，也導(dǎo)致了市場風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格發(fā)生了不利的變動(dòng)，引起銀行表內(nèi)以及表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樯虡I(yè)銀行主要涉及的業(yè)務(wù)是貨幣資金，然而利率的上下波動(dòng)都會(huì)給這些貨幣資金帶來影響，甚至?xí)暗缴虡I(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的穩(wěn)健性。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)樵谌粘＝?jīng)營活動(dòng)中的不當(dāng)操作或者是經(jīng)營支持系統(tǒng)的失敗而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)引起的后果可能是使銀行財(cái)物損失，也有可能使得銀行其在其他方面受影響。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展全球一體化的進(jìn)行，因各項(xiàng)監(jiān)管工作的不到位、力度不夠或者是因個(gè)人道德問題而導(dǎo)致的一些違規(guī)行為給銀行帶來了重大損失的現(xiàn)象已時(shí)有發(fā)生，面對操作風(fēng)險(xiǎn)給世界經(jīng)濟(jì)帶來的災(zāi)難性影響，世界各國也開始重視到這個(gè)問題的嚴(yán)重性。

4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指作為中間人的銀行，因?yàn)橘Y金緊缺，沒有足夠的流動(dòng)資金用來滿足存款人的提款要求或者是沒有足夠的流動(dòng)資金來滿足其他債權(quán)人提取資金的要求，使得銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)不能順利的進(jìn)行，產(chǎn)生了支付危機(jī)，當(dāng)這種支付危機(jī)得不到妥善處理時(shí)可能會(huì)導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉嚴(yán)重后果。

5.國家風(fēng)險(xiǎn)。由于國際信貸業(yè)務(wù)在發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，除了面臨交易對象的信用風(fēng)險(xiǎn)，還要面臨國家風(fēng)險(xiǎn)，受到與之發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的對象所在的國家的經(jīng)濟(jì)體制、社會(huì)背景以及政治環(huán)境等諸多因素的影響，當(dāng)這些因素發(fā)生了不可預(yù)測的變化時(shí)將給銀行帶來不確定的風(fēng)險(xiǎn)，使其受到可能性的損失。

6.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)橐恍┎豢深A(yù)測的事件的發(fā)生、相關(guān)政策的變動(dòng)或者是交易過程中給銀行自身帶來了消極影響，使其在社會(huì)上的良好形象受損的風(fēng)險(xiǎn)。對于任何一個(gè)行業(yè)來說聲譽(yù)都是非常重要的，是給外界傳遞出一個(gè)企業(yè)最直接、最重要的形象問題，這是一種寶貴的無形資產(chǎn)，如果沒能好好的維護(hù)銀行聲譽(yù)，將會(huì)使銀行現(xiàn)有的客戶以及潛在的客戶對其失去了信心。

7.法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生，如果銀行未能達(dá)到或未能符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，使得商業(yè)銀行沒有按照合同里的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行而引起的法律糾紛，最后可能給商業(yè)銀行帶來一定經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

8.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行日常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，為了追求短期的經(jīng)濟(jì)效益和尋求長期發(fā)展目標(biāo)而制定了不符合實(shí)際的戰(zhàn)略，最終可能給其自身帶來不利的影響。商業(yè)銀行的短期目標(biāo)和長期目標(biāo)有時(shí)不能同時(shí)兼顧到，再加上制定的戰(zhàn)略也不完善、各項(xiàng)資源不夠充分等各種因素都有可能會(huì)引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

由于我國經(jīng)濟(jì)起步晚，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展還處于并將長期處于社會(huì)主義初級階段，這些基本國情也制約了我國市場經(jīng)濟(jì)和金融體系的發(fā)展。我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理正在摸索中前進(jìn)，各項(xiàng)制度尚未完善，與發(fā)達(dá)的西方資本主義國家相比，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要有以下幾個(gè)問題：

1.我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完善。我國的市場經(jīng)濟(jì)還處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌階段，金融體系的各項(xiàng)政策制度還尚未完善，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理沒有得到相關(guān)制度的保障，還尚未形成一個(gè)有效的運(yùn)作機(jī)制體系。根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示出，我國絕大多數(shù)商業(yè)銀行尚未意識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性而沒有單獨(dú)成立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，或者是雖然意識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性卻還沒有能力單獨(dú)的成立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因而商業(yè)銀行的內(nèi)部管理機(jī)制就缺少了專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門經(jīng)理，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理沒有得到應(yīng)有的重視。我國絕大多少商業(yè)銀行這種不完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生將會(huì)給其帶來了非常嚴(yán)重的后果，因此，為了減少這種風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行帶來的損失，我們要從制度抓起，要重新建立一個(gè)有效的、完善的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2.沒有形成科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。與西方發(fā)達(dá)資本主義國家相比，我國覺得多數(shù)商業(yè)銀行在經(jīng)營策略方面還是把其在市場經(jīng)濟(jì)中所占的比重看作是其最終目標(biāo)。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的主要原因有，我國商業(yè)銀行還尚未形成一個(gè)科學(xué)的發(fā)展理念，在短期目標(biāo)和長期目標(biāo)有時(shí)不能同時(shí)兼顧到時(shí)，可能選擇先顧及能給其帶來最快最直接利益的短期目標(biāo)，而舍棄了效益較慢但是有利于銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的目標(biāo)，這一種非常危險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，風(fēng)險(xiǎn)一旦爆發(fā)那么后果將不堪設(shè)想。

三、對我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出的相關(guān)建議

面對我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的這些問題，我們應(yīng)該結(jié)合我國處于并將長期處于社會(huì)主義初級階段的基本國情，在借鑒西方發(fā)達(dá)資本主義國家所取得的發(fā)展成果來建立出一個(gè)符合我國基本情況的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，形成科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

第一，我們要建立一個(gè)有效的、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理體系是銀行完善自身內(nèi)部控制制度的保障，更是商業(yè)銀行提升自身在市場經(jīng)濟(jì)上競爭力的基礎(chǔ)。因此，我們要從根本上解決問題，完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的建設(shè)，抓好商業(yè)銀行評價(jià)體系的組織實(shí)施，重新制定有效的業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展策略，調(diào)整銀行內(nèi)部管理制度單獨(dú)成立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，聘請專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門經(jīng)理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。

第二，樹立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。由于我國經(jīng)濟(jì)起步晚，經(jīng)濟(jì)發(fā)展還比較落后，對風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)知還不夠，再加之市場經(jīng)濟(jì)的競爭非常激烈，為了追求眼前的利益而舍棄了長久持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。這種錯(cuò)誤的觀念是不可取的，不但沒能給銀行帶來更多的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，反而可能會(huì)導(dǎo)致銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力受到影響。因此，商業(yè)銀行要重新樹立起科學(xué)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，使銀行的每個(gè)工作人員都重新認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。

（作者單位：云南省昆明市呈貢大學(xué)城云南民族大學(xué)雨花校區(qū)）

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