住房公積金支持保障性住房建設(shè)探析

摘要：住房公積金制度建立十多年來，隨著經(jīng)濟(jì)持續(xù)不斷的發(fā)展，截至2008年底，住房公積金閑置資金規(guī)模已達(dá)數(shù)千億元。與此同時(shí)，我國(guó)加大了保障性住房建設(shè)，龐大的資金缺口成為保障性住房建設(shè)的障礙。怎樣盤活、用好這部分閑置資金關(guān)系到廣大公積金繳存者的切身利益。

關(guān)鍵詞：住房公積金；保障性住房

1991年，在朱镕基總理的倡導(dǎo)下，上海市率先創(chuàng)建了住房公積金制度。1999年3月17日，國(guó)務(wù)院第15次常務(wù)會(huì)議通過了《住房公積金管理?xiàng)l例》。1999年4月3日，《住房公積金管理?xiàng)l例》發(fā)布施行。隨著公積金制度的發(fā)展，公積金的繳存額也在不斷地上升，截至2008年底住房公積金閑置資金規(guī)模已達(dá)數(shù)千億元。確保資金安全，搞好資金運(yùn)用，成為社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)。

2008年以來，我國(guó)加大了保障性住房建設(shè)力度，建設(shè)規(guī)模不斷擴(kuò)大。2009年10月，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部等七部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見》?！秾?shí)施意見》的出臺(tái)，使得住房公積金的沉淀資金為保障性住房建設(shè)注入了新的能量，兩者緊密地結(jié)合在一起。

一、 住房公積金支持保障性住房建設(shè)的重要意義

（一）實(shí)現(xiàn)了住房公積金的使用效率最大化

住房公積金是單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，也是解決廣大公積金儲(chǔ)戶住房問題的重要資金來源。實(shí)踐證明，住房公積金為廣大城鎮(zhèn)居民改善住房條件發(fā)揮了顯著作用，但隨著公積金制度的不斷完善，公積金的繳交基數(shù)與繳交比例的逐步提高，公積金的繳存額也在大幅上漲。這就使得住房公積金除了用于提取、貸款、購(gòu)買國(guó)債和用于廉租住房的補(bǔ)充資金外，大量的資金沉淀在銀行，導(dǎo)致公積金的運(yùn)行效率低下，造成社會(huì)資源的浪費(fèi)?！秾?shí)施意見》的出臺(tái)，盤活了上千億元閑置資金，提高了住房公積金使用效率，增加了住房公積金的收益，實(shí)現(xiàn)了住房公積金的保值增值。

（二）為保障性住房提供了堅(jiān)強(qiáng)有力的資金保障

從2007年開始，為了增加市場(chǎng)供應(yīng)，緩解住房需求，抑制房?jī)r(jià)過快上漲，中央加大力度建設(shè)保障性住房。每年的財(cái)政投入不斷增加，但保障性住房建設(shè)的進(jìn)展卻不容樂觀，究其原因，很大程度上是由于資金不足?！秾?shí)施意見》的出臺(tái)，是住房公積金使用用途的重大改革，為保障性住房建設(shè)提供了安全、穩(wěn)定的資金保障。自2010年28個(gè)試點(diǎn)城市公布以來，利用住房公積金支持保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款試點(diǎn)工作在試點(diǎn)城市開局良好。這充分說明了使用公積金支持保障性住房建設(shè)確實(shí)是一項(xiàng)惠民政策，發(fā)揮了住房公積金的住房保障作用。

（三）有利于解決城鎮(zhèn)中低收入家庭的住房問題，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“住有所居”目標(biāo)

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)貧富差距越來越大，中低收入群體的規(guī)模也在擴(kuò)大，他們對(duì)保障性住房的需求也在不斷增強(qiáng)。他們的收入本來就低，享受不上公積金貨款的利率優(yōu)惠。住房公積金支持保障性住房建設(shè)，一是解決了中低收入群體的住房問題；二是讓中低收入人群能夠利用住房公積金的低利率進(jìn)行貨款買房租房，享受到公積金的益處；三是充分發(fā)揮住房公積金的住房保障作用，消除“劫貧濟(jì)富”呼聲，促進(jìn)住房公積金制度朝更加公平合理的方向發(fā)展；四是有利于增強(qiáng)住房公積金制度的吸引力，擴(kuò)大公積金的覆蓋范圍，惠及更多的公積金繳存戶，促進(jìn)公積金事業(yè)的發(fā)展；五是解決社會(huì)矛盾，促進(jìn)社會(huì)的和諧與穩(wěn)定。

二、住房公積金支持保障性住房建設(shè)所面臨的問題

（一）缺乏公積金繳存主體

住房公積金制度建立的初衷是解決中低收入城鎮(zhèn)居民的住房問題?！秾?shí)施意見》規(guī)定在同等條件下，繳存住房公積金的中低收入住房困難職工，優(yōu)先購(gòu)買或租賃。但大部分中低收入人群卻沒有繳納住房公積金，這將直接導(dǎo)致這部分人群無緣優(yōu)先享受購(gòu)買或租賃保障性住房，也無緣享受單位繳交的住房公積金和住房公積金的低息貨款。這與《實(shí)施意見》中加快解決城鎮(zhèn)中低收入家庭住房問題，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“住有所居”目標(biāo)相悖。

（二）缺乏相關(guān)法律依據(jù)

《住房公積金管理?xiàng)l例》明確規(guī)定：住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房，用于公積金個(gè)人貸款、購(gòu)買國(guó)債和建設(shè)城市廉租住房的補(bǔ)充資金?！秾?shí)施意見》提出利用住房公積金發(fā)放的保障性住房建設(shè)貸款，定向用于經(jīng)濟(jì)適用住房、列入保障性住房規(guī)劃的城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目安置用房、政府投資的公共租賃住房建設(shè)，嚴(yán)禁用于商品住房開發(fā)和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入保障性住房建設(shè)的資金量大，一旦出現(xiàn)問題，只有《條例》和《實(shí)施意見》，而缺乏相關(guān)的法律依據(jù)，最終受損的是廣大公積金儲(chǔ)戶的利益。制定一套全面、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、可行的法律體系迫在眉睫。

（三）缺乏有效的監(jiān)管機(jī)制

公積金管理中心既不是財(cái)政支持的政府機(jī)構(gòu)，又不是自有資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，但它卻承擔(dān)了公積金貸款和國(guó)債投資這樣的準(zhǔn)商業(yè)化業(yè)務(wù)。公積金一旦涉入保障房領(lǐng)域，資金的安全將很難得到保障。公積金管理中心人員的編制有限，也缺乏法律、財(cái)務(wù)、工程建設(shè)、金融等多方面的專業(yè)知識(shí)。《條例》中明確規(guī)定，住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)是住房公積金管理委員會(huì)。而多數(shù)地方住房公積金管理委員會(huì)是由地方政府分管領(lǐng)導(dǎo)等少數(shù)幾人形成決策，沒有資金管理專家和職工利益的代表者?！秾?shí)施意見》提出，住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行、監(jiān)察部、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)要各司其職，各負(fù)其責(zé)，密切配合，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)工作的監(jiān)督檢查。這種多頭監(jiān)管的結(jié)果必然會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管職責(zé)的模糊，甚至出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象。

（四）存在資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金支持保障性住房建設(shè)，擴(kuò)大了資金的使用用途，同時(shí)也給公積金帶來了風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)公積金管理中心屬于非營(yíng)利性的事業(yè)單位，不具備金融機(jī)構(gòu)的管理能力和金融資信，但卻行使著金融機(jī)構(gòu)的職能。上千萬甚至上億元的公積金投入保障性住房建設(shè)中，一旦出現(xiàn)資金挪用、項(xiàng)目審批不嚴(yán)或無人承租、承租者不按期交租金等導(dǎo)致資金無法回收的情況，公積金管理中心是難以掌控的。

三、住房公積金支持保障性住房建設(shè)的探討與分析

（一）擴(kuò)大住房公積金歸集面

住房公積金歸集額是住房公積金的源頭，是住房公積金支持保障性住房的根本保證。積極鼓勵(lì)合同工、臨時(shí)工、試用工、時(shí)間工、個(gè)體勞動(dòng)者等在公積金管理中心開立賬戶存款。國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)2014年7月30日主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議指出，將住房保障和公積金制度實(shí)施范圍逐步擴(kuò)大到農(nóng)民工，這足以證明中央政府對(duì)公積金擴(kuò)面的重視。我們要借鑒社保繳交經(jīng)驗(yàn)，積極探索，逐步建立住房公積金繳存聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制。同時(shí)，發(fā)揮公積金的強(qiáng)制性，形成等同于社保地位的強(qiáng)制繳存氛圍，爭(zhēng)取做到住房公積金繳存全覆蓋。

（二）住房公積金支持保障性住房合法化

合法性是利用住房公積金支持保障性住房建設(shè)的基本前提。及時(shí)修訂并出臺(tái)新的《條例》，并上升到法律層面已成為必然。為了保證所有公積金儲(chǔ)戶的切身利益，保證《實(shí)施意見》的有效實(shí)施，就要秉持公平公正的原則，全面、規(guī)范地制定一套嚴(yán)謹(jǐn)、可行的保障性住房法律體系。做到保障房建設(shè)項(xiàng)目從公積金貸款申請(qǐng)、受理、審批、擔(dān)保、發(fā)放到貸后工作的監(jiān)管、回收等各個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題時(shí)，都有章可循，有法可依。

（三）建立完善的監(jiān)管體系，降低資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全

住房公積金支持保障性住房建設(shè)，要做到全程動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保資金安全使用及回收，實(shí)現(xiàn)公積金的保值增值。一是住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)由住房公積金管理中心承擔(dān)，這就要求增強(qiáng)住房公積金管理人員的監(jiān)管能力，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)管理人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)。二是要消除多頭監(jiān)管的現(xiàn)象，建立第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格監(jiān)控住房公積金的?？顚Ｓ?，保證資金安全，堅(jiān)決制止挪用行為。三是實(shí)現(xiàn)公積金透明化監(jiān)管，將公積金全程運(yùn)作置于監(jiān)管機(jī)構(gòu)和所有公積金儲(chǔ)戶的雙重監(jiān)督之下，防止違規(guī)操作。四是資金回收是住房公積金支持保障性住房建設(shè)的主要風(fēng)險(xiǎn)。在同等條件下，繳存住房公積金的中低收入住房困難職工，可以優(yōu)先購(gòu)買或租賃保障性住房，優(yōu)先使用公積金貸款，允許租戶用公積金交納租金等。

四、結(jié)語(yǔ)

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，舊的制度已經(jīng)跟不上社會(huì)發(fā)展的腳步，利用住房公積金支持保障性住房建設(shè)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。在具體實(shí)施過程中難免出現(xiàn)一些問題，我們要及時(shí)予以解決，并不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，因地制宜，與時(shí)俱進(jìn)，逐步完善相應(yīng)機(jī)制。只有這樣，才能讓廣大民眾特別是中低收入人群切身體會(huì)到公積金所帶來的益處，并積極主動(dòng)參與公積金，擴(kuò)大公積金規(guī)模，為保障性住房提供充足的資金，實(shí)現(xiàn)公積金住房保障體系良性循環(huán)。

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（作者單位：山西省晉城市住房公積金管理中心陽(yáng)城分中心）