住房公積金制度的住房保障作用研究

王廣宇

[摘 要] 自1991年建立至今，住房公積金制度在我國城鎮(zhèn)居民的住房保障過程中發(fā)揮了重要的作用。本文首先介紹了我國住房公積金制度的演變過程，接著指出我國目前住房公積金制度存在的問題并提出了相應(yīng)的完善對策。

[關(guān)鍵詞] 住房公積金；制度；保障；作用

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 17. 077

[中圖分類號(hào)] F293.3 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673 - 0194（2014）17- 0128- 02

1 住房公積金制度的住房保障作用體現(xiàn)

我國的住房公積金制度始于1991年，當(dāng)時(shí)上海市借鑒新加坡公積金制度開始進(jìn)行住房公積金制度試點(diǎn)，發(fā)展至今，已經(jīng)覆蓋到我國所有的省市自治區(qū)。住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金， 是職工及其單位按規(guī)定存儲(chǔ)起來的專項(xiàng)用于職工住房支出的住房儲(chǔ)金， 住房公積金由單位和職工共同繳納，最終全部歸職工個(gè)人所有。

住房公積金制度發(fā)展至今，已經(jīng)逐步成熟和完善，為解決我國居民住房問題作出了巨大的貢獻(xiàn)。對國家而言，住房公積金制度加快了我國的城鎮(zhèn)化建設(shè)，推動(dòng)了我國住房制度的改革，解決了我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展過程中的一大問題；對參與住房公積金制度的居民而言，住房公積金制度幫助廣大城鎮(zhèn)居民改善了住房條件，提高了居民的住房消費(fèi)能力，改善了廣大居民的生活。從1991年住房公積金制度試點(diǎn)至今，住房公積金制度經(jīng)歷了不同的發(fā)展階段，其住房保障作用也分為支持住房建設(shè)和支持住房需求兩個(gè)方面。

1.1 重點(diǎn)支持住房建設(shè)

自1978年改革開放后，我國經(jīng)濟(jì)取得了飛速發(fā)展，大量人口涌入城鎮(zhèn)。但是房地產(chǎn)或者說住房建設(shè)并沒有隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而快速發(fā)展，到20世紀(jì)80年代末期，各大城市住房嚴(yán)重不足、住房建設(shè)資金嚴(yán)重短缺。當(dāng)時(shí)職工分房還是采取福利制，有不少人提出要將福利性的房屋分配向住房商品化過渡。盡管這種思想的提出具有劃時(shí)代的意義，但是當(dāng)時(shí)的實(shí)際情況是政府沒有足夠的資金建設(shè)大量的住房滿足廣大城鎮(zhèn)居民的需求。也就是說，完全靠政府一方解決住房問題已經(jīng)不可能，必須采取新的措施來解決城鎮(zhèn)居民的住房問題。

政府在經(jīng)過嚴(yán)密的調(diào)研之后，于1991年從新加坡引入住房公積金制度。該制度的引入緩解了由政府一方提供住房的壓力，轉(zhuǎn)而由政府、單位、個(gè)人三方共同努力來解決職工住房問題。在住房公積金制度實(shí)施之初，最迫切需要解決的問題就是住房建設(shè)問題，要在最短的時(shí)間內(nèi)保障城鎮(zhèn)居民有房可住，有家可歸。住房公積金制度的建立， 從財(cái)政渠道以外開拓出一個(gè)住房建設(shè)的資金來源， 為住房建設(shè)資金的融通以及擴(kuò)大住房建設(shè)規(guī)模起到了重要作用。支持低價(jià)位住房建設(shè)， 是住房公積金制度在建立初期的主要功能和作用。

1.2 住房需求與住房消費(fèi)并重

住房公積金制度的建立幫助國家緩解了城鎮(zhèn)居民住房壓力，一定程度上解決了我國住房難這一大問題。對于職工而言，住房公積金的重要性還表現(xiàn)在居民工資的提升方面。這主要表現(xiàn)在職工工資包含住房消費(fèi)部分之后，提高了職工的住房消費(fèi)能力。其主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是住房公積金作為住房專項(xiàng)工資提高了城鎮(zhèn)居民的住房購買力；二是在住房公積金的基礎(chǔ)之上職工可以申請住房貸款，這緩解了職工的資金壓力，提高了職工的住房消費(fèi)能力和資金融通能力。

1.3 重點(diǎn)支持住房消費(fèi)階段

發(fā)展到21世紀(jì)，住房公積金制度不可避免地出現(xiàn)了一些問題。一些地方資金管理不太規(guī)范，亂用、濫用以及貪污的情況時(shí)有發(fā)生。經(jīng)過深入調(diào)研，國務(wù)院發(fā)布相關(guān)文件，取消了住房公積金的住房建設(shè)貸款， 住房公積金制度徹底轉(zhuǎn)變?yōu)閱渭冎С殖擎?zhèn)居民住房消費(fèi)的制度。這一轉(zhuǎn)變正好也與我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況相符合。因?yàn)殡S著我國城鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，單位為職工的居住需求而自建住房已經(jīng)不太符合整個(gè)房地產(chǎn)市場的潮流，單位自建住房不僅成本高、費(fèi)時(shí)長，也常常要跟整個(gè)城市的發(fā)展規(guī)劃相適應(yīng)，有時(shí)候會(huì)出現(xiàn)不可調(diào)和的矛盾?？梢哉f住房公積金制度向單純支持住房消費(fèi)方面轉(zhuǎn)變是大勢所趨。

2 住房公積金制度在住房保障中存在的主要問題

2.1 住房公積金制度覆蓋面小

目前我國的住房公積金制度僅適用于城鎮(zhèn)居民，且在城鎮(zhèn)居民中的覆蓋率不高。首先，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶、進(jìn)城務(wù)工人員以及自由職業(yè)者等均不享受住房公積金制度保障；其次，在享受住房公積金制度保障的居民中也僅有不到70%的職工繳納了住房公積金。

2.2 住房公積金資金使用效率不高，地區(qū)發(fā)展不平衡

一方面，從全國范圍來看，我國目前所繳納的住房公積金使用率不高，相當(dāng)大一部分都沉淀在資金池中沒有進(jìn)行流動(dòng)，住房公積金沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用；另一方面，從地區(qū)差異來看，各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡且居民的住房消費(fèi)觀念不同，大城市的住房公積金制度實(shí)施得比較到位，而三四線城市以及偏遠(yuǎn)地區(qū)的住房公積金資金使用率較低。

2.3 行業(yè)收入差別大，住房公積金難以實(shí)現(xiàn)公平

住房公積金按照工資比例進(jìn)行繳納，這就導(dǎo)致不同工資收入的人住房公積金總額不同。高收入群體住房公積金積累的金額多，改善住房條件的能力要強(qiáng)；低收入群體住房公積金積累的金額少，相應(yīng)的住房改善能力較差。

3 完善住房公積金住房保障作用的對策

3.1 擴(kuò)大住房公積金的覆蓋范圍

政府應(yīng)該在現(xiàn)有覆蓋范圍的基礎(chǔ)之上將個(gè)體工商戶、進(jìn)城務(wù)工者等逐步納入住房公積金制度中來，使住房公積金制度惠及每個(gè)城鎮(zhèn)就業(yè)者。而對于住房公積金制度已經(jīng)覆蓋的人群，政府應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)管，確保應(yīng)建盡建、應(yīng)繳盡繳。

3.2 提高資金使用效率，施行向中低收入者傾斜的住房公積金貸款政策

政府應(yīng)采取相應(yīng)措施提高住房公積金的使用效率，充分發(fā)揮住房公積金制度的作用，保證整個(gè)制度合理有效地運(yùn)行。另外，對于中低收入者首次動(dòng)用住房公積金貸款買房應(yīng)予以一定政策傾斜，發(fā)揮住房公積金對中低收入者的政策性住房保障功能。

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