如何做好國際EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與預(yù)防

[摘 要] 本文將國際工程總承包項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行分析，旨在找到提高國際EPC管理水平的新途徑和方法。

[關(guān)鍵詞] EPC項(xiàng)目； 風(fēng)險(xiǎn)管理； 預(yù)防doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 010. 043

[中圖分類號] F284；F272.35 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）010- 0077- 01

從風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性、定義、特征及風(fēng)險(xiǎn)管理的過程和方法入手，結(jié)合中國鐵建承建的沙特麥加輕軌項(xiàng)目，對國際EPC工程項(xiàng)目總承包管理中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并給出了投標(biāo)階段和中標(biāo)后存在的各種風(fēng)險(xiǎn)及對不同風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避辦法。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

工程總承包項(xiàng)目（簡稱EPC：Engineering，Procurement and Construction）通常覆蓋設(shè)計(jì)、采辦、施工、安裝調(diào)試，直至竣工移交的全過程總承包，有時(shí)候還會(huì)包括操作運(yùn)行和維護(hù)階段，并對其工期、質(zhì)量、等價(jià)等向業(yè)主負(fù)責(zé)。涉及內(nèi)容多，一般技術(shù)內(nèi)容復(fù)雜，實(shí)施周期長，需要控制的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多。這種模式業(yè)主付出的價(jià)款要高一些，但回避了項(xiàng)目運(yùn)作中的大部分風(fēng)險(xiǎn)，對總承包商來說要面對較大的風(fēng)險(xiǎn)，而實(shí)際EPC項(xiàng)目還會(huì)存在國際項(xiàng)目實(shí)施過程中常見的風(fēng)險(xiǎn)。由于涉及工程所在國的政治和經(jīng)濟(jì)形勢，有關(guān)進(jìn)出口、資金和勞務(wù)政策和法律規(guī)定、外匯管理制度，可能遇到不熟悉的地理和氣候條件、業(yè)主不同的技術(shù)要求和國際標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的應(yīng)用、當(dāng)?shù)卣块T和當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的關(guān)系處理問題等等不可控的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目運(yùn)行常處于紛繁復(fù)雜變化多端的環(huán)境之中。因此，必須做好項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，分析出項(xiàng)目存在的可控風(fēng)險(xiǎn)并提前制訂出針對性較強(qiáng)的預(yù)防措施，大大降低項(xiàng)目的可控風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。

2 風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

風(fēng)險(xiǎn)管理是經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識、衡量和分析，以最小的成本取得最大的安全保障的管理方法。一般按以下幾個(gè)步驟進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理。其中風(fēng)險(xiǎn)評估占據(jù)重要的地位，一般我油田工程單位能結(jié)合實(shí)際項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)知到風(fēng)險(xiǎn)，但很少能做到建立風(fēng)險(xiǎn)評估模型，收集足夠數(shù)量的歷史資料或向相關(guān)領(lǐng)域的專家進(jìn)行問卷調(diào)查獲得信息，然后用數(shù)學(xué)工具進(jìn)行成本—效益分析。

在項(xiàng)目運(yùn)行中概率大但造成損失小的風(fēng)險(xiǎn)和造成損失大但概率小的風(fēng)險(xiǎn)并不是造成項(xiàng)目虧損的主要因素，因此風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)是找到概率大且造成損失也大的風(fēng)險(xiǎn)因素并重點(diǎn)找出解決辦法。

3 國際EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)防措施

做好了風(fēng)險(xiǎn)控制項(xiàng)目，經(jīng)營的利潤才能有保證，從這個(gè)意義層面而言，風(fēng)險(xiǎn)就是利潤。風(fēng)險(xiǎn)管理措施通常包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自留等，在具體應(yīng)用中就結(jié)合實(shí)際情況靈活運(yùn)用。對國際EPC項(xiàng)目而言，要做好中標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制。

具體預(yù)防措施有以下幾種：

（1） 在投標(biāo)階段，認(rèn)真做好投標(biāo)前考察和前期策劃、仔細(xì)分析招標(biāo)文件條款、全面周密地考慮到項(xiàng)目動(dòng)作的每一個(gè)細(xì)節(jié)，不得有缺項(xiàng)漏項(xiàng)。同時(shí)要平衡好商務(wù)價(jià)格和風(fēng)險(xiǎn)控制之間的度，畢竟投標(biāo)的目的是為了中標(biāo)。

（2） 在投標(biāo)中采取不平衡報(bào)價(jià)或考慮適當(dāng)?shù)膬r(jià)格浮動(dòng)條款。

（3） 挑選合格的分包商和可靠的合作伙伴使用聯(lián)營等調(diào)控手段來控制風(fēng)險(xiǎn)。

（4） 優(yōu)化工程管理體系，加強(qiáng)合同監(jiān)管，隨時(shí)做好工程索賠的準(zhǔn)備。

（5） 采用商業(yè)保險(xiǎn)如金融保值或財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)方法轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)。

（6） 在投標(biāo)報(bào)價(jià)中考慮一定的價(jià)格浮動(dòng)應(yīng)對匯率波動(dòng)和通貨膨脹。

4 案例分析

最近媒體披露的中國最大的海外工程承包商中國鐵建承建的沙特麥加輕軌項(xiàng)目是個(gè)典型的例子。該項(xiàng)目正是采用EPC+OM總承包模式（即設(shè)計(jì)、采購、施工加運(yùn)營、維護(hù)總承包模式）。

由于項(xiàng)目簽約時(shí)只有概念設(shè)計(jì)，業(yè)主提出新的功能需求及工程量的增加，導(dǎo)致項(xiàng)目工作量和成本投入增加，計(jì)劃工期出現(xiàn)階段性延誤。該項(xiàng)目預(yù)計(jì)將發(fā)生巨額虧損，總虧損額逾40億元人民幣。

總承包更能滿足業(yè)主的意愿，更具有綜合效益等方面的優(yōu)勢，因而在國際工程項(xiàng)目中越來越受到青睞。但對于工程總承包商來說，風(fēng)險(xiǎn)也變大了。在總承包的模式下，承包范圍包括設(shè)計(jì)，所以還要承擔(dān)設(shè)計(jì)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。對于一些“不可預(yù)見的困難”造成的風(fēng)險(xiǎn)，也要由總承包商來承擔(dān)。由于工程招標(biāo)時(shí)只有概念設(shè)計(jì)文件，有些分項(xiàng)、分部工程是否實(shí)施尚未確定，而在實(shí)施過程中會(huì)根據(jù)具體情況增減某些項(xiàng)目，必然造成工程量的變化，而對工程量的變化對承包商來說是把雙刃劍，總承包商對承包工程經(jīng)營的成功與失敗，在很大程度上取決于索賠，有經(jīng)驗(yàn)的承包商從施工索賠中得到的款項(xiàng)有時(shí)可達(dá)工程總造價(jià)的10%～15%，有的可高達(dá)30%。

我油田目前參與投標(biāo)的沙特供水項(xiàng)目即大型國際EPC項(xiàng)目，目前業(yè)主提供的也只有概念設(shè)計(jì)文件，因此沙特鐵路輕軌項(xiàng)目的教訓(xùn)有很大的借鑒意義。在運(yùn)作該項(xiàng)目時(shí)，我們必須及早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評估，做好切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案，確保項(xiàng)目取得良好的收益。

5 結(jié) 論

國際EPC工程項(xiàng)目是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)的事業(yè)，但高風(fēng)險(xiǎn)才有高回報(bào)，面對廣闊的海外市場，應(yīng)有針對性地組織學(xué)習(xí)，大力培養(yǎng)國際化、復(fù)合型的EPC管理人才，走出去是國有企業(yè)尋求生存和發(fā)展空間的必然選擇。在競爭激烈的國際工程市場中，培養(yǎng)管理者的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對意識，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理技能培訓(xùn)，提高海外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)防能力，是提高我油田國際EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)國際競爭力的重要環(huán)節(jié)。