我國農信社信貸資產保全問題對策研究

摘 要：農信社信貸資產保全問題在我國金融市場中表現越來越突出，農信社信貸資產在支持企業(yè)發(fā)展過程中發(fā)揮重要性作用，但是由于實施過程中相關的政策和法律法規(guī)不完善導致農信社的權益受到損失。當前需要制定完善的法律法規(guī)對企業(yè)改制過程中逃避債務行為進行約束，破產需要對資產進行清算，加強對從業(yè)人員的法律培訓，從根本上維護好農信社信貸資產的合法權益。

關鍵詞：農信社；信貸資產；保全

作者簡介：陳永壽（1975-），男，河南新密人，新密市農村信用合作聯社米村信用社主任，經濟師，研究方向：金融。

中圖分類號：F830.61 文獻標識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.07.34 文章編號：1672-3309（2013）07-76-02

一、農信社資產保全問題

我國農信社發(fā)展過程中面臨很多企業(yè)改制問題，造成企業(yè)逃廢債問題突出，農信社在資產保全工作過程中面臨很大的困難。我國企業(yè)在改制過程中缺乏有力的法規(guī)約束、法律約束，很多企業(yè)有意采取兼并、破產、參股、資產重組、合資等模式，為企業(yè)實現逃廢債留下空間。很多企業(yè)存在債務敢借、敢用、不敢還的思想，因此企業(yè)在改制過程中并不是采取相關措施建立適合企業(yè)發(fā)展的現代企業(yè)制度，而是想通過各種方法逃廢稅，從而達到消除金融債務的根本目的。企業(yè)在制定改制策略過程中，需要制定改制方案、產權界定和資產評估，但是在實施過程中阻止最大的債權人參與，農信社在發(fā)展過程中會失去維護債券的良好機會。其次企業(yè)在運行過程中自行解體，企業(yè)的債權處于懸空狀態(tài)，導致企業(yè)在借款到期的情況下不能有效還款，農信社的債權同樣處于懸空狀態(tài)。三是企業(yè)在轉制過程中會出現債權損失、破產等問題。很多企業(yè)在破產之后，所剩余的資產很少，農信社在如此的境況下所得到的補償會很少，導致農信社的資產損失嚴重[1]。四是我國企業(yè)發(fā)展過程中地方保護主義現象嚴重，對金融維權活動的正常開展產生了重要的影響。當前很多地方政府擁有保護主義思想，很多企業(yè)都是想借助股份制改造這個機會逃廢金融機構的債務，因此造成企業(yè)借改制、破產、兼并、租賃、重組等機會逃避債務，懸空農信社債務現象嚴重。在當前很多法律法規(guī)不健全情況下，農信社對企業(yè)逃債問題很難采取有效的方法解決。

我國農信社信貸資產保全過程中法律法規(guī)不健全、不完善，因此對改制企業(yè)債務處理問題上沒有明確的規(guī)定。我國金融相關法律發(fā)揮不健全，導致金融維權過程中產生很大的難度。從政策和法規(guī)角度看，企業(yè)在改制過程中很多時候不受政策法律法規(guī)的制約，因此隨意對農信社的債務進行處理，農信社在發(fā)展過程中很難利用相關的法律法規(guī)和國家政策維護自身的權利。其次是現階段我國已經出臺的相關法律法規(guī)處于不完善狀況，導致農信社想利用法律武器維護自身權益，但是在具體實施過程中無從下手[2]。相關的法律規(guī)定，企業(yè)處于解散破產的時候，需要成立清算小組，但是實際操作過程中清算小組卻沒有債權銀行人員參加，嚴重損害了農信社的權益，企業(yè)債務最重要的對象就是債權人，但是農信社作為債權人連最起碼的參與破產清算的資格都沒有，這種模式對農信社來說是不公平的，因此只有采取積極有效的措施，才能從根本上維護好農信社的權益。

我國企業(yè)貸款過程中存在無效擔保和抵押現象，因此實施過程中造成債權無法得到真正的落實。農信社在給企業(yè)發(fā)放貸款過程中，存在審核把關不到位、不嚴格等問題。未能按照抵押合同的合法性和有效性策略進行，因此在以后的工作實施過程中債權無法得到落實。比如說鄉(xiāng)政府在辦理實體貸款過程中，需要由鄉(xiāng)財務部門進行擔保，但是在借款日期到達的時候，農信社財務扣收貸款的時候，會受到很多因素的干擾，因此企業(yè)的債權無法得到有效的落實。抵押權在實施過程中不能得到全面的保護，對農信社的發(fā)展產生重要的影響。

金融同行業(yè)之間的無序競爭對農信社信貸資產保全產生重要的影響，給企業(yè)逃債產生了很多可以實施的機會。金融業(yè)內部發(fā)展過程中由于受到利益影響，無序競爭是一種客觀現實情況。很多經營存在困難的企業(yè)對原貸款銀行實施不付息、不還本、不存款、不往來等策略，而出現金融業(yè)務的時候可以選擇其他銀行開戶，在其他銀行資金結算，導致原貸款銀行收貸收息工作不能得到有效的開展。而其他銀行卻在利益的作用下與其進行金融合作，從根本上縱容這種競爭模式的存在，對客戶逃避金融監(jiān)督和不正當行為提供了很大的方便。這種模式產生的效果是很明顯的，企業(yè)可以很方便的逃避金融債務，同時能夠騙取銀行信用。

我國基層農信社工作人員法律意識不強是導致資產保全問題產生的又一重要原因。農信社主管部門對基層農信社知識體系培訓方面的力度不夠，在培訓過程中主要是對其專業(yè)知識進行培訓，而忽視對法律法規(guī)的培訓。農信社相關人員對法律條款的認識程度不夠，因此不能很好的利用法律手段對信貸資產保全。從知識角度看，農信社基層信貸人員長期以來形成了為企業(yè)生產經營活動服務的特點，對企業(yè)財務方面的管理方法很熟悉，但是對企業(yè)生產經營策略缺乏相應的了解，這方面需要農信社工作人員在具體工作過程中能夠跟上。

二、我國農信社在信貸資產保全中的策略

我國農信社信貸資產保全過程中需要盡快健全法律法規(guī)，從根本上保護農信社信貸資產安全，最終達到依法保護金融債權的目的。我國在農信社信貸資產處理過程中需要盡快出臺相關的法律法規(guī)約束企業(yè)行為，保證相關法規(guī)能夠發(fā)揮規(guī)范性、操作性和指導性作用，保證農信社信貸資產問題有規(guī)可循、有法可依，保證各項策略能夠走上規(guī)范化和法制化的軌道。針對轉移資金、惡意改制、隱匿財產等逃廢金融債務行為需要嚴肅處理。針對農信社信貸資產保全問題需要向偷稅漏稅一樣追究相關人員的法律責任，增加此類企業(yè)的違法成本，從根本上保護農信社信貸資產安全。針對違反農信社信貸資產保全法律法規(guī)的行為，地方法院需要加大法律制裁力度，按照公正執(zhí)法的原則，對違反農信社信貸資產保全的企業(yè)依法處置。針對企業(yè)逃債者需要立案判決，促使其強制還債，對討債者給予相關的經濟處分，這樣企業(yè)在信貸資產上無利可圖，從根本上保全農信社信貸資產。

我國農信社信貸資產保全過程中需要充分利用法律法規(guī)，從而達到保全信貸資產的根本目的。如果企業(yè)不能按時償還到期金融債務，債權農信社有權讓企業(yè)申請破產，并且對其債務進行清算。如果企業(yè)在生產經營過程中，由于經營不善導致嚴重虧損問題，無力償還貸款本息，農信社為了能夠對損失進行挽回，完全可以按照債權人的身份向法院提出企業(yè)破產申請。企業(yè)保證人如果被提出破產申請的時候，債權農信社應該積極參加破產程序的實施。債權農信社應該按照企業(yè)破產程序實施好各項工作，從根本上保護自己的債權。

農信社信貸資產保全過程中需要因戶制宜，把信貸資產保全的各項措施實施好。首先需要對借款收回無望的關停企業(yè)，需要按照實事求是的基本原則，客觀上對各種信貸資產保全業(yè)務進行落實，按照科學處置的思想，保護農信社信貸資產安全。針對改制企業(yè)的貸款問題，需要在改制前落實好各項債務，針對暫時無法清償的改制企業(yè)需要在轉制過程中運用好各項策略，按照共同協商的方法，把各項債務真正落實到新組建的企業(yè)中，并且需要對貸款手續(xù)進行重新處理。針對一些借助改制之機惡意逃廢農信社債務的企業(yè)，需要按照相關的法律法規(guī)程序處理，對債務進行強制收回。財產抵押貸款在農信社信貸過程中比較常見，具體實施過程中需要按照法律條款的具體要求，逐步辦理產權公證手續(xù)和產權登記手續(xù)。抵押物登記過程中需要嚴格按照相關的法律法規(guī)規(guī)定處理，如果是缺乏法律效力的需要按照法律法規(guī)規(guī)定分清責任，從根本上完善貸款手續(xù)，確保貸款過程中各種抵押能夠合法有效。針對可以變現的資產需要進行特殊處理，通過法律裁決和協商等方式對資產進行回收，從根本上達到快速收回資產的目的。存量擔保貸款在農信社信貸資產保全過程中發(fā)揮重要作用，針對擔保不實的貸款需要采取積極有效的措施，逐步完善擔保各項手續(xù)，通過簽訂符合相關法律效力的合同對資產進行保護，如果擔保人不具備擔保資格，需要對擔保人進行更換，保證擔任人能夠具備相關資格。通過采取不同的方式對農信社信貸資產進行保全。

農信社信貸資產保全過程中需要不斷延續(xù)法律時效，從根本上達到保護農信社資產的目的。為能夠有效保障農信社信貸資產的安全，農信社需要采取有效的雙保策略，把法律時效性作為一項重要的策略，把其作為信貸資產擔保的一個環(huán)節(jié)進行處理，重點對農信社資產保全進行法律保護。針對法律時效范圍內的貸款，需要采取有效的途徑找到相關的貸款戶下落，采取積極有效的措施保證法律時效延續(xù)?；鶎由缳Y產保全工作需要采取積極有效的措施，從根本上維護好各種合法權益。對基層信貸資產需要按照貸款臺賬模式，依法做好各項收貸工作，從根本上維護好農信社權益。針對基層提高的農信社資產信貸貸款，需要嚴格把關，全權受理好各種業(yè)務。農信社需要為各個基層社提供必要的法律咨詢服務，按照依法經營的模式，保全農信社各項信貸資產，從而達到收回各項不良貸款的根本目的。

我國農信社信貸資產保全工作中，需要加強對相關人員法律法規(guī)的培訓力度，從根本上提高從業(yè)人員的基本素質。信貸經營管理過程中關鍵因素是人，通過全面實施人才教育工程，提高農信社人員的法律意識，提高從業(yè)人員的素質是做好農信社信貸保全工作的重要前提和條件。因此各級農信社需要加強對管理人員和信貸從業(yè)人員的各項業(yè)務和法律法規(guī)培訓工作，培訓過程中需要把法律知識培訓和信貸業(yè)務知識緊密結合起來，促使法律知識能夠更好的為信貸業(yè)務服務。我國農信社需要充分利用法律武器保護好信貸資產安全，需要從放貸、管貸、收貸等環(huán)節(jié)采取措施，從根本上維護好農信社的各項信貸資產合法權益。

參考文獻：

[1] 劉大蓉.農信社信貸資產保全的難點與對策[J].四川改革， 2006， （07）.

[2] 王仲佳、章如賓.采取有力措施 降低金融風險──東莞市農村信用社信貸資產質量情況調查[J]. 南方金融，1998，（08） .