淺析我國(guó)中小企業(yè)信貸問(wèn)題及對(duì)策

【摘要】自20世紀(jì)80年代尤其是步入21世紀(jì)我國(guó)加入WTO以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)與世界各國(guó)聯(lián)系加強(qiáng)，面對(duì)日趨激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)和我國(guó)銀行業(yè)的高利率、高貼現(xiàn)率、高門檻借貸等金融困境，我國(guó)大量的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的資金鏈條中斷，大大增加了我國(guó)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，也影響我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。因此，以我國(guó)農(nóng)村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為代表的中小企業(yè)，越來(lái)越受到社會(huì)的高度關(guān)注；如何解決我國(guó)銀行業(yè)普遍存在的流動(dòng)性過(guò)剩問(wèn)題，是我國(guó)金融改革首要面臨的選擇。筆者結(jié)合所學(xué)國(guó)際金融、貨幣銀行學(xué)、資本論等金融理論，從我國(guó)中小民營(yíng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的現(xiàn)狀出發(fā)，簡(jiǎn)要闡述我國(guó)中小企業(yè)的信貸現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策，但愿能對(duì)我國(guó)確立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制提供參考。

【關(guān)鍵詞】銀行信貸；道德風(fēng)險(xiǎn)；資金融通；多元化融資

一、我國(guó)中小企業(yè)信貸現(xiàn)狀

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)日趨活躍，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了優(yōu)化升級(jí)，第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展并逐漸成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的堅(jiān)定基石，而其中我國(guó)中小企業(yè)尤其是農(nóng)村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展甚為迅猛，并逐漸成為我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成單元。我國(guó)中小民營(yíng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的迅猛發(fā)展，對(duì)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了重要影響。它一方面大量吸引農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力，增加農(nóng)民收入；另一方面，數(shù)量眾多的中小企業(yè)已經(jīng)成為我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)過(guò)程中發(fā)揮了舉足輕重的作用。

然而1997年?yáng)|南亞爆發(fā)了史無(wú)前例的金融風(fēng)暴和2008年全球金融危機(jī)，大大加劇了我國(guó)中小企業(yè)的融資困難。兩次金融危機(jī)導(dǎo)致外需下降，企業(yè)生產(chǎn)成本上升，給我國(guó)嚴(yán)重依賴于出口又資金短缺的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)造成極大的沖擊；此外，由于我國(guó)市場(chǎng)機(jī)制不健全，很多小企業(yè)投資盲目，銀行領(lǐng)域的資金流動(dòng)性過(guò)剩嚴(yán)重。因此，加強(qiáng)我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)的信貸研究，規(guī)劃我國(guó)社會(huì)主義金融市場(chǎng)秩序，加強(qiáng)國(guó)際金融合作，對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)顯得尤其迫切。1994年以來(lái)，我國(guó)實(shí)施了適度寬松的匯率政策和金融政策，引導(dǎo)銀行業(yè)等機(jī)構(gòu)加大對(duì)我國(guó)小企業(yè)的扶持力度，在一定程度上緩解了我國(guó)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。但是我國(guó)民營(yíng)企業(yè)眾多，小企業(yè)的發(fā)展亟需資金支持，銀行業(yè)提供多樣化的優(yōu)惠服務(wù)是我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的迫切需要，然而實(shí)際生活中，極少鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從銀行獲得信貸。因此在復(fù)雜的國(guó)際形勢(shì)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，如何解決我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的資金短缺問(wèn)題是首先要解決的問(wèn)題。

二、我國(guó)中小企業(yè)信貸的問(wèn)題

（一）銀行所提供貸款的時(shí)滯性

我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量眾多，所需資金數(shù)量龐大，加上中小企業(yè)尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)規(guī)模小，信用度不高，導(dǎo)致我國(guó)銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)對(duì)我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所提供貸款的具有時(shí)滯性，即我國(guó)許多銀行對(duì)種小企業(yè)提供的貸款并沒(méi)有及時(shí)到達(dá)企業(yè)，導(dǎo)致企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金鏈條斷裂，影響企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。相對(duì)于大企業(yè)相比，小企業(yè)受規(guī)模小、資本充足率低、固定資產(chǎn)規(guī)模小、管理不夠規(guī)范等因素的制約，以致我國(guó)銀行業(yè)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)缺乏足夠的信任度，也就是說(shuō)，中小企業(yè)比如鄉(xiāng)鎮(zhèn)企經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高，貸款銀行有難以收回本金的危險(xiǎn)，不愿意從事中小企業(yè)的信貸。再加上我國(guó)許多中小企業(yè)的可抵押貸款現(xiàn)值折算小，發(fā)生危機(jī)后不能賠償銀行金額，再加上自身財(cái)務(wù)不透明，缺乏合理的制約監(jiān)督機(jī)制，導(dǎo)致銀行推遲供給貸款。

（二）我國(guó)金融秩序不穩(wěn)定，相關(guān)法制不健全

我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初步建立，加入WTO時(shí)間較短，導(dǎo)致我國(guó)金融秩序不穩(wěn)定，相關(guān)法制不健全。由于我國(guó)金融領(lǐng)域缺乏健全的法律法規(guī)，融資主體的責(zé)任范圍不明確，導(dǎo)致我國(guó)金融投機(jī)盛行，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)缺乏有力的法律保護(hù)，很難得到銀行貸款或者已經(jīng)許諾的貸款。與此同時(shí)，由于我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)規(guī)模小，信用度不高，增加了銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，而我國(guó)的金融體制不完善，增加了我國(guó)銀行業(yè)的收貸風(fēng)險(xiǎn)，比如目前我國(guó)債券市場(chǎng)不完善，許多小企業(yè)難以發(fā)行債券直接融資，銀行在其融資過(guò)程中作用巨大。

（三）信息不對(duì)稱導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)

在金融學(xué)中，道德風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在從商業(yè)銀行得到資金之后，對(duì)于資金的使用有可能用于收益更高風(fēng)險(xiǎn)也更大的項(xiàng)目。相對(duì)于銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)，二者之間存在信息的不對(duì)稱，中小企業(yè)可能隱瞞自己的生產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、投資規(guī)劃等核心信息，導(dǎo)致銀行業(yè)對(duì)企業(yè)的判斷失誤，無(wú)形中加劇貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)中小企業(yè)信貸問(wèn)題的對(duì)策

（一）提高銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)

從銀行的角度看，要著重提高銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，注意分析銀行的財(cái)務(wù)狀況、存款準(zhǔn)備金余額、企業(yè)抵押貸款市場(chǎng)價(jià)值等。我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)該建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型，同時(shí)也要關(guān)注企業(yè)的非財(cái)務(wù)指標(biāo)，比如信譽(yù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)等，以便掌握中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。此外，促進(jìn)銀行業(yè)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)與客戶分類相結(jié)合，注重積累鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸歷史數(shù)據(jù)，系統(tǒng)分析客戶信用狀況，促進(jìn)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提升，也能化解銀行業(yè)務(wù)的管理風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。信息不對(duì)稱是影響企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，建立不同部門的信息資源共享平臺(tái)，比如通過(guò)電信網(wǎng)絡(luò)保證合理的商業(yè)信用，保證銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和我國(guó)企業(yè)的資金充裕。

（二）完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理，改善金融政策環(huán)境

我國(guó)應(yīng)該進(jìn)一步推進(jìn)利率的市場(chǎng)化改革，逐步建立完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，積極引導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)健全自身發(fā)展機(jī)制。利率、借款數(shù)額、借款期限等之間有著系統(tǒng)而密切的關(guān)聯(lián)，利率是一個(gè)貨幣政策工具，引導(dǎo)著投資和社會(huì)儲(chǔ)蓄。推進(jìn)利率的市場(chǎng)化改革，有助于減少信用分險(xiǎn)，提高金融機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)率。此外，我國(guó)應(yīng)該建立一套金融支持制度，加大政策扶持力度，并充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的調(diào)節(jié)作用， 借鑒國(guó)內(nèi)外客戶信用機(jī)制，提升我國(guó)中小鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速運(yùn)行。

（三）樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理理念

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)銀行業(yè)務(wù)的核心，風(fēng)險(xiǎn)管理的失誤可能是銀行業(yè)的最大的成本。因此，科學(xué)而系統(tǒng)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有利于我國(guó)金融業(yè)的穩(wěn)定，有利于應(yīng)對(duì)日趨復(fù)雜的國(guó)際金融局勢(shì)，也有助于為我國(guó)中小企業(yè)提供持續(xù)不斷的貸款。因此，我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)提升出納員的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，控制風(fēng)險(xiǎn)的大小，并擴(kuò)大盈利能力。此外，我國(guó)銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該強(qiáng)化產(chǎn)品的設(shè)計(jì)上創(chuàng)新，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，市發(fā)展金融衍生產(chǎn)品，加大盈利產(chǎn)品的重新創(chuàng)造，通過(guò)科學(xué)而系統(tǒng)的管理，穩(wěn)定金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，以便為我國(guó)中小企業(yè)能夠提供持續(xù)的貸款。

（四）健全借貸過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督

由于銀行業(yè)屬于一項(xiàng)特殊的行業(yè)，主要是籌集資金付息，貸款收息。然而在銀行的借貸過(guò)程中，由于銀行所提供貸款的時(shí)滯性、我國(guó)金融秩序不穩(wěn)定，相關(guān)法制不健全、國(guó)際金融市場(chǎng)多變、企業(yè)經(jīng)營(yíng)的不確定性等金融風(fēng)險(xiǎn)或者企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)變大。為此我國(guó)應(yīng)該建立健全金融法規(guī)，完善我國(guó)金融秩序，確立包括媒體、公眾、政府部門在內(nèi)的完整的監(jiān)督體系，確保銀行和中小企業(yè)額間的借貸活動(dòng)合理的進(jìn)行。此外，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督更應(yīng)該從本源抓起，也就是從企業(yè)和銀行業(yè)內(nèi)部抓起，銀行業(yè)內(nèi)部應(yīng)該完善財(cái)務(wù)核算，加強(qiáng)定期呆賬、壞賬的統(tǒng)計(jì)出清，保障銀行的資本準(zhǔn)備金和投資債券的合理規(guī)模，防止過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合。

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作者簡(jiǎn)介：郭增麗（1991—），女，山西平順人，大學(xué)本科，現(xiàn)就讀于河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院。