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    小微企業(yè)的自救

    2012-12-31 00:00:00辛陽(yáng)
    2012年21期

    摘要:隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,小微企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)至關(guān)重要的組成部分,為我國(guó)社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)的提供、財(cái)政收入及出口的增加,包括GDP增長(zhǎng)等方面都有巨大而明顯的作用,然而有一個(gè)重要問(wèn)題始終貫穿于小微企業(yè)的整個(gè)發(fā)展過(guò)程,即資金的融通和及時(shí)供給,這也被廣泛的認(rèn)同為當(dāng)今小微企業(yè)是否能夠順利發(fā)展的瓶頸問(wèn)題。

    關(guān)鍵詞:小微企業(yè);融資瓶頸;銀行信貸;企業(yè)融資

    2011年6月,在國(guó)家四部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》中,首次將我國(guó)的中小型企業(yè)細(xì)劃為中型、小型和微型企業(yè)。小微企業(yè)由于在對(duì)就業(yè)機(jī)會(huì)的提供、財(cái)政收入及出口的增加,包括GDP增長(zhǎng)等方面都有巨大而明顯的作用,逐漸被認(rèn)為是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,其發(fā)展對(duì)于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善起著至關(guān)重要的作用。

    然而,小微企業(yè)融資問(wèn)題不同于其他各類企業(yè),由于其特點(diǎn)即企業(yè)規(guī)模小、門(mén)檻低,盈利增長(zhǎng)點(diǎn)也常處于缺乏狀態(tài),這些直接提升了小微企業(yè)的融資難度,限制了企業(yè)的發(fā)展速度,使小微企業(yè)難以獲得相應(yīng)的信貸支持,與之對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)并不相稱,小微企業(yè)的融資困難已成為其發(fā)展的瓶頸。

    雖然小微企業(yè)難以融資并順利發(fā)展與社會(huì)對(duì)其態(tài)度和政府的扶持力度有著很大關(guān)聯(lián),但是企業(yè)自身也對(duì)其順利融資起著至關(guān)重要的作用,本文試圖分析小微企業(yè)自身缺失,并提出建議以為小微企業(yè)融資途中的自救提供參考方向。

    1.制約我國(guó)小微企業(yè)融資的內(nèi)部因素

    1.1企業(yè)自身缺失性因素影響

    小微企業(yè)不具備優(yōu)良的信用狀況,缺少有效管理。道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題突出,信貸風(fēng)險(xiǎn)較高。我國(guó)小微企業(yè)的主要構(gòu)成是民營(yíng)企業(yè),其組織類型多為合伙式、或家族合伙式的經(jīng)營(yíng)方式,財(cái)務(wù)上通常賬、錢(qián)不分,難以達(dá)到正常的企業(yè)財(cái)務(wù)管理的要求,缺乏信用觀念,財(cái)務(wù)制度明顯不完善,更沒(méi)有完整的信用記錄,不具備現(xiàn)代企業(yè)獨(dú)立和完備的產(chǎn)權(quán)制度。這些情況削弱了小微企業(yè)財(cái)務(wù)狀況透明度。在貸款過(guò)程中,拖欠現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,信用狀況堪憂。同時(shí),多數(shù)小微企業(yè)在財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)范性不佳,從而經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況也難以真正把握,不符合商業(yè)銀行信貸要求,這也直接影響到銀行對(duì)小微企業(yè)信貸的審核和發(fā)放。

    小微企業(yè)融資擔(dān)保能力通常偏低。由于其規(guī)模和發(fā)展程度有限,小微企業(yè)難以具備符合規(guī)定的貸款擔(dān)保物。大部分小微企業(yè)缺乏可供抵押的固定資產(chǎn),抵押物的價(jià)值水平與商業(yè)銀行信貸要求相去甚遠(yuǎn),使得銀行在小微企業(yè)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無(wú)法實(shí)施事后懲罰措施,因而不得不出于自身規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的客觀現(xiàn)實(shí)出發(fā),謹(jǐn)慎對(duì)待此類貸款。

    1.2小微企業(yè)本身存在的市場(chǎng)局限性

    小微企業(yè)的中長(zhǎng)期融資產(chǎn)品少,短貸長(zhǎng)投現(xiàn)象突出。由于企業(yè)規(guī)模有限,小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大,發(fā)展極易受到經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響,同時(shí)資金需求與循環(huán)狀況通常可用“短、頻、急”三字概況,即貸款主要是滿足流動(dòng)資金需求,貸款需求較急、頻率較高且資金需求一次性量較少,這些特點(diǎn)使得小微企業(yè)融資的復(fù)雜性使其融資成本較高、管理成本較高,提供貸款的商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)不愿放貸。

    小微企業(yè)創(chuàng)新能力不強(qiáng),產(chǎn)品技術(shù)與中高級(jí)人才短缺。營(yíng)運(yùn)資金不足影響了其研發(fā)力量,難以運(yùn)用科技含量提升產(chǎn)品定價(jià)轉(zhuǎn)移成本上漲的壓力,只能減少利潤(rùn)以適應(yīng)社會(huì)的發(fā)展和產(chǎn)品的更新。調(diào)查分析結(jié)果顯示,現(xiàn)階段小微企業(yè)最缺少的還是技術(shù)。同時(shí),小微企業(yè)中高級(jí)技術(shù)人才流失嚴(yán)重,發(fā)展需要難以滿足。技術(shù)與人才的低效利用會(huì)惡化小微企業(yè)的資金狀況,使其不得不依靠小額貸款滿足資金的流轉(zhuǎn),迫切的需求增加了貸款的成本,不利于小微企業(yè)的融資與長(zhǎng)久發(fā)展。

    據(jù)有關(guān)權(quán)威部門(mén)統(tǒng)計(jì),近30%的中小企業(yè)在兩年之內(nèi)就退出市場(chǎng),截至2008年末,全國(guó)小企業(yè)不良貸款率達(dá)到11.6%,風(fēng)險(xiǎn)明顯偏高。導(dǎo)致企業(yè)很難取銀行的信任,順利獲得貸款。

    綜上,小微企業(yè)難以融通資金的狀況和其自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況有密不可分的聯(lián)系。企業(yè)規(guī)模小,自身在財(cái)務(wù)決策、企業(yè)管理方面存在缺陷,信用等級(jí)低,資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高,普遍缺少專業(yè)型人才,企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng),這些嚴(yán)重影響了小微企業(yè)的融資難易程度。

    2.小微企業(yè)自救途徑

    當(dāng)前,國(guó)家與社會(huì)都已經(jīng)漸漸對(duì)小微企業(yè)愈發(fā)重視,這種環(huán)境必然利于小微企業(yè)發(fā)展,但是如果小微企業(yè)想從根本上解決其融資難的發(fā)展瓶頸問(wèn)題僅僅靠其他方面的支持是絕對(duì)不夠,企業(yè)必須從經(jīng)營(yíng)理念的根本問(wèn)題上意識(shí)到自己的不足,開(kāi)展自救。

    2.1小微企業(yè)應(yīng)學(xué)習(xí)信貸知識(shí)

    一般來(lái)說(shuō),小微企業(yè)只有較短的生命周期,我國(guó)小企業(yè)自創(chuàng)辦起五年內(nèi)的死亡率達(dá)到30%之高,工商部門(mén)也有統(tǒng)計(jì)顯示,小企業(yè)這一群體具有著較高的開(kāi)戶注冊(cè)率也有著不低的吊銷注銷率。銀行出于自身的發(fā)展考慮對(duì)信貸發(fā)放必然要求高安全性、高收益性,所以,小微企業(yè)更應(yīng)注重自身專業(yè)人才的培養(yǎng),成立自己專門(mén)負(fù)責(zé)融資信貸的部門(mén),從分析自己的企業(yè)類型、經(jīng)營(yíng)模式、所需要的信貸業(yè)務(wù)類型出發(fā),深入全面的對(duì)各個(gè)商業(yè)銀行的信貸服務(wù)產(chǎn)品加以了解,主動(dòng)疏通與銀行信貸的合作道路,為銀行信貸人員提供可信服的信用記錄,積極主動(dòng)且合理的申請(qǐng)貸款,融通資金。

    2.2小微企業(yè)應(yīng)端正經(jīng)營(yíng)態(tài)度

    小微企業(yè)的融資瓶頸問(wèn)題與他不正規(guī)的信用和財(cái)務(wù)狀況等都有密不可分的關(guān)系??梢?jiàn),小微企業(yè)若想疏通其融資渠道,使自身發(fā)展順利進(jìn)行,則應(yīng)以保持真實(shí)完整的會(huì)計(jì)信息為原則,重視企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,以此為依據(jù)嚴(yán)格編制報(bào)表,規(guī)范財(cái)務(wù)制度,并在日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,合理合法的提升自有資金的比率,夯實(shí)企業(yè)基礎(chǔ),提升企業(yè)實(shí)力。使銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的情況有所了解,從根本上解決融資問(wèn)題。

    2.3小微企業(yè)應(yīng)樹(shù)立自身形象

    優(yōu)秀小微企業(yè)之所以成功,在于它可以認(rèn)識(shí)到自身的特點(diǎn),對(duì)企業(yè)進(jìn)行科學(xué)合理的定位,設(shè)計(jì)企業(yè)文化與形象,與大中企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中回避規(guī)??梢詭?lái)的實(shí)力,清楚自己的特色核心技術(shù),利用小微企業(yè)的靈活對(duì)抗大中企業(yè)的規(guī)模。自身的良好形象、適當(dāng)?shù)钠髽I(yè)定位,與高透明度的財(cái)務(wù)狀況及資信狀況同等重要,這些信息可以給銀行等金融機(jī)構(gòu)塑造可信賴的企業(yè)形象,最終促進(jìn)雙方之間的合作關(guān)系。在合作過(guò)程中,對(duì)信用觀念的加強(qiáng)和對(duì)企業(yè)形象的保持也很重要,使用貸款的同時(shí)應(yīng)考慮金融機(jī)構(gòu)的立場(chǎng),盡量按時(shí)按要求還本付息,如還款過(guò)程中有問(wèn)題則與及時(shí)與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行商榷,爭(zhēng)取在不損傷和少損傷雙方利益的同時(shí)積極解決問(wèn)題,以此長(zhǎng)期穩(wěn)固金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)之間的關(guān)系,為企業(yè)長(zhǎng)期融資鋪平道路。(作者單位:吉林大學(xué)管理學(xué)院)

    參考文獻(xiàn)

    [1]劉學(xué)平,拓展小微企業(yè)生存空間的研究[J],中國(guó)產(chǎn)業(yè),38-39

    [2]黃文妍,后危機(jī)時(shí)期小微企業(yè)的融資困境及出路[J],文化商業(yè),2011(12),123-124

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