經(jīng)營環(huán)境日趨復(fù)雜中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理面臨挑戰(zhàn)

【摘要】目前，國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險有所加大，經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，銀行業(yè)經(jīng)營面臨各種挑戰(zhàn)和考驗(yàn)。與國有大型商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行不良貸款大幅增加，資產(chǎn)質(zhì)量下降的趨勢更為明顯。本文針對中小銀行經(jīng)營現(xiàn)狀和管理特點(diǎn)，重點(diǎn)研究了產(chǎn)生信用風(fēng)險的內(nèi)在根源，并提出相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】中小商業(yè)銀行 信用風(fēng)險 管理

近年來，國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，次貸及歐債危機(jī)持續(xù)演變，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下滑趨勢短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)，再加上轉(zhuǎn)變發(fā)展方式和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等多種因素疊加，銀行業(yè)經(jīng)營面臨各種挑戰(zhàn)和考驗(yàn)。溫州、鄂爾多斯等地相繼出現(xiàn)的區(qū)域性債務(wù)危機(jī)，更是對銀行風(fēng)險管理敲響警鐘。在復(fù)雜的市場環(huán)境下，一方面企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難，財(cái)務(wù)狀況逐漸惡化，違約風(fēng)險不斷增大；一方面中小銀行資產(chǎn)規(guī)模仍保持快速增長，不良貸款已出現(xiàn)持續(xù)反彈的情況，中小銀行信用風(fēng)險管理面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

一、不良貸款持續(xù)反彈，信貸質(zhì)量值得關(guān)注

據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì){1}，股份制銀行、城市商業(yè)銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行三類機(jī)構(gòu)2011年全年不良貸款共增加80億元，但自2012年以來，上述機(jī)構(gòu)不良貸款快速攀升，其中一季度增加98億元，二季度增加144億元，反映出中小銀行不良貸款持續(xù)暴露，并呈現(xiàn)快速增長趨勢。浦發(fā)銀行{2}、興業(yè)銀行{3}等上市銀行三季報中也已披露有關(guān)不良貸款及不良率持續(xù)上升的情況。另外，從不良貸款分機(jī)構(gòu)指標(biāo)看，今年上半年銀行業(yè)不良貸款共增加285億元，其中中小商業(yè)銀行增加242億元，占比高達(dá)84.91%。數(shù)據(jù)表明，在同樣的市場環(huán)境下，與國有大型商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降趨勢更為明顯。

二、信用風(fēng)險成因分析

從表面上看，外部信用環(huán)境惡化是導(dǎo)致中小商業(yè)銀行不良貸款在部分地區(qū)集中爆發(fā)的直接原因，但究其根源，中小銀行自身經(jīng)營特點(diǎn)、增長模式、風(fēng)險意識、控制能力等內(nèi)在因素，也是引致信用風(fēng)險攀升的重要原因。

（一）風(fēng)險意識明顯不足

1.資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的動力更強(qiáng)。在國內(nèi)銀行業(yè)仍主要依靠存貸款凈息差的盈利模式下，中小商業(yè)銀行為滿足股東和銀行自身發(fā)展要求，資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的動力更強(qiáng)。銀監(jiān)會網(wǎng)站顯示{4}，截至2012年9月，股份制銀行和城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)較上年同期增長率分別為31.8%和27.8%，遠(yuǎn)高于大型商業(yè)銀行13.1%的增長率。過于追求自身的發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模，必然會提升發(fā)生信用風(fēng)險的概率。

2.業(yè)績考核驅(qū)動的方式更激進(jìn)。中小商業(yè)銀行考核體系中基本都將業(yè)務(wù)增長速度、存貸款規(guī)模作為主要考核指標(biāo)，而資產(chǎn)質(zhì)量、管理評價等僅作為輔助指標(biāo)?！案咴鲩L、高費(fèi)用、高收入”的激勵方式，更偏重于銀行的短期收益，未充分考慮潛在風(fēng)險的暴露。同時，受考核制度的影響，中小銀行人員流動性更強(qiáng)，業(yè)務(wù)連續(xù)性較差，在某種程度上也強(qiáng)化了信用風(fēng)險發(fā)生。

3.滾動增長的模式風(fēng)險更高。由于資本充足率和存貸比等指標(biāo)約束，部分中小銀行存在諸如通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)帶動負(fù)債業(yè)務(wù)、以表外業(yè)務(wù)推動表內(nèi)業(yè)務(wù)的增長模式，短期內(nèi)業(yè)務(wù)增速較快，但在經(jīng)濟(jì)下行期，潛在的風(fēng)險會逐漸暴露。

4.信貸風(fēng)險更加集中。中小商業(yè)銀行趨同的發(fā)展戰(zhàn)略，決定了信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)行業(yè)集中、區(qū)域集中和客戶集中的趨勢，信貸資產(chǎn)的集中度風(fēng)險逐步顯現(xiàn)。一旦某種風(fēng)險爆發(fā)，不僅意味著巨大的信貸損失，而且會以極快的速度迅速蔓延，中小銀行往往難以承受。

（二）貸款定價能力面臨挑戰(zhàn)

由于在客戶基礎(chǔ)、信貸產(chǎn)品、網(wǎng)點(diǎn)渠道等方面都缺乏優(yōu)勢，中小商業(yè)銀行在金融市場更多依靠價格進(jìn)行競爭，在貸款定價方面缺乏足夠話語權(quán)。隨著存貸利差進(jìn)一步收窄，將迫使中小銀行調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，將信貸資源投向議價能力高的中小企業(yè)客戶，中小銀行貸款定價能力將面臨較大挑戰(zhàn)，信用風(fēng)險指標(biāo)也會相應(yīng)有所變化。

（三）風(fēng)險管控能力相對滯后

近些年來，中小商業(yè)銀行快速發(fā)展，業(yè)務(wù)品種日益復(fù)雜，資產(chǎn)業(yè)務(wù)逐步多元化，但內(nèi)部管理體系和風(fēng)險管控能力的提升相對滯后。一是信息系統(tǒng)建設(shè)落后，已不能滿足業(yè)務(wù)日益復(fù)雜的管控要求；二是人力資源向營銷條線傾斜，中后臺人員配備不足，兼崗現(xiàn)象突出；三是針對風(fēng)險控制人員的考核缺乏量化指標(biāo)，激勵與約束不明確；四是風(fēng)險管理?xiàng)l線部門分設(shè)后，貸前調(diào)查、貸時審查和貸后管理缺乏橫向信息反饋機(jī)制，各個環(huán)節(jié)之間缺乏協(xié)同能力；五是現(xiàn)有風(fēng)險管理體系更側(cè)重于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，而對類信貸、非信貸等業(yè)務(wù)關(guān)注的不夠，風(fēng)險管理未實(shí)現(xiàn)全覆蓋。

（四）風(fēng)險預(yù)警體系不健全

按照一般規(guī)律，信貸風(fēng)險傳遞順序依次為：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、區(qū)域風(fēng)險、客戶經(jīng)營風(fēng)險、客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險以及客戶信貸風(fēng)險。風(fēng)險隱患發(fā)現(xiàn)得越早，造成的損失比率就越低。但中小商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營過程中，普遍缺乏有效的風(fēng)險監(jiān)測和控制手段。即事后處理多，事前防范少；靜態(tài)分析多，動態(tài)跟蹤少。如信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集、管理和分析功能有限，不能提供有效風(fēng)險預(yù)警功能；又如制度中有關(guān)風(fēng)險監(jiān)測的職責(zé)是由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員承擔(dān)還是由貸后管理部門負(fù)責(zé)，信息銜接渠道和責(zé)任劃分都不夠明確，風(fēng)險預(yù)警制度和體系尚不健全。

（五）風(fēng)險處置手段有限

不同于國外，我國尚未建立信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移市場，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款之后只能持有至貸款違約或到期日，不能根據(jù)自身資產(chǎn)組合管理的需要進(jìn)行轉(zhuǎn)移。當(dāng)風(fēng)險事件出現(xiàn)后，中小商業(yè)銀行出于資產(chǎn)保全的要求，會按照程序采取法律訴訟、處置抵質(zhì)押物手段，但在經(jīng)濟(jì)下行周期中，一方面可能會遭遇很多行政干預(yù)、行政保護(hù)，法律途徑會受到阻礙；另一方面，可能會引起擔(dān)保企業(yè)的連鎖反應(yīng)，造成企業(yè)資金鏈斷裂，甚至在客觀上擴(kuò)大了風(fēng)險程度和范圍。

三、政策建議

（一）準(zhǔn)確認(rèn)識外部環(huán)境變化，理性確定經(jīng)營目標(biāo)

中小商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)確認(rèn)識外部環(huán)境變化，在國際經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險有所加大、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速繼續(xù)回落的經(jīng)濟(jì)形勢下，認(rèn)準(zhǔn)經(jīng)營方向，穩(wěn)健經(jīng)營，嚴(yán)守風(fēng)險底線，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)速度規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險收益率均衡發(fā)展。

（二）積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

在外部經(jīng)營環(huán)境和資本約束的雙重壓力下，中小商業(yè)銀行應(yīng)積極轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，從原來的“規(guī)模導(dǎo)向”向“價值導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)，提高銀行定價能力和非利息收入的比重，建立多元化的盈利模式和良性的內(nèi)生性增長模式，保持盈利的長期穩(wěn)定增長。

（三）注重全流程管理，努力做到風(fēng)險全覆蓋

中小商業(yè)銀行應(yīng)與時俱進(jìn)，倡導(dǎo)全員風(fēng)險文化，強(qiáng)化風(fēng)險全流程管理，依靠信息系統(tǒng)和其他科技手段，將內(nèi)部控制管理體系同步內(nèi)嵌到業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，層層把關(guān)，落實(shí)責(zé)任，緊緊抓住風(fēng)險實(shí)質(zhì)，不斷提升風(fēng)險管理?xiàng)l線業(yè)務(wù)的專業(yè)性、管理的全面性、體系的有效性。

（四）完善風(fēng)險預(yù)警體系，提高風(fēng)險預(yù)防能力

中小銀行應(yīng)建立信貸風(fēng)險預(yù)警體系，通過數(shù)據(jù)收集、快速更新、實(shí)時分析等技術(shù)手段，對宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、區(qū)域以及特定客戶群等各方面進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，提早發(fā)現(xiàn)和判別風(fēng)險來源，風(fēng)險范圍，風(fēng)險程度和走勢，并提示相應(yīng)的風(fēng)險警示信號，扭轉(zhuǎn)目前風(fēng)險判斷表面化和風(fēng)險反應(yīng)滯后的狀況，有效控制和降低經(jīng)營損失。

（五）優(yōu)化風(fēng)險處置手段，提升化解風(fēng)險能力

一是建立快速介入機(jī)制，對出現(xiàn)預(yù)警信號或關(guān)注類的業(yè)務(wù)，及早控制和化解風(fēng)險，防范形成不良貸款；二是細(xì)化風(fēng)險處置方案，對于生產(chǎn)經(jīng)營和債務(wù)情況符合一定條件的，可采取債務(wù)重組的方式，有效緩解風(fēng)險；三是風(fēng)險處置要符合經(jīng)濟(jì)下行周期的特點(diǎn)，積極防范風(fēng)險傳染和連鎖反應(yīng)，避免形成系統(tǒng)性風(fēng)險。

（六）探索建立風(fēng)險轉(zhuǎn)移和退出機(jī)制

建議研究建立風(fēng)險轉(zhuǎn)移和退出機(jī)制，盡快制定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和完整的數(shù)據(jù)要求，提高中小銀行信用風(fēng)險的定量分析和資產(chǎn)定價能力，推進(jìn)資產(chǎn)證券化研究試點(diǎn)工作，提高金融市場的透明度和流動性。

注 釋

{1}http：//www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docViewPage/110009.html.

{2}http：//static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2012-10-31/ 600000_2012_3.pdf.

{3}http：//static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2012-08-10/ 601166_2012_z.pdf.

{4}http：//www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docView/6ACF2187BE8B 4214BD08E025D7C78D0B.html.

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