新農(nóng)村建設(shè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分析及防控措施研究——以新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)為例

○石建民 高 建 王 穎

（中國(guó)建設(shè)銀行新疆區(qū)分行 新疆 烏魯木齊 830000）

新農(nóng)村建設(shè)貸款是指銀行向政府授權(quán)承擔(dān)新農(nóng)村建設(shè)職能的企事業(yè)法人，發(fā)放的用于農(nóng)村社區(qū)建設(shè)、農(nóng)民安置房項(xiàng)目建設(shè)、農(nóng)村土地綜合整治、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的貸款。而新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)城鎮(zhèn)化發(fā)展過(guò)程中進(jìn)行的農(nóng)村安置房建設(shè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地整理開(kāi)發(fā)項(xiàng)目與銀行新農(nóng)村建設(shè)貸款中關(guān)于農(nóng)村社區(qū)建設(shè)、農(nóng)民安置房項(xiàng)目建設(shè)、農(nóng)村土地綜合整治的內(nèi)容相吻合。銀行推出的新農(nóng)村建設(shè)貸款較好地滿足了兵團(tuán)目前城鎮(zhèn)化建設(shè)過(guò)程中的相關(guān)信貸需求。

一、新農(nóng)村建設(shè)貸款符合兵團(tuán)城鎮(zhèn)化建設(shè)的需求

1、兵團(tuán)開(kāi)展城鎮(zhèn)化建設(shè)的必要性

（1）新農(nóng)村建設(shè)滿足了加快團(tuán)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需求。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)城市面貌發(fā)生了巨大變化，但大部分地區(qū)農(nóng)村面貌變化相對(duì)較小，農(nóng)村人口眾多、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展滯后是我國(guó)當(dāng)前的一個(gè)基本國(guó)情?？赊r(nóng)村集中了我國(guó)數(shù)量最多、潛力最大的消費(fèi)群體，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最可靠、最持久的動(dòng)力源泉。通過(guò)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，可以加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，使億萬(wàn)農(nóng)民的潛在購(gòu)買意愿轉(zhuǎn)化為巨大的現(xiàn)實(shí)消費(fèi)需求，拉動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)。特別是通過(guò)加強(qiáng)農(nóng)村道路、住房、能源、水利、通信等建設(shè)，既可以改善農(nóng)民的生產(chǎn)生活條件和消費(fèi)環(huán)境，又可以消化當(dāng)前部分行業(yè)的過(guò)剩生產(chǎn)能力，促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

（2）建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村要求加快兵團(tuán)城鎮(zhèn)發(fā)展步伐。從兵團(tuán)發(fā)展的現(xiàn)狀看，團(tuán)場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，基本上都是圍繞團(tuán)場(chǎng)城鎮(zhèn)展開(kāi)的，基本上已經(jīng)形成了一團(tuán)一鎮(zhèn)的發(fā)展格局，連隊(duì)居民已經(jīng)呈現(xiàn)出明顯的向城鎮(zhèn)聚集的態(tài)勢(shì)，所以推進(jìn)兵團(tuán)城鎮(zhèn)化是中央在新的歷史條件下發(fā)展壯大兵團(tuán)、發(fā)揮兵團(tuán)作用、促進(jìn)新疆經(jīng)濟(jì)社會(huì)跨越式發(fā)展和長(zhǎng)治久安做出的重大戰(zhàn)略部署，兵團(tuán)將全面推進(jìn)一般團(tuán)場(chǎng)城鎮(zhèn)建設(shè)，整合建設(shè)中心連隊(duì)，注重改善民生，加快保障新住房建設(shè)，完善基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)功能。

（3）是維護(hù)邊疆穩(wěn)定、保障團(tuán)場(chǎng)職工權(quán)益的需求。由于兵團(tuán)各個(gè)團(tuán)場(chǎng)的城鎮(zhèn)，都是該團(tuán)的經(jīng)濟(jì)政治和文化中心，也是團(tuán)場(chǎng)物資集散地和文化教育中心，是該團(tuán)基礎(chǔ)設(shè)施最好、發(fā)展能力最強(qiáng)的地方，具有較為全面的生活基礎(chǔ)設(shè)施，有較為發(fā)達(dá)的第三產(chǎn)業(yè)，有基礎(chǔ)設(shè)施和醫(yī)療水平較高的醫(yī)院，有教學(xué)條件和教學(xué)水平較高的教育教學(xué)資源，有較為方便的交通條件，能夠?yàn)榛鶎舆B隊(duì)職工的生活水平提供良好的條件，能夠在較短時(shí)間內(nèi)迅速提高職工的生活水平和享受水平，能夠滿足職工群眾自我發(fā)展需要，有利于更好地維護(hù)團(tuán)場(chǎng)職工的合法權(quán)益，緩解團(tuán)場(chǎng)的社會(huì)矛盾，減少不穩(wěn)定因素，為構(gòu)建和諧穩(wěn)定的邊疆打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2、兵團(tuán)城鎮(zhèn)化建設(shè)的現(xiàn)狀

近年來(lái)，按照兵團(tuán)“三化”建設(shè)的要求，175個(gè)農(nóng)牧團(tuán)場(chǎng)的小城鎮(zhèn)建設(shè)都有不同程度的發(fā)展，小城鎮(zhèn)建設(shè)已經(jīng)成為實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧團(tuán)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)超常規(guī)、跨越式發(fā)展的基本支點(diǎn)，是帶動(dòng)農(nóng)牧團(tuán)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)綜合發(fā)展的龍頭。他們以努力把團(tuán)部建成“基礎(chǔ)設(shè)施完備、管理服務(wù)功能齊全、有利生產(chǎn)、方便生活、具有現(xiàn)代化氣息”的小城鎮(zhèn)為目標(biāo)，堅(jiān)持“高起點(diǎn)規(guī)劃，多渠道投入，分階段實(shí)施，按能力建設(shè)，有重點(diǎn)改造，全方位整治”的原則，逐步建設(shè)保障性安居工程，合理安置職工和農(nóng)戶，將原有農(nóng)民宅基地復(fù)墾，騰出具有較高利用價(jià)值的商業(yè)用地出售，提高了土地的利用效率，改善了農(nóng)民的住宅條件。目前30個(gè)示范重點(diǎn)團(tuán)場(chǎng)城鎮(zhèn)和50個(gè)中心連隊(duì)居住區(qū)建設(shè)進(jìn)程良好，已開(kāi)工建設(shè)保障性安居工程18.6萬(wàn)戶，預(yù)計(jì)2012年完成保障性安居工程17萬(wàn)戶，其中農(nóng)村安居工程4萬(wàn)戶。

據(jù)報(bào)道，全國(guó)第三批發(fā)展改革試點(diǎn)城鎮(zhèn)名單于2012年3月公布，全國(guó)第三批發(fā)展改革試點(diǎn)城鎮(zhèn)以“具有一定發(fā)展?jié)摿?、能代表該地區(qū)城鎮(zhèn)發(fā)展水平、改革創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)、對(duì)承擔(dān)試點(diǎn)任務(wù)積極性高”為申報(bào)遴選原則，試點(diǎn)城鎮(zhèn)將加快城鎮(zhèn)管理職能轉(zhuǎn)變，推進(jìn)發(fā)展規(guī)劃創(chuàng)新，增強(qiáng)城鎮(zhèn)綜合承載能力，強(qiáng)化中小城市產(chǎn)業(yè)功能，增強(qiáng)小城鎮(zhèn)公共服務(wù)和居住功能。農(nóng)六師五家渠市、農(nóng)二師二十九團(tuán)、農(nóng)四師六十六團(tuán)名列其中。

二、新農(nóng)村建設(shè)貸款符合銀行兵團(tuán)業(yè)務(wù)市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略需求

在兵團(tuán)城鎮(zhèn)化建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)跨越式發(fā)展的同時(shí)，銀行現(xiàn)有信貸產(chǎn)品已不能滿足兵團(tuán)客戶的信貸需求，新農(nóng)村建設(shè)貸款的開(kāi)辦顯得尤為迫切，有助于銀行進(jìn)一步拓展兵團(tuán)業(yè)務(wù)市場(chǎng)。

1、滿足國(guó)家政策要求和兵團(tuán)拓寬融資渠道的需求

兵團(tuán)城鎮(zhèn)化建設(shè)需要大量的資金投入，投融資體制必須起到提供財(cái)力支持的重要保障作用，但是，目前存在部分問(wèn)題使得農(nóng)村投融資體制難以滿足城鎮(zhèn)化建設(shè)的投融資需求，一是財(cái)政支農(nóng)資金比重較低，財(cái)政支農(nóng)效果不明顯；二是農(nóng)村資金大量外流，影響農(nóng)村資金的整體供應(yīng)；三是農(nóng)村金融服務(wù)整體上不能滿足新農(nóng)村建設(shè)要求。因此，兵團(tuán)必須形成多元化的金融體系，實(shí)行多渠道融資，以滿足城鎮(zhèn)化建設(shè)投融資需求。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在2006年2月召開(kāi)的全國(guó)合作金融監(jiān)管暨改革工作會(huì)議上強(qiáng)調(diào)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，為促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供有效支持。銀行新農(nóng)村建設(shè)貸款既符合了國(guó)家政策要求，也滿足了兵團(tuán)融資需求。

2、有利于改善銀行兵團(tuán)客戶信貸結(jié)構(gòu)

多年來(lái)，銀行對(duì)于師團(tuán)場(chǎng)信貸資金的投入一直保持在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需求方面，而對(duì)師團(tuán)場(chǎng)城鎮(zhèn)化建設(shè)的固定資產(chǎn)貸款需求缺乏配套的貸種。開(kāi)辦新農(nóng)村建設(shè)貸款可以有效地解決這一問(wèn)題，在改善信貸結(jié)構(gòu)的同時(shí)，豐富其他信貸產(chǎn)品的營(yíng)銷。

3、有利于保持同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

目前在新疆，新農(nóng)村建設(shè)貸款還屬于一項(xiàng)比較新的貸款種類，各家銀行尚未有新增投放，而兵團(tuán)對(duì)于此項(xiàng)業(yè)務(wù)的需求已經(jīng)日益呈現(xiàn)。由于兵團(tuán)客戶的特殊體制及地位，一直以來(lái)都是各家銀行爭(zhēng)相營(yíng)銷的優(yōu)質(zhì)客戶群體，對(duì)于銀行而言，越早實(shí)現(xiàn)新產(chǎn)品的投入，越有利于搶占市場(chǎng)，越有利于加深兵團(tuán)客戶對(duì)銀行的忠誠(chéng)度，穩(wěn)中有升地保持銀行在兵團(tuán)系統(tǒng)的市場(chǎng)份額。

4、有利于增加銀行綜合收益

新農(nóng)村建設(shè)貸款給銀行帶來(lái)的不僅僅是利息等直接受益，每年還將獲得大量的中間業(yè)務(wù)收入，如新型財(cái)務(wù)顧問(wèn)、工程審價(jià)等，以提高兵團(tuán)客戶對(duì)銀行的貢獻(xiàn)度。不僅如此，發(fā)展新農(nóng)村建設(shè)貸款，還有利于營(yíng)銷師屬、團(tuán)辦企業(yè)，增加銀行的客戶數(shù)量，對(duì)于小額農(nóng)戶貸款、農(nóng)場(chǎng)職工發(fā)卡等也有一定的利好方面。

三、兵團(tuán)新農(nóng)村建設(shè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

兵團(tuán)某師統(tǒng)一規(guī)劃并組織實(shí)施，由其下屬多個(gè)團(tuán)場(chǎng)為主體進(jìn)行小城鎮(zhèn)建設(shè)，即團(tuán)場(chǎng)統(tǒng)一修建住宅小區(qū)，將分散在各團(tuán)場(chǎng)各連隊(duì)的農(nóng)工統(tǒng)一搬遷至規(guī)劃的安置小區(qū)內(nèi)，將被安置的職工比較分散的住宅區(qū)進(jìn)行統(tǒng)一整合，將騰出的宅基地進(jìn)行復(fù)墾，置換出的土地統(tǒng)一安排掛牌出售。案例中項(xiàng)目管理、資金安排、土體掛牌出售等均由兵團(tuán)某師統(tǒng)一組織實(shí)施，項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)地在各個(gè)團(tuán)場(chǎng)，建設(shè)采用BT方式。該項(xiàng)目符合新農(nóng)村建設(shè)貸款要，團(tuán)場(chǎng)作為承貸主體申請(qǐng)新農(nóng)村建設(shè)貸款。以該項(xiàng)目為例，筆者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施分析。

1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

（1）項(xiàng)目建設(shè)及管理風(fēng)險(xiǎn)。首先，兵團(tuán)作為一種特殊的行政管理體制，其內(nèi)部管理自成體系，與地方政府相比，透明度較差，在管理模式中與地方政府也存在一定的差別，行政命令居多，管理的科學(xué)性有待進(jìn)一步考察，在銀行項(xiàng)目溝通過(guò)程中存在信息不對(duì)稱的問(wèn)題。其次，作為師重點(diǎn)投資的項(xiàng)目，團(tuán)場(chǎng)無(wú)論是項(xiàng)目的立項(xiàng)、注冊(cè)資金及自籌資金均由師部統(tǒng)一安排，在管理上必須完全服從和符合師部的管理要求，優(yōu)點(diǎn)是各項(xiàng)資源便于師部統(tǒng)一安排和部署，缺點(diǎn)是在師部項(xiàng)目眾多、整體資金需求量較大的情況下，能否確保單個(gè)項(xiàng)目自籌資金到位存在不確定性因素。再次，項(xiàng)目建設(shè)采用BT模式，由建設(shè)單位先墊資施工，住房交付時(shí)再支付墊資款，銀行對(duì)于付款進(jìn)度、付款方式等情況了解有限，這種情況下銀行無(wú)法判斷企業(yè)自籌資金到位情況，存在自有資金不到位即投入貸款資金的風(fēng)險(xiǎn)，而后期項(xiàng)目置換土地所得出讓金收入也有先支付施工方工程墊資款的可能，從而影響銀行貸款償還進(jìn)度。

（2）貸款管理風(fēng)險(xiǎn)。該案例中項(xiàng)目資金實(shí)際投入主體為師部，后期置換土地、出讓土地等相關(guān)事宜也由師部負(fù)責(zé)，團(tuán)場(chǎng)僅作為貸款主體和本項(xiàng)目建設(shè)主體，存在建設(shè)主體和投資不一致、承貸主體和還貸主體不一致的問(wèn)題，貸款管理風(fēng)險(xiǎn)較大。

（3）項(xiàng)目還款風(fēng)險(xiǎn)。該項(xiàng)目需整合各連隊(duì)農(nóng)工的分散住宅，集中安排整理到安置小區(qū)，將騰出的團(tuán)場(chǎng)職工宅基地進(jìn)行復(fù)墾，置換出的土地進(jìn)行統(tǒng)一掛牌出售，團(tuán)場(chǎng)職工拆遷安置及土地復(fù)墾置換能否按計(jì)劃進(jìn)度完成存在很大不確定性。而該項(xiàng)目還款來(lái)源為項(xiàng)目置換土地出讓所得土地出讓金收入，無(wú)其他還款來(lái)源，如果不能按預(yù)估計(jì)劃實(shí)現(xiàn)土地的出讓，還款資金存在一定的不確定性。

2、風(fēng)險(xiǎn)防控措施

第一，企業(yè)資本金必須先于銀行貸款到位，投資人出具“銀行貸款未還清前，在任何風(fēng)險(xiǎn)前提下，不得抽回投入資金、放棄投入資金的債權(quán)”的承諾，保證項(xiàng)目資本金的充足、合規(guī)、有效。

第二，企業(yè)向銀行提供BT合作協(xié)議，明確企業(yè)支付施工方墊款資金的時(shí)間安排和進(jìn)度安排，便于銀行管理。

第三，在銀行開(kāi)立監(jiān)管賬戶、并與銀行簽訂封閉協(xié)議，項(xiàng)目結(jié)算資金全部在指定銀行辦理，銀行貸款資金與企業(yè)資本金同時(shí)監(jiān)督使用，確保項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度和支付進(jìn)度同步。

第四，要求企業(yè)提供詳細(xì)的拆遷安置計(jì)劃及土地復(fù)墾置換計(jì)劃，建議客戶制定合理資金回籠比例，按月向銀行報(bào)備土地出讓資金回籠情況，回籠資金必須進(jìn)入銀行監(jiān)管資金賬戶，按照土地出讓金比例及還款計(jì)劃優(yōu)先用于歸還銀行貸款。

第五，貸款發(fā)放前，項(xiàng)目建設(shè)手續(xù)齊全，由兵團(tuán)師部提供合法有效的土地作抵押，辦妥合規(guī)有效抵押手續(xù)。

第六，由兵團(tuán)某師出具承諾：歸還銀行貸款不限于本項(xiàng)目置換土地出讓所得出讓金，若本項(xiàng)目置換土地出讓所得出讓金不足以歸還銀行貸款時(shí)，師部調(diào)配其他資金用于歸還。

第七，銀行加強(qiáng)貸后管理，關(guān)注開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的施工進(jìn)度，完工情況以及總投資的變化情況。

[1]彭萬(wàn)力：新農(nóng)村建設(shè)中投融資體制存在的問(wèn)題與對(duì)策[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)（現(xiàn)代物業(yè)下半月刊），2007（9）.

[2]辛勤：論建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村視角下的兵團(tuán)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展[J].新西部，2009（2）.