中小企業(yè)融資的主要障礙及對策思考

季曉偉

[摘 要]中小企業(yè)作為推動我國現(xiàn)代化建設(shè)的重要力量之一，在國民經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展中發(fā)揮著極為重要的作用。然而，在中小企業(yè)市場競爭力逐步減弱以及我國金融體系尚待完善等原因的共同作用下，中小企業(yè)普遍面臨著融資困難的問題。本文討論了當(dāng)前中小企業(yè)融資所面臨的主要障礙，并提出了緩解中小企業(yè)融資難的相關(guān)建議及對策。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)； 融資現(xiàn)狀； 企業(yè)信用；

一、當(dāng)前中小企業(yè)融資面臨的主要障礙

當(dāng)前，我國中小企業(yè)開展融資工作面臨著許多障礙，綜合來說，主要有以下幾種：

1.企業(yè)素質(zhì)障礙。中小企業(yè)大部分沒有擺脫家族式經(jīng)營，經(jīng)營管理不夠規(guī)范。企業(yè)成長波動大，企業(yè)經(jīng)營管理與決策往往依賴創(chuàng)業(yè)者的個人智慧和經(jīng)驗，企業(yè)經(jīng)營管理方式簡單，直接影響企業(yè)經(jīng)營績效，導(dǎo)致信用等級普遍較低，制約了企業(yè)獲得貸款。

2.配套服務(wù)障礙。目前銀行要求中小企業(yè)貸款的擔(dān)保方式為抵（質(zhì)）押方式，但有許多中小企業(yè)由于原始積累有限，雖有合理的融資需求，但因無法提供有效的抵（質(zhì)）押擔(dān)保而無法取得貸款。辦理抵押物資產(chǎn)評估登記手續(xù)涉及工商、房產(chǎn)、財險、法律公證處等多個部門，程序多、手續(xù)繁、費時長、收費高，也阻擋了中小企業(yè)擔(dān)保之路。

3.信貸體制障礙。商業(yè)銀行在信貸配置上，信貸資源存在向國有企業(yè)、向大戶集中的傾向，忽視對成長型的中小企業(yè)扶持，對中、小客戶關(guān)注不夠、支持不夠，貸款在大中小型企業(yè)之間配置失衡。銀行信貸標(biāo)準(zhǔn)高，與中小企業(yè)經(jīng)營業(yè)績特點不相匹配是制約中小企業(yè)貸款難的主要原因。

4.信用信息障礙。部分中小企業(yè)不愿意將自己的真實信息納入人民銀行征信系統(tǒng)。中小企業(yè)經(jīng)營信息不透明、不對稱加大了銀行貸款審查工作的難度，甚至部分中小企業(yè)財務(wù)失實、報表失真，商業(yè)銀行對企業(yè)的資信質(zhì)量真?zhèn)坞y辨，為防范風(fēng)險只好從緊發(fā)放貸款。

二、緩解中小企業(yè)融資難的相關(guān)建議及對策

1.中小企業(yè)自身素質(zhì)建設(shè)是關(guān)鍵。中小企業(yè)要注重誠信建設(shè)，樹立良好的企業(yè)法人形象。要著力提高企業(yè)的信用等級，切實做到有借有還、按期還貸，杜絕不良信用記錄。規(guī)范企業(yè)財務(wù)，加強內(nèi)部管控，改善治理結(jié)構(gòu)。要規(guī)范自身經(jīng)營管理行為，建立和完善內(nèi)部的財務(wù)、管理制度，提高企業(yè)財務(wù)狀況的透明度和財務(wù)報表的可信度。調(diào)整結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式。要順應(yīng)國家宏觀調(diào)控，加快推進技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，實行轉(zhuǎn)型升級，進行自主創(chuàng)新，掌握核心知識產(chǎn)權(quán)，不斷增強市場競爭能力、贏利能力和抗風(fēng)險能力。

2.改進金融服務(wù)環(huán)境。要引導(dǎo)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念對市場前景好而目前遇到臨時性資金周轉(zhuǎn)困難的中小企業(yè)，要依據(jù)政策給予貸款重組、展期等多種形式幫扶。針對中小企業(yè)融資需求“短、小、頻、急”的特點，要量身定做中小企業(yè)信貸管理制度，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)運作流程，在風(fēng)險可控的前提下實行貸款“一站式”審批，精簡審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。要放開金融機構(gòu)準(zhǔn)入條件。鼓勵設(shè)立中小金融服務(wù)服務(wù)機構(gòu)，發(fā)展中小金融機構(gòu)，建立多層次的資本市場，完善風(fēng)險投資體系等來拓展中小企業(yè)融資渠道。降低金融市場準(zhǔn)入門檻，大力發(fā)展民營銀行。要針對中小企業(yè)貸款風(fēng)險高的特點，加快建立信貸風(fēng)險補償機制建設(shè)。

3.優(yōu)化融資配套環(huán)境。各級政府要主導(dǎo)營造良好的信用環(huán)境。完善政策支撐體系，制訂支持中小企業(yè)融資的政策，出臺具體獎懲措施，鼓勵各類金融機構(gòu)增加對中小企業(yè)的信貸支持。要健全信用擔(dān)保體系，按照支持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合、政府扶持與市場操作相結(jié)合的原則，將現(xiàn)有的擔(dān)保機構(gòu)正常、規(guī)范地運作起來，增強服務(wù)功能，同時要積極鼓勵支持創(chuàng)辦擔(dān)保公司。要整合信用評級體系，建立多種形式的信用評價體系，整合利用各種信息資源，建立以政府主導(dǎo)、市場化運作、社會化服務(wù)的信用評價機構(gòu)，逐步統(tǒng)一信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范企業(yè)信用的等級評定工作，建立相應(yīng)的檔案信息庫供金融和中介部門查詢及決策參考，提高中小企業(yè)申貸效率。

4.暢通政銀企溝通渠道。中小企業(yè)要密切主動加大與地方政府、金融部門溝通，適時通報企業(yè)項目概況、投資進度、生產(chǎn)經(jīng)營狀況等，真實反映企業(yè)自身的實際情況，實現(xiàn)信息的實時溝通。金融部門要建立中小企業(yè)融資動態(tài)監(jiān)測制度，及時了解掌握中小企業(yè)融資動態(tài)，落實相關(guān)措施。政府繼續(xù)通過召開銀企協(xié)調(diào)會、銀企座談會、銀企項目推介會、銀企項目融資對接會等形式，進一步加強銀企溝通，增進相互理解和支持。政府部門及時指導(dǎo)企業(yè)了解融資方針政策，協(xié)調(diào)做好企業(yè)融資工作；相關(guān)部門加強組織培訓(xùn)，對中小企業(yè)業(yè)主和財會人員進行財稅和金融知識培訓(xùn)，幫助企業(yè)建立和規(guī)范財務(wù)報表，將提高企業(yè)素質(zhì)與改進服務(wù)有機結(jié)合起來。

5.完善信貸管理體制。一是評級要科學(xué)。商業(yè)銀行要建立針對中小企業(yè)的評級、授信制度，在指標(biāo)體系的確定上，加大定性指標(biāo)權(quán)重，在評級中引入違約率指標(biāo)，反映企業(yè)對金融信用和商業(yè)信用兩個方面的格守程度。二是利率政策要靈活。對中小企業(yè)的貸款利率確定上應(yīng)授權(quán)貸款行靈活掌握，采取在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上適當(dāng)上浮，結(jié)合綜合業(yè)務(wù)的回報率，也可以執(zhí)行較低的利率水平。通過靈活、合理的運用貸款利率浮動政策，覆蓋中小企業(yè)貸款風(fēng)險，通過風(fēng)險溢價彌補貸款損失，而不是簡單地針對某一筆貸款失敗追究責(zé)任，從而充分調(diào)動各級信貸人員的積極性。三是擔(dān)保方式要放寬。在還款保證上，優(yōu)先選擇容易變現(xiàn)的有價證券質(zhì)押、流動資產(chǎn)質(zhì)押、房產(chǎn)和土地使用權(quán)抵押以及優(yōu)勢中小企業(yè)或大型企業(yè)集團保證，對經(jīng)營狀況較好的中小企業(yè)應(yīng)擴大信用貸款比重。四是征信管理要到位。在人民銀行現(xiàn)有企業(yè)信用信息的基礎(chǔ)上，逐步擴大企業(yè)征信范圍，整合稅務(wù)、工商、司法等系統(tǒng)的企業(yè)信用信息，記錄企業(yè)納稅情況、合同履約、遵守法律等情況，增加企業(yè)信用信息的全面性。

參考文獻:

[1]周正慶.完善創(chuàng)業(yè)機制推進創(chuàng)業(yè)投資與創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)展[J].證券市場導(dǎo)報,2007,12

[2]王慶明.加強中小企業(yè)財務(wù)管理的途徑[J].財會通訊·理財版,2006,5

[3]張福蕊.中小企業(yè)融資困境及對策初探[J].中國管理信息化,2007,10,(6)