談融資擔(dān)保人考核的關(guān)鍵要素

周環(huán)

[摘 要]社會(huì)主義市場(chǎng)正處于一個(gè)極不穩(wěn)定的狀態(tài)，各種外在風(fēng)險(xiǎn)往往給企業(yè)造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。為了鞏固企業(yè)在市場(chǎng)上的經(jīng)營地位，經(jīng)營者常常采取擴(kuò)大規(guī)模的方式，以綜合增強(qiáng)抵制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。通過擔(dān)保方式籌集資金是比較常見的，銀行等金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放款項(xiàng)時(shí)應(yīng)注重?fù)?dān)保對(duì)象的考核。本文分析了融資擔(dān)保模式中，擔(dān)保人考核過程需要重視的幾個(gè)要素，降低貸款企業(yè)及擔(dān)保人承受的風(fēng)險(xiǎn)損失。

[關(guān)鍵詞]融資擔(dān)保 作用 擔(dān)保人 考核

考慮到社會(huì)主義市場(chǎng)的多變性，銀行在受理貸款業(yè)務(wù)時(shí)開始添加擔(dān)保條件，要求借款企業(yè)或個(gè)人出示擔(dān)保。傳統(tǒng)意義上的擔(dān)保以實(shí)際物品為主，如：設(shè)備、房屋、土地使用權(quán)等固定資產(chǎn)，現(xiàn)代擔(dān)保業(yè)務(wù)開始走向“人的擔(dān)?！?。盡管在擔(dān)保主體上由“物”轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭恕?，但?shí)際操作過程依舊面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)擔(dān)保人考核工作是銀行及借款方需要深入研究的問題，這是減小因市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的有效方法。

一、企業(yè)融資擔(dān)保的作用

融資擔(dān)保是擔(dān)保業(yè)務(wù)中最主要的品種之一，是隨著商業(yè)信用、金融信用的發(fā)展需要和擔(dān)保對(duì)象的融資需求而產(chǎn)生的的一種信用中介行為。根據(jù)新經(jīng)濟(jì)體制背景，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，其本質(zhì)上是債權(quán)人與債務(wù)人之間的合作關(guān)系，并且以資金借出、借入過程來實(shí)現(xiàn)?；仡欉@幾年金融行業(yè)的運(yùn)營狀況，企業(yè)融資過程中設(shè)置擔(dān)保環(huán)節(jié)具有多方面的作用。

1.擔(dān)保作用。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過介入包括銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或個(gè)人，這些資金出借方與主要為企業(yè)和個(gè)人的資金需求方之間，作為第三方保證人為債務(wù)方向債權(quán)方提供信用擔(dān)保。信用擔(dān)保最關(guān)鍵的作用是提高債權(quán)方的信譽(yù)，擔(dān)保債務(wù)方履行合同或其他類資金約定的責(zé)任和義務(wù)。由擔(dān)保方介入，銀行與企業(yè)或個(gè)人之見的借貸關(guān)系更加融洽，銀行作為債權(quán)人的主動(dòng)地位得到了鞏固，有效地避免了外界因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。如：當(dāng)債務(wù)人無力向銀行支付剩余的貸款金額，擔(dān)保方則要繼續(xù)履行債務(wù)職責(zé)，將債務(wù)人應(yīng)盡的責(zé)任履行到底，從根本上維護(hù)了以銀行為主金融機(jī)構(gòu)的利益。

2.經(jīng)濟(jì)作用。對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)來說，融資擔(dān)保是其日常經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)之一，通過發(fā)放貸款收取相應(yīng)的利息收益；對(duì)于中小型企業(yè)來說，融資擔(dān)保則是籌集資金的重要途徑，可為其在某個(gè)階段籌集經(jīng)營資金；兩者之間屬于債權(quán)與債務(wù)的關(guān)系。同時(shí)，雙方建立借貸關(guān)系之后，所發(fā)揮的經(jīng)濟(jì)作用也十分明顯，保證了雙方共同的經(jīng)濟(jì)收益。如：銀行在資金儲(chǔ)備量過大情況下，降低借貸利率以吸引客戶借款，把閑置資金分配給企業(yè)或個(gè)人使用，從中收取相應(yīng)比例的利息。這樣不僅分配了多余資金的利用，也帶來了豐厚的利息收益，實(shí)現(xiàn)了資金收益的最大化。

二、現(xiàn)代融資擔(dān)保人的形式

過去銀行受理貸款業(yè)務(wù)多數(shù)要求以實(shí)物擔(dān)保為主，以免換代過程中出現(xiàn)意外風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際應(yīng)用一段時(shí)間后，發(fā)現(xiàn)物品擔(dān)保操作起來比較困難，尤其是物品價(jià)值大小的評(píng)估不一。經(jīng)過一段時(shí)間的改革，銀行借貸出現(xiàn)了融資擔(dān)保人形式。人的擔(dān)保是以法律協(xié)議形式做出承諾，擔(dān)保人向債權(quán)人承擔(dān)了一定的義務(wù)。義務(wù)可以是一種第二位的法律承諾，即在被擔(dān)保人（主債務(wù)人）不履行其對(duì)債權(quán)人（擔(dān)保受益人）所承擔(dān)義務(wù)的情況下（違約時(shí)），必須承擔(dān)起被擔(dān)保人的合約義務(wù)。

1.項(xiàng)目投資者作為擔(dān)保人。擔(dān)保是債務(wù)方向銀行借款的必要主體，如今銀行受理的貸款業(yè)務(wù)均附帶了擔(dān)保項(xiàng)。個(gè)人作為擔(dān)保主體出現(xiàn)，標(biāo)志著銀行信貸業(yè)務(wù)的拓寬，為債務(wù)方提供了更多的選擇。以項(xiàng)目投資者作為擔(dān)保人，主要是項(xiàng)目投資者通過建立一個(gè)專門的項(xiàng)目公司來經(jīng)營項(xiàng)目和安排融資。此種形式擔(dān)保是有組織、有計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以固有公司作為擔(dān)保方，降低了銀行借貸的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

2.利用與項(xiàng)目有利益關(guān)系的第三方作為擔(dān)保人。股份制是企業(yè)經(jīng)營的常用方式，對(duì)于一個(gè)大型公司來說，其籌集資金最好的方式是實(shí)行股份制。一方面擴(kuò)大了資金籌集的渠道，另一方面也降低了單一主體承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。與項(xiàng)目有利益關(guān)系的第三方作為擔(dān)保人，一般是涉及公司利益或項(xiàng)目投資的個(gè)人主體，這種擔(dān)保人與債務(wù)方之間有明顯的利益關(guān)系。這一特點(diǎn)也使擔(dān)保人有權(quán)力督促借款方及時(shí)償還款項(xiàng)。

3.商業(yè)擔(dān)保人。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，融資擔(dān)保也形成了一條產(chǎn)業(yè)鏈，商業(yè)擔(dān)保開始以服務(wù)的形式出現(xiàn)。這是以提供擔(dān)保作為一種贏利的手段，承擔(dān)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)并收取擔(dān)保服務(wù)費(fèi)用。商業(yè)擔(dān)保人通過分散化經(jīng)營降低自己的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)擔(dān)保人提供的擔(dān)保服務(wù)是擔(dān)保項(xiàng)目投資者在項(xiàng)目中或者項(xiàng)目融資中所必須承擔(dān)的義務(wù)。這類擔(dān)保人一般為商業(yè)銀行、投資公司和一些專業(yè)化的金融機(jī)構(gòu)，所提供的擔(dān)保一般為銀行信用證或銀行擔(dān)保。

三、融資擔(dān)保人考核的關(guān)鍵要素

貸款擔(dān)保是擔(dān)保機(jī)構(gòu)為放款人（金融機(jī)構(gòu)）和借款人（主要是工商企業(yè)和自然人）提供的第三方保證。擔(dān)保人與擔(dān)保物品相比存在本質(zhì)上的區(qū)別，銀行在實(shí)際操作中會(huì)遇到諸多難題。比如，以物品為擔(dān)保的借貸業(yè)務(wù)，若債務(wù)人無力支付剩余款項(xiàng)資金，銀行有權(quán)將房產(chǎn)、設(shè)備、土地使用權(quán)等資產(chǎn)實(shí)施拍賣，從而彌補(bǔ)損失，如果以擔(dān)保人形式出現(xiàn)，發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)后，擔(dān)保人也無力支付貸款資金，銀行將面臨沉重的經(jīng)濟(jì)損失。這就要求銀行在考核債務(wù)人提供的擔(dān)保人時(shí)必須要嚴(yán)格把關(guān)，全面做好擔(dān)保人的考核工作，需注意幾個(gè)關(guān)鍵要素：

1.信譽(yù)要素。信譽(yù)度是衡量一個(gè)人道德水平高低的重要指標(biāo)，也能從側(cè)面反映個(gè)人主體在社會(huì)活動(dòng)中的情況。銀行接納債務(wù)人的貸款申請(qǐng)后，只要提供了擔(dān)保人的擔(dān)保方式，都要維持一定周期的考核，首要考核內(nèi)容則是擔(dān)保人的信譽(yù)。主要考核的方面：是否存在違法犯罪行為，是否與銀行之間存在了借貸關(guān)系，是否在其他方面存在信譽(yù)不良的行為。這些都是判斷一個(gè)擔(dān)保人信譽(yù)高低的標(biāo)準(zhǔn)，為銀行發(fā)放貸款決策提供真實(shí)的引導(dǎo)。

2.經(jīng)濟(jì)要素。金融產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整之后，銀行受理的貸款業(yè)務(wù)也越來越多，為了保證業(yè)務(wù)受理的有序性及收益性，及時(shí)調(diào)整擔(dān)保主體是很有必要的。擔(dān)保人形式得到了積極推廣，方便了企業(yè)或個(gè)人向銀行貸款資金。考察擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)能力，對(duì)貸款資金額度的控制有著指導(dǎo)作用，為債權(quán)方提供資金多少給予了參考。如：銀行綜合考核擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)收入能力或者經(jīng)營企業(yè)的狀況，能夠?yàn)榻栀J風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供必要的參考信息。

3.行為要素。貸款擔(dān)保是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)，其目的主要是為了緩解企業(yè)融資難問題，分散銀行放貸、企業(yè)融資可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，起到保證信用貸款安全、促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的作用?？疾鞊?dān)保人在經(jīng)濟(jì)交易活動(dòng)中的行為狀態(tài)，有助于銀行掌握整個(gè)借貸流程的控制要點(diǎn)，防止債務(wù)人在還貸期間出現(xiàn)一系列的風(fēng)險(xiǎn)問題。就目前情況來看，擔(dān)保人行為要素考核包括：市場(chǎng)交易次數(shù)、業(yè)務(wù)交易額、經(jīng)濟(jì)違規(guī)行為等等。

4.資歷因素。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)多元化發(fā)展條件下，金融經(jīng)濟(jì)開始形成了一批附屬產(chǎn)業(yè)，這些都是以金融業(yè)務(wù)為中心擴(kuò)散出來的服務(wù)行業(yè)。針對(duì)商業(yè)擔(dān)保人這一組織性的擔(dān)保，銀行必須要多方考核擔(dān)保人的經(jīng)營資歷，熟悉擔(dān)保人掌控企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的能力。如：商業(yè)擔(dān)保人涉及到商業(yè)銀行、投資企業(yè)、集資組織等，這些擔(dān)保人都必須經(jīng)過詳細(xì)地的資歷考察，才能允許作為擔(dān)保人，否則資歷達(dá)不到要求將會(huì)引起巨大的借貸風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)論

總之，銀行借貸業(yè)務(wù)為廣大企業(yè)提供了良好的集資平臺(tái)，方便了項(xiàng)目及經(jīng)營資金的籌集，為長期性的經(jīng)營活動(dòng)提供物質(zhì)保障。為了降低借貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行在受理業(yè)務(wù)時(shí)提出了融資擔(dān)保的要求。與傳統(tǒng)物品擔(dān)保相比，人的擔(dān)保還存在許多不足之處，如果控制不當(dāng)將造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。銀行應(yīng)加強(qiáng)融資擔(dān)保人的考核工作，對(duì)擔(dān)保人的信譽(yù)、經(jīng)濟(jì)、行為、資歷等要素詳細(xì)地地審核考察，綜合降低外界風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)損失。

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