城市化與城市公共支出關(guān)系研究

張權(quán) 鐘飚

摘要：基于1994-2008年的數(shù)據(jù)，本文運用向量自回歸模型，實證分析了我國地級及以上城市的城市化水平與城市公共支出的關(guān)系。研究結(jié)果表明城市化是城市公共支出的Granger原因，城市化水平與城市公共支出具有長期、穩(wěn)定的協(xié)整關(guān)系，但是城市公共支出卻不是城市化的Granger原因；城市政府在安排公共支出的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、城區(qū)分布，以及提高公共支出效率等政策選擇時應(yīng)考慮城市化的水平。

關(guān)鍵詞：城市化；城市公共支出；協(xié)整關(guān)系

中圖分類號： F810 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

一、前言及文獻(xiàn)回顧

城市是現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)和人口聚集的地區(qū)，其強大的外溢效應(yīng)可以輻射到城市以外的地區(qū)，進而帶動區(qū)域經(jīng)濟乃至整個國家經(jīng)濟社會發(fā)展。目前，我國城市經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中的重要地位和作用日益顯現(xiàn)。截止2008年底，我國共有287個地級及以上城市，地區(qū)生產(chǎn)總值186 279.5億元，占全國GDP的比重為62%；地方財政預(yù)算內(nèi)收入16 892.7億元，占全國地方財政收入的59%；地方財政預(yù)算內(nèi)支出21 296.7億元，占全國地方財政支出的43.4%。因此，美國著名經(jīng)濟學(xué)家斯蒂格利茨指出“21世紀(jì)影響世界進程和改變世界經(jīng)濟面貌的有兩件事：一是美國高科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，二是中國的城市化進程”。

城市在國家和區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展中具有非常重要的地位，在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中起著主導(dǎo)作用，被稱為經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟增長的發(fā)動機（Lucas,1988）。城市化水平是衡量一個國家或地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的重要標(biāo)志，也是衡量國家現(xiàn)代化程度的重要標(biāo)志。城市化促進了我國經(jīng)濟騰飛，但同時也帶來了諸如住房、交通、公共安全、通訊、環(huán)境、就業(yè)等許多問題，以及由上述問題引發(fā)的城市人群易患的身心疾病，這些問題和矛盾在一定程度上制約了城市的發(fā)展，加劇了城市政府的負(fù)擔(dān)。因此，有學(xué)者認(rèn)為我國當(dāng)前的主要矛盾已經(jīng)從“人民日益增長的物質(zhì)文化需要同落后的社會生產(chǎn)之間的矛盾”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤肮娙找嬖鲩L的公共品需求同公共品供給短缺和低效之間的矛盾”（楊鵬，2005）。

目前，實現(xiàn)“基本公共服務(wù)體系更加完備，政府管理和服務(wù)水平有較大提高”已成為奮斗目標(biāo)，研究城市化與城市公共支出關(guān)系對于我國城市經(jīng)濟發(fā)展、社會和諧具有重要的現(xiàn)實意義。對于城市化與城市政府公共支出的關(guān)系，國內(nèi)外學(xué)者大多認(rèn)為兩者有著密切聯(lián)系。早在19實世紀(jì)，德國經(jīng)濟學(xué)家Wagner（1890）根據(jù)對歐洲、日本和美國的公共部門增長情況的考察，提出城市化與高居住密度將產(chǎn)生外部性，擁擠需要公共部門進行干預(yù)與調(diào)節(jié)，這是城市政府公共支出增長的原因之一。Kuznets（1963）認(rèn)為發(fā)展中國家在初期增長階段，城市化進程會導(dǎo)致收入分配趨于惡化，需要政府提供特定群體的公共品和公共服務(wù)，進而導(dǎo)致城市政府公共支出增大。Allen C.Kelley（1976）對世界上人均收入在250-2 250美元的國家1961-1963年間的城鄉(xiāng)分布進行了研究，發(fā)現(xiàn)人口城鄉(xiāng)分布對政府公共支出有著顯著的影響。Balvir Singh and Balbir S.Sahni（1984）利用印度1950-1981年的數(shù)據(jù)，對城市化與政府公共支出進行Granger因果關(guān)系分析，認(rèn)為城市化會引起政府支出的增長。愛德華·李孟（2003）等學(xué)者也都持有相似的觀點，但同時認(rèn)為不同的人口狀況對城市政府公共支出的需求是不同的。

國內(nèi)學(xué)者楊之鋼、張德勇（2005）、牛文元（2005）等人認(rèn)為城市化進程提高了城市人口密度，增加了城市公共品的需要，改變了傳統(tǒng)的保障機制，使越來越多的人納入到由國家和社會提供的保障網(wǎng)絡(luò)，這就形成了對城市公共支出的壓力，使政府的公共支出增加，支付城市化的成本不斷提高。陳昌兵（2009）對城市化率影響公共支出進行了實證研究，認(rèn)為城市化率每增加1個百分點，文化、教育、科學(xué)、衛(wèi)生、社會保障和行政管理等支出占當(dāng)年公共支出之比就增加0.6293個百分點。

在某種程度上，城市可以看作是人們?yōu)榱斯蚕淼胤焦财坊蚧A(chǔ)設(shè)施而形成的“空間俱樂部”，城市公共品和公共服務(wù)可以被看作是“俱樂部產(chǎn)品”。這些“俱樂部產(chǎn)品”的不可分割性和共享性是城市聚集經(jīng)濟的重要來源，有利于減少城市人口聚集帶來的不經(jīng)濟（Eberts and McMillen，1999；Duranton and Puga，2004）。為了提供這些“俱樂部產(chǎn)品”，城市政府需要對轄區(qū)居民征收稅費。城市的這種“公共品-稅費”的政策組合導(dǎo)致人們不同的收入水平或效用水平，進而造成人口在城鄉(xiāng)之間或者不同城市間的流動和遷移，進而影響到不同地區(qū)的城市化水平。陳甬軍、徐強等（2001）認(rèn)為西方國家的城市化是一個自然演進過程，其根源在于市場經(jīng)濟的發(fā)展，而政府在城市化過程中處于輔助地位；我國的城市化在某種程度上是政府行為和政策所造成的結(jié)果，政府在我國的城市化過程中起著關(guān)鍵性的、不可替代的作用，他們通過構(gòu)建線性回歸模型，實證分析了城市化與政府財政投資有正的線性關(guān)系。董嘉、曾奕（2002）認(rèn)為城市的土地、社保、財稅、投融資等相關(guān)制度的配合和支持是城市化發(fā)展所必需的條件，他們通過分析我國現(xiàn)行的城市財政職能、地方稅體系、公共支出結(jié)構(gòu)等對城市化發(fā)展的制約，指出通過構(gòu)建公共財政框架、健全地方稅體系、建立健全社會保障制度改革等，是一條通向城市化發(fā)展之路。在實證研究中，錢陳（2006）利用我國1998-2003年262個地級及以上城市的面板數(shù)據(jù)，分析了人均公共支出對城市化水平的影響，認(rèn)為公共支出對城市化水平有顯著的正效應(yīng)。

當(dāng)然，也有部分學(xué)者認(rèn)為兩者之間沒有顯著關(guān)系。陳愛民等（2003）探討了影響中國人口城市化的因素，認(rèn)為1995-1998年間影響城市化的主要因素是一個城市的勞動生產(chǎn)力狀況，而諸如房價、政府公共支出等反映生活質(zhì)量的因素則顯得微不足道。俞培果（2007）認(rèn)為私人成本是城市化率提高的決定因素，政府公共支出從整體上不是為解決城市化問題的，與城市化率的因果關(guān)系不十分顯著。

二、計量模型與變量選取

向量自回歸模型（VAR）把系統(tǒng)中每個內(nèi)生變量，作為系統(tǒng)中所有內(nèi)生變量的滯后值的函數(shù)來構(gòu)造模型，可以用來刻畫和描述幾個變量之間共同變動的關(guān)系，從而將單變量自回歸模型推廣到由多元時間序列變量組成的“向量”自回歸模型，它常常用于預(yù)測相互聯(lián)系的時間序列系統(tǒng)，及分析隨機擾動對變量系統(tǒng)的動態(tài)沖擊，從而解釋各種經(jīng)濟沖擊對經(jīng)濟變量形成的影響。通過其變形還可以計算出其中一個變量的微小變化，對其他變量產(chǎn)生的影響。VAR模型可以表示為：

本文選取城市公共支出與城市化兩個變量，城市公共支出是指城市政府為了履行其職能而支出的一切費用的總和，它既是城市政府支出成本的表現(xiàn)，也是城市政府活動的一個方面，直接反映著城市政府的政策選擇，代表著城市政府提供各種公共品和公共服務(wù)所造成的耗費支出。城市公共支出可以分為大口徑、中口徑、小口徑的公共支出，大口徑的公共支出不僅包括政府部門支出賬戶上所表現(xiàn)的數(shù)額，也包括政府實行的政策和法規(guī)所引致的私人部門增加的開支；中口徑的公共支出僅指政府部門支出賬戶上所表現(xiàn)的數(shù)額，包括預(yù)算支出、預(yù)算外支出、政府基金支出等；小口徑僅是公共支出中的預(yù)算支出部分。本文分析的公共支出僅是小口徑的公共支出，即公共支出中的預(yù)算支出部分。通過整理中國城市統(tǒng)計年鑒的相關(guān)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)在1994-2008年期間，我國城市政府預(yù)算內(nèi)公共支出顯著增長（見圖1）。預(yù)算內(nèi)城市公共支出先是經(jīng)歷了1994-1996年的緩慢增長階段，由1994年的1 487.404億元增長到1996年的2 221.7219億元，然后是1997-2008年的穩(wěn)定增長階段，從1997年的2 662.831億元增長到2008年的21 296.73億元；如果考慮到通貨膨脹因素，以1978年為基期的居民消費價格指數(shù)CPI對預(yù)算內(nèi)城市政府公共支出進行調(diào)整，則城市預(yù)算內(nèi)公共支出由1994年的438.7622億元增長到2008年的4 074.369億元。本文在實證分析部分采用扣除物價上漲因素后的實際公共支出。

關(guān)于城市化的內(nèi)涵，《中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)城市規(guī)劃術(shù)語》給出的定義是：人類生產(chǎn)與生活方式由農(nóng)村型向城市型轉(zhuǎn)化的歷史過程，主要表現(xiàn)為農(nóng)村人口轉(zhuǎn)化為城市人口及城市不斷發(fā)展完善的過程。關(guān)于“城市化”的衡量標(biāo)準(zhǔn)，不同的學(xué)者有不同的觀點。有的學(xué)者采用一個國家或一個區(qū)域內(nèi)城市人口占總?cè)丝诘谋戎?，有的學(xué)者主張以城市用地占國家（或區(qū)域）總面積的比重；有的學(xué)者主張用非農(nóng)業(yè)人口占總?cè)丝诘谋戎兀蚍寝r(nóng)業(yè)勞動力占總勞動力的比重；有的學(xué)者主張采用多項指標(biāo)來綜合衡量，如城市住宅建筑總面積、居民儲蓄額、城市財政支出額、工商業(yè)從業(yè)人數(shù)、商品批發(fā)零售總額等，以這些指標(biāo)的平均或加權(quán)平均來衡量。本文采用城市人口占總?cè)丝诘谋戎刈鳛楹饬砍鞘谢臉?biāo)準(zhǔn)，我國1994-2008年的城市化水平見圖2。為消除數(shù)據(jù)的異方差性，本文在實證分析中對城市公共支出、城市化水平這兩個變量進行對數(shù)變換，對數(shù)變換后的變量分別用Lnggzc、Lncsh來表示，其中變量的數(shù)據(jù)來源于1994-2008年歷年的《中國城市統(tǒng)計年鑒》。

三、實證分析

（一）相關(guān)性分析

Pearson相關(guān)系數(shù)是用來度量變量之間密切程度的指標(biāo)，利用SPSS.17計算Lnggzc、Lncsh兩變量之間的Pearson相關(guān)程度，結(jié)果如表1所示。Spearman秩相關(guān)系數(shù)和Kendall τ相關(guān)系數(shù)不僅可以用于定性數(shù)據(jù)相關(guān)性的度量，也可以度量定量數(shù)據(jù)。用這兩個相關(guān)系數(shù)度量的Lnggzc和Lncsh兩變量之間的相關(guān)程度，結(jié)果如表2所示。從Pearson相關(guān)系數(shù)和Spearman秩相關(guān)系數(shù)以及Kendall τ相關(guān)系數(shù)可以看出，城市公共支出與城市化水平這兩個變量之間存在著顯著的正相關(guān)關(guān)系。

（二）序列平穩(wěn)性檢驗

（三）Johansen協(xié)整檢驗

如前所涉及的變量都是二階單整的,如果這些變量的某種線性組合是平穩(wěn)的,則稱這些變量之間存在協(xié)整關(guān)系。協(xié)整關(guān)系反映了變量之間存在的一種長期穩(wěn)定的均衡關(guān)系,對于服從 I（2）過程的協(xié)整檢驗，從檢驗方法上可以分為兩種：一種是基于回歸殘差的EG兩步法，另一種是基于回歸系數(shù)的Johansen協(xié)整檢驗,本文采用后者。在運用Johansen協(xié)整分析方法來檢驗Lnggzc、Lncsh之間是否存在協(xié)整關(guān)系之前，需要根據(jù)VAR模型確定最優(yōu)滯后階數(shù)。通過比較滯后1期到4期VAR模型的殘差自相關(guān)、正態(tài)性和異方差性檢驗，最終確定最優(yōu)滯后階數(shù)為2（見表4）。

（五）脈沖響應(yīng)分析

脈沖響應(yīng)函數(shù)描述一個內(nèi)生變量對誤差變化大小的反應(yīng)，即用來衡量隨機擾動項的一個標(biāo)準(zhǔn)差大小的沖擊對內(nèi)生變量當(dāng)期值和未來值的影響。脈沖響應(yīng)分析需要以VAR模型的穩(wěn)定為前提條件，如果VAR模型所有根模的倒數(shù)小于1，即位于單位圓內(nèi)，則模型是穩(wěn)定的。如果模型不穩(wěn)定，脈沖響應(yīng)函數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)誤差將不是有效的。圖3反映的是AR特征多項式根的倒數(shù)，從圖3可以看出VAR（2）所有根模的倒數(shù)都位于單位圓內(nèi)，因此VAR（2）模型是穩(wěn)定的。圖4是VAR（2）模型的脈沖響應(yīng)函數(shù)曲線，橫軸表示滯后階數(shù)，縱軸表示內(nèi)生變量對沖擊的響應(yīng)程度。實線為脈沖響應(yīng)函數(shù)值隨時間的變化路徑，虛線表示正負(fù)兩倍標(biāo)準(zhǔn)差偏離帶。從圖中可以看出公共支出對城市化水平的一個信息的沖擊，在第一期就有一個正的效應(yīng)，然后逐漸上升，到第三期達(dá)到最高，以后逐期開始平穩(wěn)減弱，但減弱的幅度較小。這表明城市化水平平受到某一外部沖擊后，會對城市公共支出帶來同向的沖擊，并且這一沖擊具有較長的持續(xù)效應(yīng)。

四、城市化與城市公共支出政策選擇

通過以上實證分析得到了城市化是城市政府公共支出的Granger原因的結(jié)論，城市政府在編制公共支出預(yù)算、確定公共支出規(guī)模、結(jié)構(gòu)時，公共部門在使用預(yù)算資金提供公共品和公共服務(wù)過程中，需要考慮城市化水平這個影響因素。

1.城市化水平的提高意味著城市人口占總?cè)丝诒戎氐奶岣撸藗儗Τ鞘泄财泛凸卜?wù)的數(shù)量、質(zhì)量有了較高的要求，客觀上要求政府增加公共支出，這對城市政府財政能力特別是政府汲取財政資金能力是個考驗。政府財政能力的高低會影響政府提供公共品和公共服務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量，這就要求城市政府科學(xué)、合理的通過稅收、政府基金收入、預(yù)算外收入、政府間轉(zhuǎn)移性收入等多種方式籌集財政資金；同時也要求城市政府在財政資金運用上具有科學(xué)的公共支出決策、執(zhí)行、監(jiān)督等制度安排，減少公共支出過程中的浪費、權(quán)力尋租等現(xiàn)象的發(fā)生，同時還要注意避免財政風(fēng)險。

2.城市化水平的提高不僅使城市居民對城市公共安全、醫(yī)療、衛(wèi)生、教育等原有公共品數(shù)量增加，而且會引致社會保障、公園、氣象、交通服務(wù)、空氣、水污染治理等新的公共品需求增加，居民們對公共品和公共服務(wù)的質(zhì)量要求也會提高。這就要求城市政府轉(zhuǎn)變政府職能，從“促進經(jīng)濟增長型政府”向“提供基本公共服務(wù)型政府”轉(zhuǎn)變，合理安排支出結(jié)構(gòu)，妥善處理投資性支出和消費性支出的關(guān)系，努力把生產(chǎn)型財政轉(zhuǎn)變到民生型財政來。

3.政府在提高公共支出效率時需要考慮城市人口因素。城市人口的增加對公共支出效率既存在著規(guī)模效應(yīng)，也存在著擁擠效應(yīng)。前者有利于公共支出效率的提高，后者不利于公共支出效率的提高。因此，客觀上要求政府提高管理城市人口的能力，特別是要加強對城市流動人口的管理，有效控制城市人口過度膨脹。

4.合理安排公共支出在城市不同城區(qū)的分布。改變政府支出重點放在中心城區(qū)和新城的傳統(tǒng)，要更多關(guān)注老城區(qū)和郊區(qū)的更新改造和建設(shè)，發(fā)揮城市公共支出在老城區(qū)和郊區(qū)的引致效應(yīng)，緩解中心城區(qū)高密度人口給城市帶來的壓力。

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On the Relationship Between Urbanization and Urban Public Expenditure

ZHANG Quan,ZHONG Biao

(School of International Auditing, Nanjing Audit University, Nanjing 211815,China)

Abstract: Based on 1994-2008 data,through the vector autoregression model,we empirically analyze the relationship between the urbanization and urban public expenditure of prefecture-level and above cities in China. The results show that urbanization is the Granger cause of urban public expenditure,urbanization and urban public expenditure has long-term,stable cointegration relationship,but urban public expenditure is not the Granger cause of urbanization; The urban government should take into account the level of urbanization in the arrangements for the size, structure and urban distribution of public expenditure as well as improving the efficiency.

Key words: urbanization; urban public expenditure; cointegration relationship

（責(zé)任編輯：關(guān)立新）