知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押在保定市文化產(chǎn)業(yè)融資中的應(yīng)用研究

李淑穎　李海燕　劉莉

近年來(lái)，作為我省確定的文化體制改革綜合試點(diǎn)市，保定市按照中央和省委關(guān)于深化文化體制改革工作的總體部署，積極推進(jìn)文化體制改革，各項(xiàng)工作呈現(xiàn)出了良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。目前，保定動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)園培育了一批文化龍頭企業(yè)，其中大型三維動(dòng)畫(huà)電影《麋鹿王》榮獲第13屆電影華表獎(jiǎng)，已制作并播出的《戊鼠鬧花燈》和《地震與防災(zāi)小知識(shí)》兩部動(dòng)畫(huà)片，填補(bǔ)了我省原創(chuàng)動(dòng)畫(huà)系列影片的空白。在文化產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的同時(shí)，保定市文化產(chǎn)業(yè)面臨一個(gè)嚴(yán)峻的事實(shí)，就是資金不足。資本是文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要血液，資金不足己經(jīng)成為制約保定市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要瓶頸。保定市文化產(chǎn)業(yè)要實(shí)現(xiàn)健康快速發(fā)展，就需要充分運(yùn)用各種可行的融資方式。“知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押”能使文化產(chǎn)業(yè)企業(yè)的融資發(fā)揮“揚(yáng)長(zhǎng)避短”的功效，使知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值得以體現(xiàn)和運(yùn)用，對(duì)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)解決資金緊張、加速知識(shí)產(chǎn)權(quán)的市場(chǎng)轉(zhuǎn)化、提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力無(wú)疑是雪中送炭。

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押相關(guān)概念界定

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)，是指“權(quán)利人對(duì)其所創(chuàng)作的智力勞動(dòng)成果所享有的專(zhuān)有權(quán)利”，一般只在有限時(shí)間期內(nèi)有效。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是一種無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)，受到國(guó)家法律的保護(hù)，具有價(jià)值和使用價(jià)值。它包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)和版權(quán)兩部分。

工業(yè)產(chǎn)權(quán)包括專(zhuān)利、商標(biāo)、廠(chǎng)商名稱(chēng)等的獨(dú)占權(quán)利。版權(quán)也就是我們通常說(shuō)的著作權(quán)，是指著作權(quán)人對(duì)其文學(xué)、藝術(shù)、科學(xué)作品享有的署名、發(fā)表、使用以及許可他人使用和獲得報(bào)酬等的權(quán)利。具體由自然科學(xué)、社會(huì)科學(xué)以及文學(xué)、音樂(lè)、戲劇、繪畫(huà)、雕塑、攝影和電影攝影等方面作品的著作權(quán)及其鄰接權(quán)組成。文化產(chǎn)業(yè)中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)主要是著作權(quán)和商標(biāo)權(quán)。

（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押

質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人占有，以其作為債權(quán)擔(dān)保的擔(dān)保方式。質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押是權(quán)利質(zhì)押的一種形式，即知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押是指知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人以合法擁有的專(zhuān)利權(quán)、注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)為質(zhì)押標(biāo)的物作為債務(wù)的擔(dān)保，經(jīng)評(píng)估作價(jià)后向銀行等融資機(jī)構(gòu)獲取資金，并按期償還資金本息的一種融資行為。

文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展可以采用發(fā)行股票、債券或者進(jìn)行社會(huì)集資等直接的融資方式，也可以采用流動(dòng)資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)貸款等間接的融資方式，以解決資本的短缺問(wèn)題。但是，保定市的文化企業(yè)基本上是一些新創(chuàng)的中小型企業(yè)，還有一些是以前的文藝院團(tuán)、影劇院、市屬媒體等單位剛剛轉(zhuǎn)企改制成立的，他們投資金額有限、規(guī)模較小，不滿(mǎn)足公開(kāi)發(fā)行股票、債券的條件。加上產(chǎn)業(yè)特性，通常土地或廠(chǎng)房等都是以租賃為主，流動(dòng)資產(chǎn)不多，缺乏用流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)向銀行擔(dān)保貸款的條件。但是文化產(chǎn)業(yè)擁有廣大的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，通過(guò)商業(yè)銀行開(kāi)辦知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，可以為那些缺乏實(shí)物資產(chǎn)作擔(dān)保貸款、自有資金不足但擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的中小型文化企業(yè)解決融資困境。

二、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在保定市文化產(chǎn)業(yè)融資中的應(yīng)用

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押在保定市文化產(chǎn)業(yè)融資中的應(yīng)用現(xiàn)狀

2006年9月，世界銀行、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、中國(guó)人民銀行、國(guó)內(nèi)部分商業(yè)銀行、擔(dān)保公司和評(píng)估機(jī)構(gòu)齊聚湘潭召開(kāi)了“全國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資研討會(huì)”，正式推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資。2010年4月12日，河北省出臺(tái)了《河北省專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押貸款管理暫行辦法》，并選擇了石家莊、邯鄲、廊坊、保定、唐山5市和石家莊高新區(qū)啟動(dòng)了專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押貸款試點(diǎn)工作。被選為試點(diǎn)城市以來(lái)，保定市科技局積極落實(shí)國(guó)家和省知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款試點(diǎn)工作的相關(guān)精神，深入到各個(gè)企業(yè)進(jìn)行政策宣傳和調(diào)查研究，將符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策，科技含量高、創(chuàng)新性強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突出和具有良好信用等級(jí)的優(yōu)秀企業(yè)推薦給商業(yè)銀行、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并于2011年成功促成保定市首筆小企業(yè)專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押貸款的投放。保定中藥制藥有限公司以3項(xiàng)合法有效的專(zhuān)利技術(shù)從保定建行獲專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押貸款200萬(wàn)元，開(kāi)創(chuàng)了保定市企業(yè)依靠專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押獲貸的先河。

但就文化產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，目前保定市文化產(chǎn)業(yè)的資金問(wèn)題主要是通過(guò)政府撥款、借力社會(huì)資本來(lái)解決，企業(yè)運(yùn)用自己的知識(shí)產(chǎn)權(quán)向銀行質(zhì)押貸款的方式還沒(méi)有。由于受知識(shí)產(chǎn)權(quán)自身特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制難的限制，銀行對(duì)文化企業(yè)尤其是中小型文化企業(yè)的貸款發(fā)放顧慮重重，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款還未能成為一種普遍使用的融資手段。

（二）知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押在保定市文化產(chǎn)業(yè)融資中的發(fā)展瓶頸

第一，知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值不易確定。知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押最重要的環(huán)節(jié)是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的評(píng)估，但由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)是一種無(wú)形資產(chǎn)，評(píng)估起來(lái)有一定難度。目前我國(guó)雖然制訂了《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則——無(wú)形資產(chǎn)》，但操作起來(lái)有很大困難。它規(guī)定了無(wú)形資產(chǎn)可以用成本法、收益法和市場(chǎng)法三種評(píng)估方法來(lái)做，其中成本法偏重歷史成本，評(píng)估結(jié)果可能與現(xiàn)實(shí)脫節(jié)，而且與無(wú)形資產(chǎn)的超額獲利性相違背，不能體現(xiàn)無(wú)形資產(chǎn)的內(nèi)在價(jià)值；市場(chǎng)法與現(xiàn)實(shí)最接近，但過(guò)分依賴(lài)于充分活躍的公開(kāi)市場(chǎng)，而且需要找到與被估對(duì)象相似的交易案例，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)尚不具備這樣的條件；收益法最能體現(xiàn)無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值，但該法計(jì)算時(shí)各個(gè)指標(biāo)主觀(guān)因素太強(qiáng)，導(dǎo)致出現(xiàn)偏差的可能性過(guò)大，三種方法都不能完全滿(mǎn)足實(shí)踐中知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的需要。

此外，保定市的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估人才稀缺，沒(méi)有權(quán)威的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)，評(píng)估市場(chǎng)混亂等。這些都制約了知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的開(kāi)展。

第二，知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)不易。相對(duì)不動(dòng)產(chǎn)抵押物而言，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)性差，處分相應(yīng)困難。而且現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)并不高，知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)也很小，一旦債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，就涉及到知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)的問(wèn)題?？紤]到知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)的難度，大部分商業(yè)銀行對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款采取了謹(jǐn)慎的操作態(tài)度。

第三，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的風(fēng)險(xiǎn)大。首先，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押是以知識(shí)產(chǎn)權(quán)未來(lái)的現(xiàn)金流入作為還款擔(dān)保的，這讓銀行感到較大的不穩(wěn)定性，風(fēng)險(xiǎn)不易控制。其次，銀行本身對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值鑒定不熟悉，缺乏專(zhuān)業(yè)的評(píng)價(jià)人才。資產(chǎn)評(píng)價(jià)本身即是高度技術(shù)性的工作，而知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)價(jià)則尤為困難。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值借助于營(yíng)銷(xiāo)管理，運(yùn)用于產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷(xiāo)售才能體現(xiàn)出來(lái)。然而以該知識(shí)產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)所制造的產(chǎn)品，未來(lái)在市場(chǎng)上銷(xiāo)售情況如何，很難事先預(yù)料，這也影響了對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值的認(rèn)定。因此，金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的較少，更缺少具體的操作辦法。

三、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押在保定市文化產(chǎn)業(yè)融資中的運(yùn)作策略

（一）培育知識(shí)產(chǎn)權(quán)專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)，完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估制度

知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值的評(píng)估是知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，評(píng)估結(jié)果是銀行提供貸款的重要依據(jù)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展迫切需要組建一批權(quán)威、專(zhuān)業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)，為知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)。評(píng)估機(jī)構(gòu)的組建，初期可以在駐保高校中選一所在該領(lǐng)域科研實(shí)力雄厚的高等院校頭，聘任知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的專(zhuān)家、資產(chǎn)評(píng)估師、會(huì)計(jì)師、律師及相關(guān)管理機(jī)構(gòu)人員共同組成評(píng)估組來(lái)從事知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)。等知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款模式發(fā)展成熟以后，可由資產(chǎn)評(píng)估師、律師組成專(zhuān)業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)。同時(shí)，在開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估業(yè)務(wù)過(guò)程中，評(píng)估人員要注意數(shù)據(jù)資料的積累，建立一個(gè)動(dòng)態(tài)的基礎(chǔ)資料數(shù)據(jù)庫(kù)，逐步構(gòu)建知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)體系以及案例信息系統(tǒng)。

（二）建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)

以政府的公信力作為支撐，創(chuàng)建專(zhuān)門(mén)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，降低知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易成本，實(shí)現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值轉(zhuǎn)化。此外，充分利用現(xiàn)代化市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)手段及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立文化產(chǎn)業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行網(wǎng)上交易，也是解決知識(shí)產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)難的一個(gè)有效方法。

（三）政府出資成立公益信托擔(dān)?；?/p>

為鼓勵(lì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的推廣，降低銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從保定市的文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金中拿出一部分設(shè)立政府公益信托擔(dān)?；穑行磐袡C(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，專(zhuān)門(mén)為文化企業(yè)以知識(shí)產(chǎn)權(quán)作質(zhì)押獲得銀行貸款提供有償擔(dān)保。在確認(rèn)貸款無(wú)法償還或者無(wú)法全部?jī)斶€時(shí)，彌補(bǔ)銀行的部分損失，這樣就解除了銀行的后顧之憂(yōu)，有利于提高銀行開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的積極性。同時(shí)擔(dān)保的收入可以用于支付信托費(fèi)用，剩余的劃入公益信托擔(dān)保基金。

當(dāng)然，設(shè)立政府公益信托擔(dān)保基金，為文化企業(yè)提供融資保證，只是針對(duì)我市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展初期而言。政府的扶持不能是無(wú)限期的，政府的初始扶持基金到某一階段要實(shí)現(xiàn)自我循環(huán)，不能再依賴(lài)財(cái)政的持續(xù)支持。因此，有必要在我市知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款模式逐步市場(chǎng)化、走向成熟時(shí)尋求政府公益信托擔(dān)保的退出機(jī)制。

此外，商業(yè)銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的本質(zhì)，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款推廣的可行性進(jìn)行詳細(xì)的分析與研究，制訂更為符合實(shí)際、符合知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款特點(diǎn)的審貸程序，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下加大知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的發(fā)放力度。

四、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押在保定市文化產(chǎn)業(yè)融資中的運(yùn)作模式

本文結(jié)合我國(guó)發(fā)達(dá)地區(qū)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合目前保定市的具體情況，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)在我市的運(yùn)作模式作了如下設(shè)計(jì)：

該運(yùn)作模式共涉及政府、貸款企業(yè)、專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)、信托擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行5個(gè)主體，各個(gè)主體獨(dú)立、各負(fù)其責(zé)、共同承擔(dān)放貸風(fēng)險(xiǎn)。其中政府從保定市文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金中拿出一部分設(shè)立政府公益信托擔(dān)?；鹦磐薪o擔(dān)保機(jī)構(gòu)，用作文化企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款的擔(dān)保金；文化創(chuàng)意企業(yè)以知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)押以申請(qǐng)獲得信托擔(dān)保機(jī)構(gòu)的借款擔(dān)保；評(píng)估機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，在評(píng)估過(guò)程中要綜合考慮貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和償債能力；擔(dān)保機(jī)構(gòu)為貸款提供有償擔(dān)保，當(dāng)然，信托擔(dān)保機(jī)構(gòu)是否為該文化創(chuàng)意企業(yè)提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款擔(dān)保，會(huì)以知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估結(jié)果為依據(jù)來(lái)決定。銀行認(rèn)可來(lái)自信托擔(dān)保機(jī)構(gòu)的貸款擔(dān)保，向貸款企業(yè)發(fā)放貸款。

(作者單位：河北金融學(xué)院）