對農(nóng)發(fā)行合規(guī)建設(shè)的再認(rèn)識

合規(guī)，畢竟是一個陌生的名詞，但是隨著合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)資金等相關(guān)用語見諸報端的頻率不斷增加，合規(guī)也日漸成為人民關(guān)注的一個熱門話題。

根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》高級文件的界定，商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險是指，銀行因未能遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。我國銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局所指的合規(guī)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。合規(guī)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、法規(guī)及準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。

一、農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理工作的現(xiàn)狀

（一）農(nóng)發(fā)行是專司農(nóng)業(yè)政策信貸業(yè)務(wù)的專業(yè)農(nóng)村政策性銀行，只經(jīng)理批發(fā)業(yè)務(wù)，經(jīng)營范圍受國家的嚴(yán)格限制，相對于其他商業(yè)銀行來說，業(yè)務(wù)品種單一、業(yè)務(wù)操作較為簡單。但隨著向現(xiàn)代商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型，不可避免地出現(xiàn)了員工普遍缺乏現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)知識和技能，帶來了先天性不足。

（二）風(fēng)險管理和合規(guī)意識缺乏。農(nóng)發(fā)行風(fēng)險管理和合規(guī)管理部門建立滯后，對風(fēng)險合規(guī)管理缺乏統(tǒng)籌安排和管理，即使風(fēng)險管理部門也是剛剛建立不久，且建立在市級分行，縣級支行只設(shè)立客戶部門，專司客戶營銷及維護(hù)。目前，市級分行尚未建立合規(guī)管理部門，面臨著風(fēng)險合規(guī)管理的新課題，風(fēng)險管理技術(shù)和能力有待進(jìn)一步提高，離實現(xiàn)全面風(fēng)險管理還有很長的距離。

（三）目前農(nóng)發(fā)行正處于轉(zhuǎn)型的特殊時期，隨著部門職責(zé)的重新劃分，新業(yè)務(wù)品種的不斷推出，合規(guī)管理的工作要求不斷提高，各項規(guī)章制度的梳理、操作規(guī)程和操作手冊的制定，操作流程的規(guī)范等問題亟待解決。

（四）農(nóng)發(fā)行的網(wǎng)點管理模式對風(fēng)險管理提出更高要求，銀行風(fēng)險合規(guī)管理部門需要對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面風(fēng)險管理。目前，農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)是以市級分行為經(jīng)營平臺，而縣級支行則是經(jīng)營前臺，合規(guī)管理勢必向經(jīng)營前臺延伸。

二、當(dāng)前影響農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理地因素

（一）銀行從業(yè)人才缺乏，人員素質(zhì)普遍有待提高。隨著農(nóng)發(fā)行新業(yè)務(wù)的不斷推出，現(xiàn)有從業(yè)人員一時很難以完全適應(yīng)銀行新業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀行專業(yè)人才的缺乏已經(jīng)成為銀行發(fā)展的“瓶頸”。銀行專業(yè)人才的需求和引進(jìn)已經(jīng)擺上議事日程，但是目前農(nóng)發(fā)行的現(xiàn)狀還不足以引進(jìn)更多的優(yōu)秀銀行專業(yè)人才。

（二）各級員工的風(fēng)險合規(guī)意識有待提高，風(fēng)險管理觀念有待進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，對“主動合規(guī)、人人合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值”等合規(guī)理念缺乏深刻認(rèn)識，主動意識不強(qiáng)、積極性不高，導(dǎo)致各級管理層對風(fēng)險合規(guī)管理工作投入人力和資源不足，人員配備較少，不能滿足快速推進(jìn)的風(fēng)險合規(guī)工作需。

（三）業(yè)務(wù)條線作為風(fēng)險防控的第一道防線作用遠(yuǎn)沒有得到充分發(fā)揮，業(yè)務(wù)條線主動進(jìn)行風(fēng)險管控的意識不強(qiáng)，沒有充分意識到業(yè)務(wù)條線是風(fēng)險合規(guī)管理活動的具體實施者，致使全行缺乏風(fēng)險管理的整體推進(jìn)動力。

（四）風(fēng)險合規(guī)管理的科技技術(shù)和計量手段與現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理要求還有很大差距，目前緊緊停留在風(fēng)險合規(guī)管理人員的主觀判斷，在很大程度上憑借人員的經(jīng)驗和主觀意識，缺乏科技系統(tǒng)的支持和細(xì)化的風(fēng)險計量指標(biāo)，風(fēng)險識別、監(jiān)測、計量手段單一、落后，使得風(fēng)險合規(guī)管理人員風(fēng)險判斷、分析效果大大降低。

三、農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理工作的可行性

（一）加強(qiáng)建章立制工作，奠定合規(guī)管理基石。首先，應(yīng)當(dāng)確定農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理制度的框架，應(yīng)包括合規(guī)政策、合規(guī)管理計劃、合規(guī)管理程序、合規(guī)指南、合規(guī)管理人員職務(wù)說明、其他合規(guī)文件等。合規(guī)政策是銀行合規(guī)經(jīng)營基本理念的“基本法”，是其他合規(guī)制度的基礎(chǔ)，合規(guī)政策可以表明農(nóng)發(fā)行人堅持合規(guī)經(jīng)營的決心和姿態(tài)，體現(xiàn)貫徹“合規(guī)從我做起”的原則和在全行推行誠信和正直的價值觀念、鼓勵人人合規(guī)的基調(diào)。合規(guī)管理計劃主要是確定全行合規(guī)風(fēng)險管理的目標(biāo)和為實現(xiàn)目標(biāo)而采取的具體步驟、行動和實施內(nèi)容等。合規(guī)管理程序主要規(guī)定執(zhí)行合規(guī)政策的相關(guān)程序，一般由總行統(tǒng)一牽頭負(fù)責(zé)編制、策劃和推進(jìn)，并定期對全行上下執(zhí)行情況進(jìn)行督查。合規(guī)指南主要有合規(guī)手冊和員工行為準(zhǔn)則組成，具體指導(dǎo)員工執(zhí)行合規(guī)政策和合規(guī)管理計劃。合規(guī)管理人員職務(wù)說明主要是對各崗位合規(guī)管理責(zé)任的描述，應(yīng)包括合規(guī)管理人員的職務(wù)目標(biāo)、職責(zé)、關(guān)鍵要素、核心能力等。

（二）提高合規(guī)風(fēng)險的識別和評估，搞好預(yù)警提示。銀行合規(guī)風(fēng)險管理的實質(zhì)就是銀行內(nèi)部主動管理合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)過程，而合規(guī)風(fēng)險識別和評估是銀行內(nèi)控和合規(guī)風(fēng)險管理的前提和基礎(chǔ)，是正確分析和把握銀行合規(guī)內(nèi)容的重要手段，也是銀行內(nèi)部合規(guī)管理的一項重要職責(zé)。國際銀行業(yè)對于包括合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的風(fēng)險已經(jīng)有一些成熟的識別和評估模型及先進(jìn)的技術(shù)手段，但是我國銀行業(yè)有自己的特點，因此農(nóng)發(fā)行在開展合規(guī)風(fēng)險的識別和評估時，要結(jié)合自身特點，一方面盡可能地參考先進(jìn)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理技術(shù)，另一方面積極探索開展符合自身情況的合規(guī)風(fēng)險識別和評估方法。筆者建議可以采取以下方法和步驟：收集農(nóng)發(fā)行所有的合規(guī)風(fēng)險點，這是第一個步驟，形成合規(guī)風(fēng)險列表；分析合規(guī)風(fēng)險形成或產(chǎn)生的原因；對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行“高、中、低分類”；劃分“固有風(fēng)險”和“剩余風(fēng)險”；形成整體合規(guī)風(fēng)險評估報告并進(jìn)行預(yù)警提示。

（三）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高人員素質(zhì)。對農(nóng)發(fā)行員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)和教育是維持健全和有效的合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制的關(guān)鍵所在，農(nóng)發(fā)行必須通過內(nèi)部的合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，培育和強(qiáng)化員工的合規(guī)意識，使員工了解和掌握合規(guī)政策以及相關(guān)的合規(guī)管理制度等內(nèi)容、流程，促進(jìn)全行上下“人人合規(guī)”的合規(guī)文化形成。合規(guī)培訓(xùn)可以采取以下方式進(jìn)行：一是針對不同對象的合規(guī)培訓(xùn)：包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)、新上任人員的培訓(xùn)、高風(fēng)險和部門和關(guān)鍵崗位的合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)管理人員的專業(yè)培訓(xùn)；二是采取不同方式的合規(guī)培訓(xùn)：如集中脫產(chǎn)培訓(xùn)、合規(guī)培訓(xùn)講座等。

（四）做好合規(guī)法律、政策的關(guān)注和跟蹤，搭建合規(guī)建設(shè)平臺。農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理部門應(yīng)作為農(nóng)發(fā)行與監(jiān)管部門聯(lián)系的紐帶，負(fù)責(zé)對監(jiān)管部門下發(fā)的監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管意見和風(fēng)險提示等監(jiān)管文件進(jìn)行闡釋，對于相關(guān)文件規(guī)定的內(nèi)容和精神經(jīng)合規(guī)管理部門吸收消化后，分解給各業(yè)務(wù)部門或其他部門，并從合規(guī)角度，向行領(lǐng)導(dǎo)提出有效執(zhí)行這些文件的相關(guān)意見和建議?？梢試L試采取以下方式：一是對與銀行相關(guān)的一些法律法規(guī)和相對穩(wěn)定的監(jiān)管政策，可以通過編寫《農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理指引》、《合規(guī)管理手冊》等；二是對新頒布或修訂的法規(guī)、監(jiān)管政策和文件，則可以通過建立系統(tǒng)內(nèi)電子專欄如《法規(guī)速遞》、《合規(guī)簡報》、《合規(guī)風(fēng)險提示》等方式進(jìn)行宣傳和溝通；三是可以通過建立合規(guī)咨詢平臺，為業(yè)務(wù)部門或其他部門提供合規(guī)建議和幫助。

（五）采取有效的合規(guī)防控措施，加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制。實踐證明，合規(guī)問題的最佳解決時機(jī)是合規(guī)問題出現(xiàn)之前。因此，合規(guī)管理的一項重要任務(wù)就是通過采取一系列的合規(guī)監(jiān)控預(yù)防措施。一是加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)教育，設(shè)定“主動合規(guī)”的基調(diào)，倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和主動暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，主動避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生或主動糾正已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)事件。二是強(qiáng)化合規(guī)管理部門日常的合規(guī)監(jiān)測，從而確保合規(guī)法律法規(guī)和政策在各部門和各崗位得到貫徹落實。三是明確合規(guī)風(fēng)險報告的路線和程序，確保一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患，能夠保證迅速向管理層報告，及時采取處置措施。四是實行定期輪崗交流，一方面盡可能減少違規(guī)問題發(fā)生的可能性，另一方面能夠及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或使違規(guī)行為盡早暴露。五是設(shè)立道德熱線以及舉報違規(guī)機(jī)制，建立有效的誠信舉報制度，為職工舉報違規(guī)行為建立通常安全的信息報告和溝通渠道，并建立嚴(yán)懲違規(guī)行為、鼓勵舉報違規(guī)行為、充分保護(hù)舉報人的有效制度。

（六）建立有效的合規(guī)問責(zé)機(jī)制，明確獎懲措施。合規(guī)問責(zé)制是銀行合規(guī)管理機(jī)制能否有效運作的關(guān)鍵，長期以來，國內(nèi)銀行受“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等不良文化的影響，合規(guī)的激勵約束機(jī)制扭曲，對做得好的沒有獎勵，對做得不好的也沒有明確的懲罰措施，“問責(zé)制”難以得到有效落實。建議從以下方面考慮：一是建立以流程管理為基礎(chǔ)的崗職體系，清晰的報告路線和相應(yīng)的績效考核機(jī)制，建立明晰的責(zé)任體系。二是確立以下合規(guī)問責(zé)的基本原則： “合規(guī)人人有責(zé)”的原則，違規(guī)必究、獎懲分明的原則，合規(guī)問責(zé)制與合規(guī)責(zé)任制相結(jié)合的原則，按規(guī)定程序進(jìn)行合規(guī)問責(zé)的原則，教育和懲戒相結(jié)合、鼓勵主動合規(guī)的原則。

（七）結(jié)合案件專項治理，提高企業(yè)合規(guī)文化。合規(guī)文化教育活動要與案件專項治理、治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來，要統(tǒng)籌兼顧，合理安排，加強(qiáng)對易發(fā)不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理，堅決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，影響公平競爭的不正當(dāng)行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。

（八）抓好文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提升企業(yè)合規(guī)文化。企業(yè)合規(guī)文化教育是當(dāng)代管理理論的新發(fā)展和新創(chuàng)新，是現(xiàn)代企業(yè)管理的精髓和靈魂，也是企業(yè)“兩個文明”建設(shè)的最佳結(jié)合點，要結(jié)合工作實際，認(rèn)真開展規(guī)范化服務(wù)。對一些細(xì)節(jié)問題、難點問題要進(jìn)行專項學(xué)習(xí)。對當(dāng)前的業(yè)務(wù)經(jīng)營和柜臺服務(wù)形勢，認(rèn)真總結(jié)和細(xì)分客戶群體和業(yè)務(wù)需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務(wù)困難的服務(wù)焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務(wù)方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升企業(yè)合規(guī)文化精華。

加強(qiáng)合規(guī)管理工作，不斷推進(jìn)合規(guī)建設(shè)工作，是農(nóng)發(fā)行亟待解決的現(xiàn)實課題，因此農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理和建設(shè)應(yīng)結(jié)合自身戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的總體要求，不斷完善合規(guī)風(fēng)險管理長效機(jī)制，提高合規(guī)風(fēng)險管理能力，營造濃厚的合規(guī)氛圍，建設(shè)良好的合規(guī)文化，推進(jìn)農(nóng)發(fā)行事業(yè)又好又快發(fā)展。

（作者單位：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行東阿縣支行）