對(duì)規(guī)范地方政府融資平臺(tái)貸款管理的幾點(diǎn)思考

近年來(lái)，地方政府融資平臺(tái)公司貸款規(guī)模迅速增加，為地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展籌集了資金，對(duì)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施起到了積極的作用。但與此同時(shí)，地方政府融資平臺(tái)貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)也引起了政策決策和監(jiān)管部門的高度關(guān)注，國(guó)家為此陸續(xù)出臺(tái)了一系列宏觀調(diào)控政策和金融監(jiān)管措施。貫徹好國(guó)家關(guān)于地方政府融資平臺(tái)公司管理的政策，有效防控風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)平臺(tái)貸款管理，保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施中長(zhǎng)期政策性貸款合規(guī)健康發(fā)展意義重大。本文擬就此作幾點(diǎn)探討。

一、當(dāng)前地方融資平臺(tái)貸款管理上存在的難點(diǎn)

一是平臺(tái)公司信息披露不充分，貸款行管理難度大。這是當(dāng)前平臺(tái)公司貸款管理的一大難題。平臺(tái)公司往往承辦項(xiàng)目較多，資金大進(jìn)大出，涉及金融部門也較多，在具體流向和用途上降低了資金使用透明度，貸款行存在難以監(jiān)管到的盲區(qū)，給銀行檢查監(jiān)管帶來(lái)難度，影響了銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效地跟蹤評(píng)價(jià)。

二是地方政府融資平臺(tái)公司規(guī)范難度大，很難成為真正意義上的實(shí)體公司。地方各級(jí)政府根據(jù)國(guó)務(wù)院19號(hào)和四部委412號(hào)等關(guān)于平臺(tái)公司規(guī)范管理的政策要求，通過(guò)充實(shí)權(quán)益性資本、注入資產(chǎn)、完善法人治理結(jié)構(gòu)等方式，對(duì)平臺(tái)公司進(jìn)行了清理規(guī)范，取得了一定成效。但是，仍有部分平臺(tái)公司權(quán)益性資本不足，實(shí)際可供經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)較少，法人治理結(jié)構(gòu)尚不完善，經(jīng)營(yíng)能力和財(cái)務(wù)可持續(xù)性較弱，自身現(xiàn)金流不能覆蓋所承擔(dān)的債務(wù)，與實(shí)體化經(jīng)營(yíng)和商業(yè)性運(yùn)作的規(guī)范要求還有一定的差距。新建公司的職能定位和未來(lái)發(fā)展規(guī)劃不明確，不能確保公司可持續(xù)經(jīng)營(yíng)，甚至出現(xiàn)單純?yōu)閱我豁?xiàng)目運(yùn)作而設(shè)立公司的情況。這些情況一方面增加了現(xiàn)有融資平臺(tái)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也制約了地方融資平臺(tái)貸款業(yè)務(wù)的進(jìn)一步開(kāi)展。

三是在項(xiàng)目運(yùn)作機(jī)制上需進(jìn)一步完善?？傂懈鶕?jù)國(guó)家政策和監(jiān)管部門的要求，制定了“兩輪驅(qū)動(dòng)”的發(fā)展戰(zhàn)略，其中一輪就是以水利建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)為重點(diǎn)，加大對(duì)農(nóng)村改革發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度。因此，如何把握融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目營(yíng)銷重點(diǎn)，加強(qiáng)與地方政府的溝通協(xié)調(diào)，有效落實(shí)國(guó)家統(tǒng)籌城鄉(xiāng)和“三化同步”的發(fā)展戰(zhàn)略，是我們首先要考慮的問(wèn)題。其次，對(duì)于政策合規(guī)性的認(rèn)識(shí)程度還需要提高，特別是項(xiàng)目管理政策、土地管理政策和金融監(jiān)管政策，在項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)作中不能完全落實(shí)到位，可能帶來(lái)一定的政策風(fēng)險(xiǎn)。三是需要進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目投資總額、貸款額度、項(xiàng)目收益情況和借款人綜合償債能力等評(píng)估分析，完善項(xiàng)目基本準(zhǔn)入和綜合評(píng)估體系。

四是在信貸管理工作上需要進(jìn)一步加強(qiáng)。中長(zhǎng)期貸款“三分貸，七分管”，由于融資平臺(tái)貸款額度大，期限長(zhǎng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較大。因此，只有通過(guò)不斷加強(qiáng)信貸管理工作，完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，狠抓各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程控制，才能切實(shí)防范和有效化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)融資平臺(tái)貸款業(yè)務(wù)合規(guī)、健康的發(fā)展。

二、對(duì)進(jìn)一步規(guī)范平臺(tái)貸款管理的幾點(diǎn)建議

規(guī)范平臺(tái)貸款管理要按照國(guó)務(wù)院文件要求和“四部門”關(guān)于平臺(tái)貸款管理的通知精神，加強(qiáng)新增平臺(tái)貸款管理、存量平臺(tái)貸款管理和平臺(tái)貸款規(guī)制約束，以上級(jí)政策為依據(jù)，落實(shí)好 “兩輪驅(qū)動(dòng)”戰(zhàn)略，更好地發(fā)揮農(nóng)發(fā)行的職能作用?？傮w上要堅(jiān)持“四個(gè)加強(qiáng)”：

第一，進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)的規(guī)范工作。首先要積極配合監(jiān)管部門工作，按照監(jiān)管要求，加強(qiáng)與地方政府的溝通，在督促地方政府落實(shí)存量貸款還款責(zé)任的同時(shí)，促請(qǐng)地方政府進(jìn)一步完善平臺(tái)公司的法人治理機(jī)構(gòu)，增加權(quán)益性資本，注入優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)有效的現(xiàn)金流，增強(qiáng)其綜合收益和自身經(jīng)營(yíng)能力，提高對(duì)所承擔(dān)債務(wù)的覆蓋率。新建項(xiàng)目的借款主體必須是規(guī)范的融資平臺(tái)，不規(guī)范或整改不到位的，一律不再支持新項(xiàng)目。其次認(rèn)真做好“名單制”管理和風(fēng)險(xiǎn)定性工作，按照監(jiān)管部門的要求，只對(duì)“名單制”以內(nèi)的融資平臺(tái)發(fā)放貸款。對(duì)確實(shí)符合退出條件的轉(zhuǎn)為一般公司類客戶，不符合退出條件的繼續(xù)按平臺(tái)貸款管理。

第二，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目的規(guī)范運(yùn)作。首先要嚴(yán)格把握業(yè)務(wù)范圍，合理確定業(yè)務(wù)重點(diǎn)。黨中央、國(guó)務(wù)院已對(duì)支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提出明確要求，監(jiān)管部門也開(kāi)始實(shí)施區(qū)別對(duì)待的監(jiān)管政策，可以繼續(xù)依托規(guī)范的融資平臺(tái)支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。要嚴(yán)格按照國(guó)家政策、監(jiān)管部門要求和信貸政策指引，現(xiàn)階段以水利建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)作為平臺(tái)貸款營(yíng)銷重點(diǎn)，提前與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門溝通，請(qǐng)監(jiān)管部門參與意見(jiàn)，確保貸款投向符合業(yè)務(wù)范圍和監(jiān)管部門的要求。同時(shí)，做好相關(guān)政策和要求的宣傳工作，取得地方政府的理解和支持，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。二是增強(qiáng)政策意識(shí)和合規(guī)意識(shí)。目前融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目大多涉及土地管理、農(nóng)民拆遷和耕地保護(hù)等問(wèn)題，政策性強(qiáng)，社會(huì)敏感度高。認(rèn)真研究和執(zhí)行國(guó)家相關(guān)政策，有效防范貸款支持項(xiàng)目引起民間糾紛等情況所帶來(lái)的負(fù)面影響，防止“好心辦壞事”。三是完善項(xiàng)目評(píng)估體系。根據(jù)項(xiàng)目的不同特點(diǎn)，重點(diǎn)評(píng)估借款主體規(guī)范情況、項(xiàng)目投資合理性、收益情況以及貸款方式落實(shí)情況。對(duì)于項(xiàng)目以土地出讓收入還作為主要還款來(lái)源的，要結(jié)合當(dāng)?shù)赝恋厥袌?chǎng)行情，審慎評(píng)估土地價(jià)格。認(rèn)真研判地方政府財(cái)力狀況，關(guān)注“三率”和區(qū)域最高融資額度，防控地方政府性債務(wù)累計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。在此基礎(chǔ)上，逐步建立定量化的評(píng)估指標(biāo)體系，從而提高項(xiàng)目評(píng)估的科學(xué)化。四是創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展思路。根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，加強(qiáng)調(diào)研，開(kāi)拓思路，多種方式推進(jìn)平臺(tái)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

第三，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理。隨著平臺(tái)貸款在貸款結(jié)構(gòu)中所占的比重增大，如何狠抓信貸管理措施落實(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程控制，有效防范和化解平臺(tái)貸款信貸風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為信貸管理工作的重中之重。一是加強(qiáng)貸前條件的落實(shí)，包括項(xiàng)目資本金、相關(guān)審批要件、土地指標(biāo)和擔(dān)保手續(xù)辦理等。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資本金來(lái)源的審核，防止以債務(wù)性資金充當(dāng)資本金。試行外聘中介機(jī)構(gòu)在貸前對(duì)項(xiàng)目資本金審計(jì)的辦法，通過(guò)外聘專業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步落實(shí)貸前條件，在今后的工作中，針對(duì)監(jiān)管的薄弱環(huán)節(jié)，可以探索性地采取一些必要的措施進(jìn)一步強(qiáng)化。擔(dān)保手續(xù)的辦理要合規(guī)，確保第二還款來(lái)源的合法性、真實(shí)性和可實(shí)現(xiàn)性。二是嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”和資金支付要求，落實(shí)各項(xiàng)支付管理規(guī)定，加強(qiáng)貸款發(fā)放時(shí)再次審查和支付管理。信貸資金支付按照項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際進(jìn)度，在認(rèn)真核實(shí)其真實(shí)性的基礎(chǔ)上，采用受托支付或自主支付的方式，確保貸款支付合規(guī)、?？顚Ｓ谩＝⑷谫Y平臺(tái)貸款貸后管理機(jī)制，采用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的方式，在動(dòng)態(tài)掌握各種影響償債能力風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是健全風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制，狠抓各類問(wèn)題的整改。對(duì)融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目，要采取自查和抽查相結(jié)合的方式，對(duì)貸款投向、貸前條件落實(shí)、貸款資金支付、貸后監(jiān)督等環(huán)節(jié)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)排查。

第四，進(jìn)一步加強(qiáng)信息溝通。要根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化情況，廣泛宣傳農(nóng)發(fā)行的信貸政策，在全社會(huì)形成維護(hù)農(nóng)業(yè)政策性支農(nóng)資金安全的大環(huán)境和理念。深入推進(jìn)銀政合作，進(jìn)一步加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣约白》亢统青l(xiāng)建設(shè)部門、國(guó)土資源部門、財(cái)政部門等有關(guān)部門聯(lián)系和溝通，介紹融資平臺(tái)貸款信貸政策，建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，為業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境。同時(shí)與監(jiān)管部門建立完善的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，將信貸政策的落實(shí)和監(jiān)管部門的監(jiān)管要求有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，共同促進(jìn)地方融資平臺(tái)貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展。

（作者單位：農(nóng)發(fā)行濰坊市分行）