中小企業(yè)融資難的原因剖析及對(duì)策選擇

平頂山平煤機(jī)煤礦機(jī)械裝備有限公司 羅紅霞

中小企業(yè)相較于大型企業(yè)來說，其優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在：擁有較強(qiáng)的技術(shù)創(chuàng)新能力與靈活的經(jīng)營(yíng)體制。能夠加快工藝革新，推動(dòng)產(chǎn)品開發(fā)，呼吁產(chǎn)業(yè)的更新?lián)Q代。同時(shí)也可隨著技術(shù)和市場(chǎng)的變化，快速調(diào)整業(yè)務(wù)重點(diǎn)[1]?，F(xiàn)階段，在服務(wù)業(yè)和加工業(yè)中，中小企業(yè)占到了很大比例。這些企業(yè)以源源不斷的活力推動(dòng)了社會(huì)的穩(wěn)定進(jìn)步，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)。因此，無論是企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)還是政府均應(yīng)將解決中小企業(yè)融資難問題當(dāng)作頭等大事來抓，快速解決融資難問題，以促進(jìn)企業(yè)更好的發(fā)展。

1　中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國的私營(yíng)中小企業(yè)數(shù)量在300多萬左右，其中僅有少部分得到了銀行的信貸支持，這部分企業(yè)約占中小企業(yè)總數(shù)10%。相關(guān)調(diào)查表明，中小企業(yè)往往很難獲得短期貸款，也存在很大的長(zhǎng)期貸款缺口。80%以上的中小企業(yè)認(rèn)為：一年內(nèi)流動(dòng)資金部分或全部無法滿足企業(yè)需求。超過60%以上的中小企業(yè)未有1～3年的中長(zhǎng)期貸款。中小企業(yè)因?yàn)闆]有資金的支持，發(fā)展之路也就變得困難重重。

2　中小企業(yè)融資難問題的原因分析

2.1　企業(yè)自身原因

我國中小企業(yè)融資難的根本原因主要在于企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)范圍狹窄[2]。中小企業(yè)加強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不濃，技術(shù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)，無法提供真實(shí)、完整和較高信譽(yù)度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，我國大部分中小企業(yè)以制造業(yè)與服務(wù)業(yè)為主，涉足范圍小，且不具備較大的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和先進(jìn)的技術(shù)水平、技術(shù)創(chuàng)新能力，如果要將經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大還面臨諸多問題；第二，中小企業(yè)總體信譽(yù)度較低，信用管理體系存在缺陷；第三，相較于大型企業(yè)，中小企業(yè)的固定資產(chǎn)總額較小。大多數(shù)銀行要求貸款必須要有資產(chǎn)抵押，但是中小企業(yè)卻達(dá)不到這一要求。一些信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)提供短期的擔(dān)保，讓中小企業(yè)貸款難度增加。同時(shí)整個(gè)貸款過程也需要完成多項(xiàng)繁瑣的程序，讓中小企業(yè)的融資受到嚴(yán)重阻礙。

2.2　金融機(jī)構(gòu)的原因

一方面我國資本市場(chǎng)存在一些特殊情況。我國金融機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱現(xiàn)象，且中小企業(yè)的對(duì)外公開信息也明顯不足，這些問題均在一定程度上降低了金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款；另一方面，銀行由于要考慮到自身成本和收益，放貸的對(duì)象一般只針對(duì)大型企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)重視程度不足。

2.3　政府部門的原因

近年來，我國政府部門為了扶持中小企業(yè)出臺(tái)了很多優(yōu)惠政策，但相較于中小企業(yè)對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的重要性來說，這些扶持政策無疑是杯水車薪[3]。相關(guān)政府部門雖然制定了諸多政策，但因?yàn)檎畮头稣哂兄^高的準(zhǔn)入門檻，所以符合標(biāo)準(zhǔn)要求的中小企業(yè)很少。同時(shí)因?yàn)橄嚓P(guān)政策宣傳力度不強(qiáng)，導(dǎo)致中小企業(yè)無法及時(shí)了解和掌握符合條件的政策，進(jìn)而與相關(guān)資助失之交臂。

3　解決中小企業(yè)融資困難的建議

3.1　中小企業(yè)自身方面

3.1.1提高中小企業(yè)的自身融資能力

中小企業(yè)在做好自身經(jīng)營(yíng)的同時(shí)，還應(yīng)不斷汲取各種金融知識(shí)，將新的融資理念和融資方式引入到自身的經(jīng)營(yíng)中。同時(shí)，還需把國家出臺(tái)的相關(guān)扶持政策積極利用好。深入挖掘自身的優(yōu)勢(shì)與特點(diǎn)，由過去的被動(dòng)接受轉(zhuǎn)化主動(dòng)出擊，結(jié)合自身的實(shí)際情況探索新的融資模式和融資途徑。另外，積極展開自我剖析，彌補(bǔ)自身的缺陷，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)盈利的最大化。在保證基礎(chǔ)穩(wěn)定的前提下，慢慢擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模。在銀行調(diào)查過程中積極配合，使之對(duì)自身的優(yōu)勢(shì)能夠充分了解，讓銀行可以放心的提供金融服務(wù)。

3.1.2搭建公開透明的中小企業(yè)財(cái)務(wù)平臺(tái)

保證銀行深入了解企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力和發(fā)展前景的一項(xiàng)重要條件，就是必須充分掌握中小企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)信息。通常，銀行獲得中小企業(yè)的資信均付出了一定代價(jià)，即所謂的成本。為了把經(jīng)營(yíng)成本控制在可接受范圍內(nèi)，銀行最常采用的方法是減少中小企業(yè)的貸款。目前，我國擁有完善管理的中小企業(yè)較少，大多數(shù)中小企業(yè)均沒有嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)制度，未將真實(shí)的財(cái)務(wù)平臺(tái)給建立起來，也沒有把真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息向外公布，此種情況對(duì)企業(yè)獲得銀行的支持極為不利。因此，中小企業(yè)應(yīng)圍繞國家會(huì)計(jì)制度將相應(yīng)賬簿給建立起來，進(jìn)一步完善與規(guī)范會(huì)計(jì)處理，讓會(huì)計(jì)信息更加真實(shí)、完整。借助具有較高可靠性的財(cái)務(wù)平臺(tái)使銀行充分認(rèn)識(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)銀行和借貸方之間的信息流動(dòng)。

3.1.3重視現(xiàn)金流量

對(duì)企業(yè)來說，現(xiàn)金流量就是生命線，重要性在各個(gè)企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)、投資以及籌資活動(dòng)中均清晰可見。我們可將現(xiàn)金流量作為一個(gè)一個(gè)現(xiàn)金流動(dòng)的過程，收付貨幣資金即為其具體表現(xiàn)形式。庫存現(xiàn)金是企業(yè)最重要的流動(dòng)資產(chǎn)，企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能否順利進(jìn)行很大程度上由其決定，而現(xiàn)金則是企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算的一項(xiàng)基本方法[4]。因此，應(yīng)重視資金流動(dòng)，嚴(yán)格把控投資方向，保證資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。企業(yè)短期內(nèi)的還款能力在一定程度體現(xiàn)了其現(xiàn)金流量，流量大則說明其具備較強(qiáng)的還款能力，那么銀行在貸款發(fā)放上就無需過多擔(dān)憂。

3.2　金融機(jī)構(gòu)方面

構(gòu)建一個(gè)合理、有效的政策性金融體系，將政策性銀行的優(yōu)勢(shì)與作用充分發(fā)揮出來，讓中小企業(yè)融資難問題得到有效緩解。第一，對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù)予以重視。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)金融產(chǎn)品與服務(wù)方式進(jìn)行創(chuàng)新，充分借鑒擔(dān)保公司在風(fēng)控措施上務(wù)實(shí)、靈活和有效的優(yōu)勢(shì)。給中小企業(yè)與個(gè)體經(jīng)營(yíng)者制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施與融資方案，以有效防范與及時(shí)化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第二，完善商業(yè)銀行的信貸機(jī)制。現(xiàn)階段，各商業(yè)銀行在應(yīng)對(duì)大中貸款客戶方面，已擁有一套預(yù)警機(jī)制，卻忽略了小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。需將中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)結(jié)合起來，建立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并定期與其財(cái)務(wù)指標(biāo)相結(jié)合。利用多種途徑（核查真實(shí)憑證等）對(duì)其財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性做出判斷，并立即調(diào)整，比較檢驗(yàn)和其他信息，進(jìn)而全面掌握企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)信息。第三，大力發(fā)展中小型金融機(jī)構(gòu)。適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展需求，將實(shí)體經(jīng)濟(jì)搞活。切實(shí)解決中小企業(yè)融資難問題，幫助各類小微企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新。對(duì)國有商業(yè)銀行的信貸政策予以調(diào)整，健全中小企業(yè)服務(wù)的信貸機(jī)構(gòu)。

3.3　政府方面

政府應(yīng)由單純管理型逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)型。將政企關(guān)系理順，讓中小企業(yè)的融資渠道疏通，建立健全社會(huì)化服務(wù)體系[5]。各級(jí)政府應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定中小企業(yè)發(fā)展政策，建立從政策上引導(dǎo)、由企業(yè)自主決定破產(chǎn)、兼并和變賣等改制方式的機(jī)制。引導(dǎo)、鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供更好的融資服務(wù)，讓中小企業(yè)享受與大企業(yè)同等金融支持。第一，制定支持中小企業(yè)融資的政策。出臺(tái)具體的、具有較強(qiáng)操作性的政策性融資措施，加快建設(shè)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，并進(jìn)一步規(guī)范擔(dān)保行為；第二，建立健全中小企業(yè)稅收支持政策，加大政府對(duì)中小企業(yè)工作的支持力度，以基金支持科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新；第三，拓寬中小企業(yè)的融資渠道。例如：打通直接融資渠道、非正規(guī)金融渠道、融資租賃市場(chǎng)等；第四，成立各級(jí)中小企業(yè)發(fā)展中心，與各相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。為中小企業(yè)提供資金、信息、技術(shù)市場(chǎng)等方面的專業(yè)服務(wù)。包括一站式金融、培訓(xùn)以及信息咨詢等內(nèi)容，架起商業(yè)銀行和中小企業(yè)間溝通聯(lián)系的橋梁，讓銀行和企業(yè)相互合作，共同發(fā)展。

4　結(jié)語

在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，中小企業(yè)的作用是不可替代的。在企業(yè)發(fā)展過程中，最大的阻礙因素就是融資困難。對(duì)我國中小企業(yè)融資困難的原因進(jìn)行分析，并針對(duì)問題提出針對(duì)性措施，可使我國中小企業(yè)融資困難的問題得到有效緩解，促進(jìn)其持續(xù)、健康發(fā)展。

[1] 左正浩．中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與對(duì)策選擇[J]．經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2016(8)．

[2] 劉堅(jiān)．我國中小企業(yè)融資困境分析及對(duì)策選擇[J]．中華民居(下旬刊)，2013(8)．

[3] 潘彥平，張婷，劉錦端．中小企業(yè)融資難的現(xiàn)實(shí)原因及對(duì)策選擇[J]．中國證券期貨，2012(10)．

[4] 鐘艷梅，王丹慧．中小企業(yè)融資問題探究[J]．電子制作，2013(12)．

[5] 楊玉娟，曹杰，席爽．論中小企業(yè)融資存在的問題及對(duì)策[J]．商場(chǎng)現(xiàn)代化，2013(4)．