關(guān)于解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題探究

摘 要：中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展不可或缺的重要生力軍。當(dāng)前中小企業(yè)的發(fā)展受到金融瓶頸的嚴(yán)重制約，融資困難已經(jīng)成為阻礙其發(fā)展的首要問(wèn)題。本文章從多個(gè)視角分析了中小企業(yè)融資困難的成因，同時(shí)提出了解決問(wèn)題的相關(guān)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資問(wèn)題 探究

[中圖分類號(hào)]：F27 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]：A [文章編號(hào)]：1002-2139(2010)-20-0242-01

中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)的主陣地，在繁榮市場(chǎng)、創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富方面發(fā)揮著重大作用。據(jù)資料統(tǒng)計(jì)，我國(guó)中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的99%以上，其工業(yè)產(chǎn)值、實(shí)現(xiàn)利稅和外貿(mào)出口總額分別占全國(guó)的60%、40%和62%左右，還為社會(huì)提供了75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)和崗位，有力地促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的順利實(shí)施。

一、造成我國(guó)中小企業(yè)融資困難的主客觀原因

（一）從企業(yè)方面看：

其一、中小企業(yè)普遍規(guī)模小、底子薄，難于取得有效的擔(dān)保。在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中，表現(xiàn)最突出的問(wèn)題是“擔(dān)保難”?，F(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)在貸款中要求中小企業(yè)尋求有實(shí)力的擔(dān)保人或提供抵押擔(dān)保。前一種擔(dān)保往往難以實(shí)現(xiàn)，后一種在通常情況下也很難找到合適的抵押資產(chǎn)，即使能夠找抵押物，在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)也因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)不發(fā)達(dá)而使抵押品難以變現(xiàn)，因而，銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)很高，增加了中小企業(yè)貸款的難度；

其二、銀行與中小企業(yè)之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。中小企業(yè)的財(cái)務(wù)資料與經(jīng)營(yíng)信息是銀行貸款的重要依據(jù)，但絕大多數(shù)中小企業(yè)制度不規(guī)范，缺少精通會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的專業(yè)人員，許多企業(yè)出于不同目的準(zhǔn)備了不同的財(cái)務(wù)報(bào)表，甚至存在舞弊與欺詐行為，財(cái)務(wù)數(shù)字嚴(yán)重失真，令銀行無(wú)法弄清其真實(shí)的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，致使銀行不放心發(fā)放貸款；

其三、中小企業(yè)資信度不高，令銀行對(duì)中小企業(yè)貸款時(shí)慎之又慎。近年來(lái)中心企業(yè)通過(guò)企業(yè)改制申請(qǐng)破產(chǎn)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、注銷法人甚至一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象比較普遍，令銀行無(wú)法收回貸款。

（二）從金融機(jī)構(gòu)方面看：

其一、銀行信貸政策的變化導(dǎo)致銀行投資中小企業(yè)的力度減弱。隨著金融體制改革的深入，近年來(lái)國(guó)有商業(yè)銀行從縣以下領(lǐng)域退出，縣以下的金融服務(wù)范圍縮小，即使是縣城和縣以上的城市，由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)策略向“重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)客戶”傾斜，抬高了對(duì)縣域中小企業(yè)的信貸門檻，以致欠發(fā)達(dá)地區(qū)和一般行業(yè)的中小企業(yè)難以得到貸款；

其二、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范抑制了對(duì)中小企業(yè)的貸款。目前，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不良貸款居高不下，達(dá)31%左右，遠(yuǎn)高于外資銀行5%~10%的水平。

其三、現(xiàn)有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的操作難度大，成本高。由于大型金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)缺乏透明度，使信貸人員很難了解中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，從而很難在大型金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)間建立穩(wěn)定的合作關(guān)系。

（三）從政府方面看：

其一、社會(huì)信用秩序欠缺影響社會(huì)誠(chéng)信氛圍。當(dāng)前的信用問(wèn)題已嚴(yán)重制約了縣域金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，影響了金融機(jī)構(gòu)放款的積極性。部分企業(yè)管理人員信用觀念淡薄，使金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款普遍較為謹(jǐn)慎。

其二、借貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少且運(yùn)作不規(guī)范。目前許多地方雖然已經(jīng)成立了借貸擔(dān)保公司，但由于政府對(duì)其發(fā)展扶持力度偏弱，缺乏法規(guī)制度的保障和約束；同時(shí)，擔(dān)保公司自身也存在著一些不規(guī)范的行為問(wèn)題，注冊(cè)資本到位率低，使得擔(dān)保公司難以正常運(yùn)作，未能達(dá)到幫助中小企業(yè)解決融資難問(wèn)題的目的。

二、妥善解決中小企業(yè)現(xiàn)階段融資難問(wèn)題的對(duì)策思考

（一）加強(qiáng)中小企業(yè)自身發(fā)展，增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力與內(nèi)在的融資能力。

其一、要牢固樹立誠(chéng)信意識(shí)，構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系。中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識(shí)，保全銀行債權(quán)，盡量按時(shí)還本付息，有困難時(shí)與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，靠良好的信譽(yù)贏得銀行的信任和支持，以信用求發(fā)展；

其二、建立規(guī)范的產(chǎn)權(quán)制度。中小企業(yè)要按照市場(chǎng)化要求，建立健全規(guī)范的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)制度和企業(yè)管理制度，打破傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營(yíng)管理模式，大力吸收專業(yè)性的管理和技術(shù)人才，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；

其三、要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。中小企業(yè)要建立起與企業(yè)法律地位適應(yīng)的有效的財(cái)務(wù)制度，盡快形成規(guī)范的財(cái)務(wù)體系，提高信用水平和資信質(zhì)量。同時(shí)，中小企業(yè)在申請(qǐng)銀行貸款和向其他金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)，必須按照規(guī)定提供真實(shí)、可靠的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)清單，增強(qiáng)銀行對(duì)企業(yè)的信任度。

（二）加強(qiáng)政府對(duì)中小企業(yè)的扶持。

其一、政府依據(jù)《中小企業(yè)促進(jìn)法》及相關(guān)法律調(diào)整工作姿態(tài)，將對(duì)大企業(yè)過(guò)度“寵愛”轉(zhuǎn)變?yōu)橹攸c(diǎn)幫扶中小企業(yè)。抓大扶小并舉，全面提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力；

其二、政府應(yīng)從全局出發(fā)，樹立起自身的誠(chéng)信形象，加強(qiáng)誠(chéng)實(shí)守信的宣傳，引導(dǎo)、規(guī)范中小企業(yè)的信用行為，努力支持銀行維護(hù)債權(quán)，嚴(yán)厲制裁惡意逃避銀行債務(wù)的行為。

其三、政府應(yīng)完善融資擔(dān)保中介機(jī)制，積極發(fā)展各類有助中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。包括：由企業(yè)集資聯(lián)合建立商業(yè)性的擔(dān)保公司，主要接受中小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)抵押而替它們擔(dān)保；政府撥款設(shè)立的非營(yíng)利性擔(dān)保公司；專業(yè)協(xié)會(huì)之類的民間組織集資成立互助擔(dān)?；?；企業(yè)集資聯(lián)合建立的互助擔(dān)?；?。

此外，還有必要建立中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。通過(guò)健全中小企業(yè)借貸擔(dān)保體系，有效解決中小企業(yè)擔(dān)保難問(wèn)題。

（三）金融機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，加快創(chuàng)新，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)。

其一、金融機(jī)構(gòu)要全面轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的信貸管理模式和文化。要加快金融機(jī)構(gòu)自身改革，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)態(tài)度，加強(qiáng)與中小企業(yè)的信息互動(dòng)，擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)貸款融資服務(wù)。

其二、推行金融服務(wù)多元化。金融機(jī)構(gòu)要積極開展金融創(chuàng)新，大力推廣票據(jù)、信用證等業(yè)務(wù)，對(duì)于以龍頭企業(yè)為核心的產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)品鏈之間的企業(yè)群體，要積極開展票據(jù)融資業(yè)務(wù)，降低企業(yè)成本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)由單純貸款需求向綜合金融服務(wù)需求的轉(zhuǎn)變，緩解企業(yè)流動(dòng)資金緊張的矛盾，形成金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)融資由“供血——造血——獻(xiàn)血”的良性循環(huán)，真正實(shí)現(xiàn)銀行與中小企業(yè)共存共贏的可持續(xù)發(fā)展；

其三、進(jìn)一步發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。中小金融機(jī)構(gòu)在很大程度上帶有地區(qū)和社區(qū)性質(zhì)，服務(wù)對(duì)象多為地區(qū)和社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)，一般可以不必經(jīng)過(guò)抵押、擔(dān)保手續(xù)，在資信審查合格后，可以在授信范圍內(nèi)直接發(fā)放信用貸款。這對(duì)資產(chǎn)信用不足的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，不失為一條重要的融資渠道。在近幾年國(guó)有商業(yè)銀行貸款權(quán)上收以及機(jī)構(gòu)收縮留下金融服務(wù)空白的情況下，選擇金融機(jī)構(gòu)發(fā)展比較緩慢、整頓農(nóng)村“三金”和城市金融“三亂”任務(wù)相對(duì)較輕的地方，適當(dāng)加快中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展步伐，這是填補(bǔ)金融服務(wù)真空、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的有效措施。