臺灣地區(qū)農(nóng)村民間金融監(jiān)管的分析及啟示

張 燕 鄒 維

摘要：農(nóng)村民間金融是對正規(guī)金融供給不足的一種補充，我國農(nóng)村地區(qū)資金供給嚴(yán)重不足，農(nóng)村民間金融得到了較快發(fā)展。但是由于農(nóng)村民間金融游離于正規(guī)金融體系監(jiān)管之外，容易增加金融風(fēng)險，我們必須充分調(diào)動民間資本的積極性，使之在服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的前提下將其納入法律的規(guī)制范圍中。通過考察臺灣地區(qū)農(nóng)村民間金融監(jiān)管的現(xiàn)狀，與大陸農(nóng)村民間金融法律監(jiān)管進(jìn)行對比與分析，從而為我國大陸的農(nóng)村民間金融監(jiān)管提供一定的經(jīng)驗與借鑒。

關(guān)鍵詞：臺灣地區(qū)；農(nóng)村民間金融監(jiān)管；比較分析；啟示

中圖分類號：F832.7

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-1494(2009)04-0062-04

一、我國臺灣地區(qū)農(nóng)村民間金融監(jiān)管現(xiàn)狀

我國的臺灣地區(qū)是農(nóng)村民間金融的發(fā)展和規(guī)范都做得很好的典型地區(qū)。1989年，臺灣“財政部長”郭婉容提出了“三項具體對策解決民間金融問題”，即輔導(dǎo)民間金融“合法化”、對民間金融活動加以監(jiān)督、嚴(yán)格取締非法民間金融。為適應(yīng)金融自由化改革，新“銀行法”于1989年7月頒布，由于銀行設(shè)立的自由化以及法律法規(guī)的完善，使許多處于地下狀態(tài)的農(nóng)村民間金融組織浮出水面，要求成立合法銀行，通過合法化，使不受管理、擾亂金融市場的民間借貸活動納入了正規(guī)發(fā)展的道路。

出于監(jiān)管目的，中國臺灣地區(qū)根據(jù)其“法院”多年積累的判例，及全面的合會習(xí)慣調(diào)查，于1999年通過了《民法債編》，修正增訂“合會”一節(jié)，首次以法律形式對民間合會的定義、契約條款、竟標(biāo)程序、會首會員責(zé)任義務(wù)、倒會的處理辦法等作出了詳盡規(guī)范。上千年來一直依靠民間自發(fā)規(guī)則維持、備受當(dāng)局歧視打壓的合會首次在臺灣地區(qū)成為由現(xiàn)代法律明確規(guī)范并制約、并可在民法框架內(nèi)依法發(fā)展的經(jīng)濟行為。不過，臺灣地區(qū)法學(xué)界對于合會規(guī)定入典的技術(shù)性準(zhǔn)備是否充足，多有疑問。民間實際存在兩種形態(tài)的合會，而規(guī)定卻將其強行納入一種規(guī)范中。因此，有學(xué)者預(yù)計，由于合會的法典化改變了目前部分民間合會的習(xí)慣，最終的結(jié)果不外乎是兩種：要么法典失靈，要么曾經(jīng)對臺灣地區(qū)經(jīng)濟騰飛起到巨大作用的民間習(xí)慣逐漸衰落。

從臺灣地區(qū)對農(nóng)村民間金融的監(jiān)管歷史可以看出，農(nóng)村民間金融活動林林總總，難免魚目混珠，然而更多的農(nóng)村民間金融活動只是正規(guī)金融體制缺失和金融壓抑下民間自發(fā)的應(yīng)對之策，功能不可忽視，即便有一定的風(fēng)險，也可以通過某些制度安排、行政監(jiān)管和司法保障等加以控制。所以區(qū)別對待農(nóng)村民間金融，依法規(guī)范管理是農(nóng)村民間金融監(jiān)管的首要問題。臺灣當(dāng)局在20世紀(jì)70年代通過建立合會儲蓄公司形式將合會業(yè)務(wù)納入正規(guī)金融體系，而后順應(yīng)發(fā)展將其改制為中小企業(yè)銀行，同時對民間合會逐步規(guī)范管理，最終為其單獨立法等做法都對大陸如何引導(dǎo)、規(guī)范民間合會等金融活動不無啟示。

二、臺灣地區(qū)與大陸農(nóng)村民間金融監(jiān)管的比較分析

(一)農(nóng)村民間金融監(jiān)管共性分析

雖然農(nóng)村民間金融監(jiān)管在兩地的具體情況不同，但是我們通過兩地農(nóng)村民間金融監(jiān)管的發(fā)展歷程，還是能看出農(nóng)村民間金融監(jiān)管存在的一些共性。

1.監(jiān)管的前提都是農(nóng)村民間金融合法化。對于非正規(guī)金融的存在和發(fā)展，不能以通過建立正規(guī)金融部門和開展正規(guī)金融業(yè)務(wù)來取代非正規(guī)金融，否則將違背市場經(jīng)濟的規(guī)律。市場經(jīng)濟遵循的是自由競爭原則，當(dāng)然競爭主體的地位必須是平等的。從兩地的農(nóng)村民間金融與正規(guī)金融的服務(wù)對象和服務(wù)方式來看，二者存在一定競爭關(guān)系，應(yīng)該在市場上擁有平等的地位。當(dāng)然我們必須為這種“平等”制訂一定的規(guī)則，這種規(guī)則主要就是對農(nóng)村民間金融的監(jiān)管。臺灣地區(qū)采取使民間金融合法化的方式來制定監(jiān)管規(guī)則，主要標(biāo)志是《民法債編》的制定。我國大陸的民間金融發(fā)展和規(guī)制的歷程也要求一定要以農(nóng)村民間金融合法化為前提。農(nóng)村民間金融和正規(guī)金融的并存說明，對農(nóng)村民間金融一味的排擠無益于金融穩(wěn)定。游離在正規(guī)金融之外的農(nóng)村民間金融如果不加以適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管，勢必會影響經(jīng)濟發(fā)展和金融安全。但是，得以監(jiān)管的前提就是給予農(nóng)村民間金融合法地位。

2.監(jiān)管必要性的普遍認(rèn)同。從兩地對農(nóng)村民間金融的監(jiān)管態(tài)度可以看出，在農(nóng)村民間金融體制構(gòu)建過程中，行政部門適當(dāng)干預(yù)是必要和有效的。對于農(nóng)村民間金融監(jiān)管體系的構(gòu)建，行政支持與干預(yù)的確起到十分明顯的促進(jìn)作用。但行政干預(yù)并不是民間金融發(fā)展的最終目標(biāo)，隨著農(nóng)村民間金融監(jiān)管體系的建立和完善，行政干預(yù)只能越來越阻礙農(nóng)村金融市場的發(fā)展。和諧農(nóng)村民間金融體制構(gòu)建，首先要把握好“政府干預(yù)度”這個問題。

3.監(jiān)管目標(biāo)的一致性。一切法律制度都是為國家服務(wù)的，金融法律制度也不例外。農(nóng)村民間金融作為國家整體金融運行的有效補充，在起著巨大作用的同時，也會帶來金融安全隱患。金融穩(wěn)定與否決定了國家經(jīng)濟命脈的安危，兩地都把金融安全放在經(jīng)濟工作的首位，都把金融監(jiān)管作為金融安全的堅實后盾。另外，由于金融資源的稀缺性，導(dǎo)致農(nóng)村可利用資金的匱乏，對農(nóng)村民間金融的監(jiān)管要以提高資金的利用效率為另一個重要的目標(biāo)。對農(nóng)村民間金融監(jiān)管的目標(biāo)也就定位于安全與效率的和諧統(tǒng)一，從這個層面來講，兩地的農(nóng)村民間金融監(jiān)管目標(biāo)是一致的。

(二)農(nóng)村民間金融監(jiān)管差異性比較

1.農(nóng)村民間金融存在的風(fēng)險程度不同。農(nóng)村民間金融存在的風(fēng)險程度受多種因素的影響，如金融市場的發(fā)達(dá)程度，法律體系的完備與否等等。臺灣地區(qū)農(nóng)村民間金融的規(guī)模異常龐大，為使民間金融納入規(guī)制，做法是把農(nóng)村民間金融的運作融合到其他的相關(guān)法律體系中，從而使農(nóng)村金融運作有章可循、有法可依，使其農(nóng)村民間金融存在的風(fēng)險處于很低的程度。我國大陸地區(qū)近年來農(nóng)村民間金融的發(fā)展勢頭也越來越猛，特別是在全球金融危機的大背景下，農(nóng)村民間金融的風(fēng)險也隨之增大。一直以來，我國大陸采取擠壓的政策對待農(nóng)村民間金融，其生成和發(fā)展空間受到很大限制，因此農(nóng)村民間金融的風(fēng)險較大。

2.監(jiān)管主體不同。農(nóng)村民間金融的監(jiān)管主體具備很深的行政色彩，一般都由國家一級政府承擔(dān)監(jiān)管主體的職能，我國臺灣地區(qū)即是由“政府”承擔(dān)監(jiān)管職能。大陸地區(qū)對農(nóng)村民間金融的監(jiān)管十分模糊，并無相應(yīng)的法律法規(guī)加以規(guī)制，目前是由中國人民銀行在監(jiān)管整體金融狀況的同時，對農(nóng)村民間金融進(jìn)行不定時的風(fēng)險監(jiān)測。

3.監(jiān)管力度不同。兩地都對農(nóng)村民間金融監(jiān)管的必要性形成了共識，但監(jiān)管力度卻各有不同。我國大陸對于農(nóng)業(yè)金融的政策扶持力度很大，對農(nóng)村民間金融機構(gòu)的監(jiān)管過于嚴(yán)厲，其比較優(yōu)勢難以發(fā)揮。而臺灣地區(qū)由于其自身金融監(jiān)管體系較為完善，監(jiān)管秩序?qū)哟畏置?，給予農(nóng)村民間金融較為寬松的監(jiān)管環(huán)境。當(dāng)然，監(jiān)管力度不同必然影響農(nóng)村民間金融效力的發(fā)揮，力度太強，則制約經(jīng)濟的發(fā)展；反之，則會促進(jìn)經(jīng)濟的發(fā)展。

4.監(jiān)管模式不同。許多國家和地區(qū)在農(nóng)村民間金融的監(jiān)管模式上有所區(qū)別，有的監(jiān)管方式以職能監(jiān)管

為主，即各職能部門按照監(jiān)管業(yè)務(wù)的性質(zhì)進(jìn)行設(shè)置。主要表現(xiàn)在：在職能分工的基礎(chǔ)上對不同性質(zhì)和類型的金融主體進(jìn)行分類監(jiān)管；在監(jiān)管內(nèi)容上不斷縮小行政監(jiān)管范圍，不干涉被監(jiān)管機構(gòu)的具體業(yè)務(wù)，強化信息披露制度，對公眾加強風(fēng)險教育以防止投機行為泛濫。我國大陸地區(qū)適合此種農(nóng)村民間金融的監(jiān)管模式。不過我國臺灣地區(qū)的監(jiān)管模式側(cè)重于持續(xù)性監(jiān)管，對民間合會的監(jiān)管從其產(chǎn)生直至消亡(即倒會)都有詳盡規(guī)范。

三、臺灣地區(qū)農(nóng)村民間金融監(jiān)管的啟示

目前我國大陸的金融監(jiān)管主要集中于銀行業(yè)的監(jiān)管，也就是正規(guī)金融的監(jiān)管，而對于農(nóng)村民間金融的監(jiān)管，還沒有正式的提上日程。農(nóng)村民間金融監(jiān)管的必要性是不容置疑的，將農(nóng)村民間金融納入監(jiān)管是給與農(nóng)村民間金融合法地位的重要方式，也會對控制農(nóng)村民間金融風(fēng)險起到重要作用。縱觀臺灣地區(qū)農(nóng)村民間金融監(jiān)管的法律規(guī)定，雖然由于自然條件、社會制度、經(jīng)濟水平等方面的差異，我們不能照搬臺灣地區(qū)的模式，但其成功運作的經(jīng)驗對我國大陸的農(nóng)村民間金融監(jiān)管不無啟示。

(一)完善相應(yīng)的法律法規(guī)

市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，任何經(jīng)濟活動都需要法律的保證和規(guī)范。農(nóng)村民間金融的運作也不例外，臺灣地區(qū)規(guī)制農(nóng)村民間金融，首先具備了完備的法律體系，將農(nóng)村民間金融納入《民法債編》，意味著臺灣地區(qū)農(nóng)村民間金融從此擺脫非法的烙印，以合法的面目出現(xiàn)于臺灣地區(qū)的金融市場，從而使農(nóng)村民間金融運作有章可循、有法可依，避免了行政干預(yù)和領(lǐng)導(dǎo)人更換等造成的不規(guī)范、不合理現(xiàn)象。而在我國大陸，規(guī)制農(nóng)村民間金融的專門法律幾乎還是空白。

我國大陸的《民法通則》、《合同法》等作為民事法律規(guī)范的基本準(zhǔn)則，是審理農(nóng)村民間金融相關(guān)糾紛的法律依據(jù)。當(dāng)前最高人民法院有關(guān)民間借貸的司法解釋基本上也可以作為對農(nóng)村民間金融規(guī)制的具體規(guī)定。根據(jù)最高人民法院于1999年1月26日發(fā)布的《最高人民法院關(guān)于如何確認(rèn)公民與企業(yè)之間借貸行為效力問題的批復(fù)》的規(guī)定，公民與非金融企業(yè)之間的借貸屬于民間借貸，只要雙方當(dāng)事人意思表示真實即可認(rèn)定有效。此前，最高人民法院還于1991年7月2日發(fā)布了《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》，其中第六條規(guī)定，民間借貸的利率可以在超過銀行同類貸款利率四倍以下的范圍內(nèi)適當(dāng)高于銀行的利率。當(dāng)然，隨著農(nóng)村民間金融的日益發(fā)展，《民法通則》、《合同法》等應(yīng)該得到相應(yīng)的修改和完善。

法律法規(guī)針對個人之間農(nóng)村民間金融活動的規(guī)定較為詳細(xì)和實用，但是對于農(nóng)村民間金融組織的法律監(jiān)管卻處于缺位狀態(tài)。由于農(nóng)村民間金融組織與其他金融組織之間的差別較大，在規(guī)模、市場定位、服務(wù)對象、決策過程等方面有所不同，現(xiàn)有的法律法規(guī)不能有效解決農(nóng)村民間金融發(fā)展中所遇到的問題，所以我國大陸應(yīng)盡快出臺農(nóng)村民間金融的相關(guān)法規(guī)，做到“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”，使民間金融合法化。這樣，在遇到債務(wù)糾紛時，當(dāng)事人能夠拿起法律武器保護自己；對于經(jīng)營不善的農(nóng)村民間金融組織，及時采取措施，避免風(fēng)險擴大化，并對主要責(zé)任人做出相應(yīng)的經(jīng)濟處罰等。筆者認(rèn)為，對于制定《民間融資法》或《民間金融法》，可以參照《商業(yè)銀行法》等相關(guān)金融法律法規(guī)的體例，突出農(nóng)村民間金融組織的特征，對農(nóng)村民間金融組織的法律地位、機構(gòu)類別、組織形式、設(shè)立條件、審批登記程序、業(yè)務(wù)范圍、市場退出及法律責(zé)任等做出明確具體的規(guī)定，從而為規(guī)范農(nóng)村民間金融奠定堅實的法律基礎(chǔ)。

(二)轉(zhuǎn)變農(nóng)村民間金融監(jiān)管方式

在民間金融監(jiān)管模式方面，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，對于不同的金融組織，應(yīng)確立合適的標(biāo)準(zhǔn)，有針對性地實施分類監(jiān)管，也就是說對不同級次、類別的金融組織，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管力度應(yīng)有所區(qū)別。農(nóng)村民間金融的外延比較廣泛，因此監(jiān)管上更需要區(qū)別對待。對農(nóng)村民間金融做出監(jiān)管制度安排，必須要區(qū)分已經(jīng)蛻化為違法犯罪的黑色金融和一般的農(nóng)村民間金融。前者給社會帶來嚴(yán)重的危害，破壞了市場經(jīng)濟的發(fā)展，必須予以取締。后者則是市場經(jīng)濟發(fā)展所需要的，應(yīng)充分發(fā)揮其支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的積極作用。

具體地說，對于那些從事洗錢、炒賣外匯、高利貸等非法活動的農(nóng)村民間金融組織應(yīng)堅決予以打擊與取締。對于個人之間的民間借貸行為，應(yīng)該不予干涉，而通過相應(yīng)的民事法規(guī)來約束，當(dāng)借貸雙方發(fā)生借貸糾紛時，可依法進(jìn)行處理。對于企業(yè)和個人之間的借貸行為，監(jiān)管部門可以通過監(jiān)管當(dāng)?shù)氐睦仕健①Y金投向、企業(yè)融資、活躍程度，引導(dǎo)社會資金的理性投資，避免出現(xiàn)與國家宏觀調(diào)控政策背道而馳的現(xiàn)象，這也有利于掌握農(nóng)村民間金融數(shù)量和流動方向。對于農(nóng)村民間金融組織，政府要引導(dǎo)它們簽訂規(guī)范的合約、完善管理制度與運營規(guī)則，允許它們參與農(nóng)村金融市場份額的分配，與正規(guī)金融在公開、公平的環(huán)境下進(jìn)行競爭。通過政府有關(guān)部門對農(nóng)村民間金融組織的監(jiān)管，可以有效地降低經(jīng)營風(fēng)險，提高運行效率，更好地發(fā)揮它們支農(nóng)的作用。

(三)堅持“適當(dāng)監(jiān)管與放松管制”理念

適當(dāng)監(jiān)管與放松管制是農(nóng)村民間金融必須堅持的雙重監(jiān)管理念。適當(dāng)監(jiān)管是前提，放松管制是必要條件，兩者缺一不可。

在進(jìn)行農(nóng)村民間金融監(jiān)管時應(yīng)該正確認(rèn)識政府和市場的作用。由于農(nóng)村民間金融游離于正規(guī)金融體系監(jiān)管之外，容易增加金融風(fēng)險，擾亂正常的經(jīng)濟金融秩序和削弱國家宏觀調(diào)控的貨幣政策效力。基于經(jīng)濟全球化和金融安全考慮，在構(gòu)建社會主義和諧社會過程中，應(yīng)加快農(nóng)村民間金融法律監(jiān)管，以適應(yīng)經(jīng)濟增長和金融穩(wěn)定的需要。我國大陸對于民間金融的態(tài)度經(jīng)歷了從一味地打擊取締到嘗試勝地開放再到默許民間金融的存在。盡管在政策、法律上對農(nóng)村民間金融的調(diào)整順應(yīng)了經(jīng)濟發(fā)展的需要，但是離合理促進(jìn)和引導(dǎo)還相距甚遠(yuǎn)。我們必須充分調(diào)動民間資本的積極性，使之在服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的前提下進(jìn)行適當(dāng)?shù)囊?guī)制，以將農(nóng)村民間金融盡快納入法律的規(guī)制范圍。

但是，如果行政干預(yù)過強、市場手段失效，農(nóng)村民間金融就會喪失其低成本、高效率的優(yōu)勢，喪失其對農(nóng)村經(jīng)濟的巨大促進(jìn)作用。放松對民間借貸的嚴(yán)格管制是對農(nóng)村民間借貸監(jiān)管制度構(gòu)建的必要條件。在對農(nóng)村民間金融市場的特性及其運行更深刻理解的基礎(chǔ)上，政府應(yīng)該減少對農(nóng)村民間金融的高成本、低效率的管制活動。只有放開對農(nóng)村民間金融的市場準(zhǔn)入管制，放開對利率的管制，農(nóng)村民間金融才能以合法的身份出現(xiàn)，從而更好地為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。

(四)實行“三位一體”的農(nóng)村民間金融監(jiān)管體制

針對農(nóng)村民間金融發(fā)展的特點，在縱向和橫向上建立相應(yīng)的監(jiān)督管理網(wǎng)絡(luò)，實行充分有效的監(jiān)管。根據(jù)我國大陸農(nóng)村民間金融的特殊性，需要構(gòu)筑三個層次的監(jiān)管體系，即國家的外部監(jiān)管、農(nóng)村民間金融業(yè)的行業(yè)自律管理和農(nóng)村民間金融組織自身的管理制度，只有形成三者互相配合的監(jiān)管體系，才能取得最佳的監(jiān)督管理效果，推進(jìn)農(nóng)村民間金融的健康發(fā)展。

首先，健全國家的外部監(jiān)管。政府要從整個國家的金融狀況出發(fā)，加強對農(nóng)村民間金融活動的監(jiān)測和管理，防范農(nóng)村民間金融風(fēng)險。一方面，建立對農(nóng)村民間金融市場的監(jiān)管機制，密切關(guān)注農(nóng)村民間融資動向，定期搜集其活動信息。目前一些地方的人民銀行分支機構(gòu)已經(jīng)建立了地方民間借貸市場監(jiān)測系統(tǒng)，開展定期的利率月度監(jiān)測和不定期的專題監(jiān)測，為民間融資的利率水平和發(fā)展趨勢提供實時信息。金融監(jiān)管部門要進(jìn)一步健全監(jiān)測指標(biāo)體系，擴大監(jiān)測網(wǎng)點，以便對農(nóng)村民間金融的融資規(guī)模、資金流向、利率變動等情況有宏觀把握。另一方面，健全農(nóng)村民間金融風(fēng)險預(yù)警機制，制定金融公共突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，以確保發(fā)生風(fēng)險時各項應(yīng)急工作高效、有序地進(jìn)行，最大限度地減少經(jīng)濟損失。要做到對農(nóng)村民間金融的有效監(jiān)管，就必須健全風(fēng)險預(yù)警機制，使政府及時向民眾做出風(fēng)險提示，并提出規(guī)避風(fēng)險的建議。

其次，加強農(nóng)村民間金融的行業(yè)自律管理。回顧我國大陸的金融發(fā)展史，可以發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村民間金融早就存在某些約定俗成的行業(yè)自律規(guī)則，這是農(nóng)村民間金融行業(yè)自律管理的傳統(tǒng)基礎(chǔ)。隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，各種農(nóng)村民間金融組織層出不窮，其質(zhì)量良莠不齊，整個行業(yè)亟待規(guī)范。由于法律和監(jiān)管上的缺位，農(nóng)村民間金融行業(yè)內(nèi)各種問題出現(xiàn)，比如農(nóng)村民間金融組織在借貸利率、運作程序、中介收費等方面都不統(tǒng)一等等，對國家和地方金融造成安全隱患。目前，許多地方自發(fā)組建了一些民間金融行業(yè)聯(lián)盟，在一定程度上提高了行業(yè)自律水平，規(guī)范了行業(yè)管理。因此。重視民間金融行業(yè)自律組織的培育和發(fā)展，發(fā)揮其在金融監(jiān)管中的重要作用，可以形成政府監(jiān)管與行業(yè)自律的良好互動。

再次，完善農(nóng)村民間金融組織自身的管理制度。有學(xué)者認(rèn)為，小額信貸的發(fā)展哲學(xué)強調(diào)民間金融機構(gòu)自身的自律性與對金融倫理規(guī)范的尊重。小額信貸作為農(nóng)村民間金融的一部分，其發(fā)展哲學(xué)是相通的。農(nóng)村民間金融要達(dá)到可持續(xù)發(fā)展，必須完善其組織和機構(gòu)的管理制度。長期以來，農(nóng)村民間金融游離于國家金融監(jiān)管體系之外，其自身的經(jīng)營管理不規(guī)范，有的甚至十分混亂。農(nóng)村民間金融組織自身要加大改革力度，通過建立和完善信用制度、管理制度、業(yè)務(wù)制度等將農(nóng)村民間金融組織規(guī)范化，在最大限度上支持新農(nóng)村建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

[1]亞當(dāng)斯.農(nóng)村金融研究[M].張爾核，等，譯.北京：中國農(nóng)業(yè)科技出版社，1988.

[2]姜旭朝.中國民間金融研究[M].濟南：山東人民出版社.1996.

[3]趙怡.中國農(nóng)村金融體制戰(zhàn)略性重構(gòu)研究[M].北京：經(jīng)濟科學(xué)出版社，2007.

[4]李新.我國農(nóng)村民間金融規(guī)范發(fā)展的路徑選擇[M].北京：中國金融出版社，2008.

[5]閥坤.民間金融機構(gòu)在日本經(jīng)濟發(fā)展中的作用卟世界經(jīng)濟，1996(3)

[6]黃家驊，謝瑞巧，臺灣民間金融的發(fā)展與演變[J].財貿(mào)經(jīng)濟，2003(3).

[7]周蕾完善我國農(nóng)村金融體系的思考——國外經(jīng)驗及借鑒[J].商場現(xiàn)代化，2007(3)