小議我國存款保險制度現(xiàn)狀及發(fā)展

王靈丹

摘要存款保險制度是保護存款者利益、穩(wěn)定金融體系的重要措施。目前，許多國家和地區(qū)都已經(jīng)建立了該制度。存款保險制度在實踐中發(fā)揮了巨大的作用，因此建立合適的存款保險制度對我國的國家經(jīng)濟、人民生活以及社會的方方面面都有重要的意義。

關(guān)鍵詞存款保險制度；形式；現(xiàn)狀；發(fā)展思路

一、存款保險制度的制度形式

1隱性存款保險制度

隱性存款保險制度是指在法律法規(guī)上未正式明確存款保險制度，但在銀行等金融機構(gòu)出現(xiàn)擠兌或者破產(chǎn)清償時，政府會采取有關(guān)政策及措施，保障銀行的存款人及其他非存款債權(quán)人的利益。

2顯性存款保險制度

顯性存款保險制度是指通過法律法規(guī)確立的存款保險制度，該制度的內(nèi)容包括存款保險的投保機構(gòu)、受保對象、資金籌集的方式，以及政府、銀行、銀行股東、存款人等在存款保險制度中的角色定位等。

二、我國的存款保險制度現(xiàn)狀

1過于依賴國家，導致國家提供清償資金的壓力過大

我國隱性存款保險制度的資金來源主要是國家的財政資金、外匯儲備及人民銀行提供的再貸款。近年來，從海南發(fā)展銀行破產(chǎn)到南方證券公司被清算，無不是由國家提供資金，清償最后的債務(wù)，這些金融機構(gòu)的破產(chǎn)清算已經(jīng)成為國家的沉重負擔。

2容易引發(fā)道德風險，不利于金融體系的穩(wěn)健運行

國家實施隱性存款保險制度，使得金融機構(gòu)及其管理層無需為其經(jīng)營不善、管理不力的行為承擔任何成本。因此，容易造成金融機構(gòu)及其管理層形成慣性預(yù)期，認為對出現(xiàn)問題的金融機構(gòu)，國家會提供資金支持，不會很輕易對其采取關(guān)閉的方式。由此導致引發(fā)嚴重的道德風險，而這種道德風險的逐漸累積，不利于整個金融體系的穩(wěn)健運行。

3易造成國有大型金融機構(gòu)和地方性金融機構(gòu)之間的不公平競爭

現(xiàn)行的存款保險機制，對國有大型金融機構(gòu)和地方性金融機構(gòu)實行的是不同的保障機制，即國有大型金融機構(gòu)由中央政府實施保障，如四大國有銀行等；地方性金融機構(gòu)主要由地方政府實施保障，如地方的農(nóng)村信用社等。顯然，在提供存款保險資金方面，中央政府可以動用的資源要比地方政府多。由此，一方面會給存款人一個錯誤的引導，即錢存在國有大型銀行能得到更安全的保障；另一方面導致國有大型金融機構(gòu)可能放棄穩(wěn)健經(jīng)營的原則，從事風險過大的業(yè)務(wù)，促使國有大型金融機構(gòu)和地方中小型金融機構(gòu)之間的不公平競爭。

4不利于銀行等金融機構(gòu)建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)

由國家實施隱性存款保險制度，客觀上使得政府和銀行等金融機構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)過于緊密，難以實現(xiàn)政企分離，因此，政府部門干預(yù)金融機構(gòu)日常經(jīng)營管理的現(xiàn)象常有發(fā)生，特別是影響銀行的信貸決策。雖然國家倡導金融企業(yè)建立自主經(jīng)營、自負盈虧的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)，但在這種隱性存款保險制度下，實現(xiàn)這個目標還有較大難度。

三、建立我國存款保險制度的思路

1我國在建立存款保險制度之初，必須用法律形式明確存款保險制度的基本事項，以法德的形式對存款保險制度的地位給予確定。從國際經(jīng)驗看，完善的法律制度是實施存款保險制度的基本條件。我國在建立存款保險制度前，必須制定《存款保險法》，規(guī)定存款機構(gòu)的組織形式、投保方式和對象、保險費率等。

2注意相關(guān)配套措施的完善。首先，要加強銀行監(jiān)管，完善監(jiān)管體系。監(jiān)管制度環(huán)境的完善能夠有效抑制存款機構(gòu)的道德風險，對我國來說，在建立存款保險之前，當務(wù)之急是要營造良好的監(jiān)管環(huán)境，改革銀行的內(nèi)部管理機制。其次，加強中央銀行的最后貸款人制度建設(shè)。大規(guī)模的銀行擠兌只有政府救助才能制止，成功的存款保險制度需要完善的最后貸款人制度與之配套，中央銀行利用最后貸款人行動的不確定性，既能消除或抑制非理性集體金融恐慌導致的支付系統(tǒng)崩潰，又能避免來自商業(yè)銀行及其債權(quán)人的道德風險等負面問題。

3存款保險制度的建立應(yīng)采取漸進方式。我國存款保險制度的建立過程是以顯性保險取代隱性保險的過程，在人們的意識中將意味著從全額擔保向部分擔保轉(zhuǎn)變。因此，要立即對銀行系統(tǒng)的全部存款實施顯性保險可能造成人們對銀行業(yè)誠信度和金融業(yè)穩(wěn)定的暫時恐慌，對公眾也欠缺公正性。

4必須進一步完善我國存款保險的制度環(huán)境。鑒于制度環(huán)境對存款保險制度的重要性，我國在建立存款保險制度前，必須進一步加強制度環(huán)境建設(shè)，為存款保險制度有效發(fā)揮作用創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。綜合各國的實踐，存款保險制度都發(fā)揮了巨大的作用，同時在理論上，它也有著充分的依據(jù)。從法學理論角度講，存款保險制度有助于維護安全穩(wěn)定的經(jīng)濟秩序和實現(xiàn)社會正義；從經(jīng)濟學角度講，存款保險制度可以消除銀行經(jīng)營不穩(wěn)定性和高風險性可能帶來的消極影響。但是，我們也要認識到，存款保險制度不是萬能的，它自身有一定的缺陷。