銀行信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制研究

王　冰

[摘 要]建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制機(jī)制,對(duì)商業(yè)銀行而言有著更為重要的意義,本文試圖以項(xiàng)目管理角度為銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制建立合理的模型。

[關(guān)鍵詞]銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);模型

[中圖分類號(hào)]F830.51 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432(2009)18-0034-01

目前仍在全球震蕩的經(jīng)濟(jì)危機(jī)讓我們看到,商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和其在國民經(jīng)濟(jì)中所處的關(guān)鍵地位和作用,導(dǎo)致銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和擴(kuò)散性的特點(diǎn),因此,建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制機(jī)制,對(duì)商業(yè)銀行、甚至一個(gè)國家而言有著更為重要的意義。

如果將整個(gè)貸款的發(fā)放過程中的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理過程作為一個(gè)完整的項(xiàng)目面對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理,根據(jù)項(xiàng)目管理的經(jīng)驗(yàn)和流程,可以制定幾項(xiàng)簡單的步驟。

第1步:識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目成員需要對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估,這一步的目的是要盡可能的挖掘可能發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

第2步:風(fēng)險(xiǎn)分析。風(fēng)險(xiǎn)分析包括評(píng)估已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)概率分析、風(fēng)險(xiǎn)影響分析和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性分析。一般來說,風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)是概率高且影響大的風(fēng)險(xiǎn),概率高而影響很小或影響很大而概率很低的風(fēng)險(xiǎn)可以做備案處理,但不可忽視小概率事件。

第3步:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果,項(xiàng)目經(jīng)理需要制訂風(fēng)險(xiǎn)解決方案,包括緩解方案、觸發(fā)器方案和應(yīng)急方案。

第4步:風(fēng)險(xiǎn)跟蹤。風(fēng)險(xiǎn)跟蹤的定義是追蹤監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的變化,撰寫和提交風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)報(bào)告,為續(xù)后的決策和行動(dòng)提供信息支持。

第5步:風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制的主要任務(wù)是按計(jì)劃對(duì)變化做出反應(yīng)。描述完項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟,可以根據(jù)這個(gè)步驟制作一個(gè)簡單的管理模型。

這個(gè)模型建立的目的是控制信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)的前提是發(fā)現(xiàn)和預(yù)測風(fēng)險(xiǎn),因此第一步即是項(xiàng)目成員需要對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估,盡可能發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)。首先要分析風(fēng)險(xiǎn)來源,然后識(shí)別出過時(shí)風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)(或頂級(jí)風(fēng)險(xiǎn)),確保最重要的風(fēng)險(xiǎn)得以重點(diǎn)關(guān)注?；谀壳拔覈庞迷u(píng)級(jí)行業(yè)尚處于起步階段,整體上難以達(dá)到國際認(rèn)可的技術(shù)和管理標(biāo)準(zhǔn),且外部評(píng)級(jí)所覆蓋的企業(yè)較小,因此,各商業(yè)銀行應(yīng)該嚴(yán)格遵守高級(jí)IRB內(nèi)部評(píng)級(jí)法則,以盡可能地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)后,對(duì)于發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn),項(xiàng)目成員需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,這包括評(píng)估已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)概率分析、風(fēng)險(xiǎn)影響分析和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性分析。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果,項(xiàng)目經(jīng)理需要制訂風(fēng)險(xiǎn)解決方案,包括緩解方案、觸發(fā)器方案和應(yīng)急方案。如模型圖中所標(biāo)注的,尤其針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析中所發(fā)現(xiàn)的每個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)隱患都應(yīng)創(chuàng)建一個(gè)緩解方案以確保能夠進(jìn)行成功管理。分析風(fēng)險(xiǎn)并提出解決方案后,無論信貸貸款是否發(fā)放,都要執(zhí)行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤,追蹤監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的變化,撰寫和提交風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)報(bào)告,為續(xù)后的決策和行動(dòng)提供信息支持。通過風(fēng)險(xiǎn)跟蹤,項(xiàng)目成員就能執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制,這主要是按計(jì)劃對(duì)下述變化作出反應(yīng):如果觸發(fā)器值變?yōu)檎?則執(zhí)行應(yīng)急規(guī)劃;如果風(fēng)險(xiǎn)變得不相關(guān),則使該風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)檫^時(shí)風(fēng)險(xiǎn);如果條件或結(jié)果改變了,則需重新執(zhí)行確定步驟并重新評(píng)估該元素;如果概率或影響改變,則重新執(zhí)行分析步驟來更新分析;如果緩解規(guī)劃不再適用,則需重新執(zhí)行規(guī)劃步驟來檢查和修正該規(guī)劃。

總而言之,這個(gè)模型的目的就是建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)控制方案,找出潛在風(fēng)險(xiǎn)并制訂解決方案,在項(xiàng)目進(jìn)行的過程中確保發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)被發(fā)現(xiàn)和識(shí)別,并按照事先制訂的方案對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理,從而最終達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí),以項(xiàng)目管理的經(jīng)驗(yàn)不難發(fā)現(xiàn),項(xiàng)目管理和操作不能依賴項(xiàng)目經(jīng)理一個(gè)人,而需要團(tuán)隊(duì)的配合和協(xié)作。完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織能為風(fēng)險(xiǎn)管理提供科學(xué)有效的基礎(chǔ)控制環(huán)境,一方面,風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)該與企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)相符合;另一方面,風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)也需要完善的組織結(jié)構(gòu)作為支撐,否則無法得到有效實(shí)施。最后,本文的觀點(diǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的,但如何盡可能避免可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并將損失減少到最低,這就是這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)模型的核心目的。

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[收稿日期]2009-04-28

[作者簡介]王冰(1982—),男,浙江寧波人,在讀碩士,研究方向:項(xiàng)目管理。