城市商業(yè)銀行破解中小企業(yè)融資難策略研究

畢　超

提要中小企業(yè)融資難問(wèn)題在我國(guó)十分突出，這既有其自身企業(yè)信譽(yù)資本低、經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、信息不透明以及擔(dān)保抵押物缺乏等方面的內(nèi)部原因，同時(shí)也有擔(dān)保體系不健全、中小企業(yè)融資制度不完善等外部原因。城市商業(yè)銀行由于動(dòng)機(jī)優(yōu)勢(shì)、流程優(yōu)勢(shì)以及地緣優(yōu)勢(shì)，從而在化解中小企業(yè)融資難問(wèn)題上可以大有作為。當(dāng)然，它在實(shí)際開(kāi)展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時(shí)也面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)大、獲取信息難、信用評(píng)級(jí)難、抵押擔(dān)保難以及缺乏有效激勵(lì)約束機(jī)制等難題。對(duì)此，可以通過(guò)堅(jiān)持服務(wù)中小企業(yè)的市場(chǎng)定位、制定信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)規(guī)劃、建立穩(wěn)定的信貸員隊(duì)伍以及創(chuàng)新?lián)７绞降炔呗?，化解中小企業(yè)融資難問(wèn)題，開(kāi)創(chuàng)銀企雙贏的局面。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；中小企業(yè)；融資；信用；擔(dān)保

中圖分類(lèi)號(hào)：F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

當(dāng)前全球金融危機(jī)背景下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)受到很大拖累，無(wú)論是政策層還是理論層都在積極探尋穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的良方，中小企業(yè)發(fā)展問(wèn)題又一次成為關(guān)注的焦點(diǎn)。一方面出口型企業(yè)中的大量企業(yè)的經(jīng)營(yíng)受到嚴(yán)重影響，尤其是其中的大量中小企業(yè)困難重重，許多已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉；另一方面我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)下滑導(dǎo)致就業(yè)問(wèn)題變得異常嚴(yán)重，而中小企業(yè)作為以往解決就業(yè)問(wèn)題的主渠道，其穩(wěn)定發(fā)展無(wú)疑受到密切關(guān)注。然而，中小企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，很大的一個(gè)難題在于“融資難”，而城市商業(yè)銀行在化解中小企業(yè)融資難問(wèn)題方面有著特別重要的作用。

一、我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題相當(dāng)嚴(yán)重。中小企業(yè)融資難在我國(guó)已相當(dāng)嚴(yán)重，目前我國(guó)平均每家中小企業(yè)獲得的貸款金額約為大型企業(yè)的1/180，絕大多數(shù)中小企業(yè)無(wú)法采用包括股權(quán)融資和債權(quán)融資在內(nèi)的直接融資，而獲得政府支持的資金也極其有限。中小企業(yè)融資難主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是中小企業(yè)融資渠道過(guò)窄，難以通過(guò)資本市場(chǎng)公開(kāi)籌集資金。據(jù)調(diào)查顯示，我國(guó)中小企業(yè)融資供應(yīng)的98.7%來(lái)自銀行貸款。二是難以獲得信貸支持。我國(guó)300多萬(wàn)戶私營(yíng)企業(yè)獲得信貸支持的僅占10%左右。三是融資結(jié)構(gòu)與實(shí)際需求不匹配，銀行主要提供一年以內(nèi)的短期貸款，難以滿足企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展需要。四是缺乏自有資金，主要依靠自身積累，極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。

（二）我國(guó)中小企業(yè)融資難原因分析。我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因是多方面、多層次的，絕不是單獨(dú)哪個(gè)方面的問(wèn)題，而是企業(yè)自身融資能力有限、金融體制不完善、政府制度供給及金融扶持不足等微觀和宏觀約束共同作用的結(jié)果。

從中小企業(yè)自身看，一是中小企業(yè)進(jìn)入門(mén)檻低。眾多中小企業(yè)缺乏核心技術(shù)和無(wú)形資產(chǎn)，整個(gè)行業(yè)低水平重復(fù)生產(chǎn)、產(chǎn)品可替代性高、經(jīng)營(yíng)績(jī)效欠佳。二是中小企業(yè)規(guī)模小，缺乏擔(dān)保條件，難以獲得銀行貸款。三是中小企業(yè)信息不透明，難以被外界充分了解或認(rèn)可，即使獲得融資，之后的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也難以被外界了解掌握。四是多數(shù)中小企業(yè)所有權(quán)歸屬個(gè)人，很少具備健全的內(nèi)控制度和財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和合法性難于令外部置信。

導(dǎo)致中小企業(yè)融資難也有外部原因：一方面由于擔(dān)保體系不健全，很多中小企業(yè)無(wú)法實(shí)現(xiàn)融資需求；另一方面中小企業(yè)融資制度建設(shè)不完善。在政策法律上雖然國(guó)家頒布了《中小企業(yè)促進(jìn)法》，并出臺(tái)了相關(guān)配套措施，但操作上尚處于探索階段。

二、城市商業(yè)銀行開(kāi)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)分析

城市商業(yè)銀行在開(kāi)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)方面，相對(duì)于大銀行主要存在以下優(yōu)勢(shì)：

（一）動(dòng)機(jī)優(yōu)勢(shì)。中小企業(yè)貸款雖然是一個(gè)蘊(yùn)藏著巨大商業(yè)價(jià)值的市場(chǎng)，但并非適合所有銀行都去開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)。大銀行因?yàn)橛懈嗟臋C(jī)會(huì)，更傾向?qū)①Y源傾斜于大企業(yè)、大客戶。同時(shí)，發(fā)放一筆中小企業(yè)貸款和一筆大企業(yè)貸款，大銀行付出的財(cái)力和精力幾乎一樣，而前者的效益低于后者。從規(guī)模效益的動(dòng)機(jī)出發(fā)，大銀行對(duì)中小企業(yè)貸款難是有強(qiáng)烈動(dòng)機(jī)的。而城市商業(yè)銀行則不然，由于對(duì)大企業(yè)貸款不但力不從心，而且還受到單戶貸款比例的約束，因此無(wú)論從資源、經(jīng)營(yíng)理念與中小企業(yè)相匹配的角度，還是從信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散的角度看，在中小企業(yè)貸款方面都有著比大銀行更加強(qiáng)烈的動(dòng)機(jī)，目前很多城市商業(yè)銀行都把打造“服務(wù)中小企業(yè)的銀行”提升到戰(zhàn)略高度就是明證。誰(shuí)也無(wú)法否認(rèn)，強(qiáng)烈的動(dòng)機(jī)是克服困難，創(chuàng)造奇跡的一個(gè)優(yōu)勢(shì)條件。俗話說(shuō)：“事在人為”，很多不可能的事都是由于強(qiáng)烈的動(dòng)機(jī)而變成可能的。

（二）流程優(yōu)勢(shì)。中小企業(yè)貸款需求特點(diǎn)是：總量大、涉及面廣，但單筆貸款額小、分散、周期短、隨機(jī)性大。對(duì)銀行服務(wù)的要求是越靈活、越簡(jiǎn)潔、越快捷越好，因此要求銀行建立高效的信貸業(yè)務(wù)流程。目前，大銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行普遍上收了信貸決定權(quán)，貸款須逐筆上報(bào)上級(jí)行審批，層層把關(guān)，耗時(shí)較長(zhǎng)，等到一筆貸款批下來(lái)，對(duì)于中小企業(yè)有利的市場(chǎng)機(jī)遇已經(jīng)錯(cuò)失。而城市商業(yè)銀行是一級(jí)法人，具有較大的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，決策容易實(shí)現(xiàn)高效，貸款流程容易簡(jiǎn)化，可以適應(yīng)中小企業(yè)靈活多變的貸款需求。

（三）地緣優(yōu)勢(shì)。城市商業(yè)銀行土生土長(zhǎng)，立足本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展，與地方政府同呼吸共命運(yùn)，共同語(yǔ)言多，相對(duì)容易得到地方政府的政策扶持。而銀行經(jīng)營(yíng)者與中小業(yè)主們講著同樣的方言，遵從同樣的鄉(xiāng)土文化與習(xí)俗，彼此更容易建立起互相信任的關(guān)系。這些均有利于城市商業(yè)銀行占領(lǐng)大銀行難以進(jìn)入的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域，較好地滿足中小企業(yè)一些特殊的金融服務(wù)需求。

三、城市商業(yè)銀行開(kāi)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)面臨的問(wèn)題

眾所周知，中小企業(yè)貸款是一個(gè)大難題，很多銀行對(duì)其敬而遠(yuǎn)之，其中的艱險(xiǎn)可想而知。對(duì)于城市商業(yè)銀行而言，開(kāi)展中小企業(yè)貸款面臨的威脅來(lái)自外部和內(nèi)部?jī)蓚€(gè)方面，總結(jié)起來(lái)，主要存在五大難題：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)大。在社會(huì)信用環(huán)境還不是很好的情況下，中小企業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)依然存在。不少中小企業(yè)主信用意識(shí)淡薄，甚至逆向選擇，惡意逃廢銀行債務(wù)，把坑騙銀行貸款視為發(fā)財(cái)捷徑。此外，中小企業(yè)普遍存在資金饑渴，對(duì)利率并不敏感，城市商業(yè)銀行就算提高貸款利率到15%也只能抵消部分交易成本，而對(duì)于惡意貸款人卻無(wú)能為力，反而使自己墜入陷阱。

（二）獲取信息難。目前，城市商業(yè)銀行獲取中小企業(yè)的真實(shí)信息相當(dāng)難，中小企業(yè)一般沒(méi)有健全的財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)核算和管理混亂，財(cái)務(wù)信息透明度、真實(shí)性低，財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范、數(shù)據(jù)不真、資料不全、虛賬假賬等現(xiàn)象比較普遍。對(duì)于中小企業(yè)主的真實(shí)意圖和還款意愿，城市商業(yè)銀行也往往吃不準(zhǔn)，上當(dāng)受騙的案例屢見(jiàn)不鮮。

（三）信用評(píng)級(jí)難。由于很難獲取中小企業(yè)的真實(shí)信息，信用評(píng)級(jí)自然比較困難。常規(guī)的企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估法所需要的各種書(shū)面資料，很難在他們身上直接獲取。

（四）抵押擔(dān)保難。為控制和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，要求提供足額有效的抵押擔(dān)保是極為必要的，但是中小企業(yè)符合城市商業(yè)銀行貸款條件的可抵押物少，加上企業(yè)規(guī)模小、知名度低，很難找到合適擔(dān)保。抵押及擔(dān)保手續(xù)多，有效期短，收費(fèi)較高，抵押品價(jià)值也常常不足值、不規(guī)范，貸款的抵押和擔(dān)保較難實(shí)現(xiàn)。

（五）激勵(lì)約束難。目前，城市商業(yè)銀行普遍實(shí)行貸款第一責(zé)任人制度，加重了對(duì)信貸人員的貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束，明確了貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，而與之相對(duì)應(yīng)的有效激勵(lì)機(jī)制卻沒(méi)有建立，這種貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)收益不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象，極大地降低了信貸人員的工作積極性。

四、城市商業(yè)銀行開(kāi)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的策略

城市商業(yè)銀行在開(kāi)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)時(shí)，要因勢(shì)利導(dǎo)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，遵循“發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，化解難題”的原則。

（一）堅(jiān)持“服務(wù)中小企業(yè)”的市場(chǎng)定位不動(dòng)搖。同國(guó)有商業(yè)銀行相比、同跨區(qū)域的股份制商業(yè)銀行和即將到來(lái)的外資銀行相比，城市商業(yè)銀行規(guī)模仍然偏小。而現(xiàn)行監(jiān)管政策關(guān)于商業(yè)銀行有關(guān)單戶貸款、行業(yè)集中度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的法律法規(guī)規(guī)定，加上城市商業(yè)銀行有限資本金的限制和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，都使城市商業(yè)銀行必須以服務(wù)于中小企業(yè)為市場(chǎng)定位，把支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持中小企業(yè)、私人企業(yè)以及個(gè)體工商戶作為全行的重點(diǎn)，努力打造“服務(wù)中小企業(yè)”品牌。

（二）制定信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)規(guī)劃，確保中小企業(yè)在整個(gè)信貸資產(chǎn)中合理的比重。規(guī)劃既要明確貸款在不同行業(yè)、不同規(guī)模企業(yè)、不同所有制結(jié)構(gòu)中的分布，也要明確中小企業(yè)貸款在其中的比例和數(shù)額，特別是民營(yíng)中小企業(yè)在貸款中的占比，進(jìn)一步降低貸款集中度，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)。在宏觀調(diào)控進(jìn)一步加強(qiáng)、貨幣政策繼續(xù)從緊的特殊時(shí)期，仍堅(jiān)持不因總量調(diào)控保大壓小、不因結(jié)構(gòu)調(diào)整以大擠小、不因短期利益重大輕小。通過(guò)規(guī)劃的落實(shí)，加大城市商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的支持力度。

（三）建立穩(wěn)定勤奮的信貸員隊(duì)伍，解決獲取信息難題。城市商業(yè)銀行應(yīng)采取以客戶關(guān)系為導(dǎo)向的靈活管理來(lái)獲取“軟信息”，以此來(lái)印證客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)，達(dá)到了解客戶的目的。這就需要建立一支穩(wěn)定、勤奮的、專(zhuān)門(mén)面向中小企業(yè)的信貸員隊(duì)伍。信貸員的選用要以適應(yīng)中小企業(yè)特點(diǎn)為標(biāo)準(zhǔn)，要有較強(qiáng)的市場(chǎng)感覺(jué)和責(zé)任心，要能夠提供延伸服務(wù)，真心幫助客戶解決一些經(jīng)營(yíng)上、生活上的難題，拉近彼此間的距離，要能夠經(jīng)常身臨其境地感受、觀察客戶的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況，甚至參與到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中去，要當(dāng)好客戶顧問(wèn)，得到一些對(duì)信貸管理有利的企業(yè)深度信息。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的調(diào)查，歐洲復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行在哈薩克斯坦的小企業(yè)貸款項(xiàng)目從1998年啟動(dòng)至今，累計(jì)發(fā)放貸款13萬(wàn)筆，貸款回收率高達(dá)99%以上。成功在于以下幾個(gè)方面：首先，注重對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)分析，信貸員不僅要收集業(yè)務(wù)方面的資料，還要調(diào)查家庭成員、孩子所上學(xué)校、清點(diǎn)家庭財(cái)產(chǎn)、家庭日常業(yè)入、生活開(kāi)支、每月老人贍養(yǎng)費(fèi)、水電費(fèi)等各方面信息，同時(shí)，還要調(diào)查借款人配偶對(duì)借款申請(qǐng)和以家庭財(cái)產(chǎn)作為抵押是否知情和同意，在此基礎(chǔ)上，信貸員為其編制整個(gè)家庭的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，預(yù)測(cè)其未來(lái)的現(xiàn)金流量和還款能力。

（四）積極擴(kuò)大和創(chuàng)新融資擔(dān)保方式，進(jìn)一步降低中小企業(yè)融資門(mén)檻。正確認(rèn)識(shí)貸款擔(dān)保的作用及局限性，打破“典當(dāng)”思維，更加注重企業(yè)發(fā)展前景及第一還款來(lái)源的分析。一是根據(jù)中小企業(yè)普遍規(guī)模小，大多處于培育成長(zhǎng)期的特點(diǎn)，在對(duì)中小企業(yè)納稅、貸款、工商年檢、通關(guān)報(bào)稅、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)等情況收集整理的基礎(chǔ)上逐步建立和完善中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，對(duì)信用良好的中小企業(yè)給予支持，同時(shí)將少數(shù)信用低劣的中小企業(yè)列入“黑名單”，在銀行同業(yè)間實(shí)行聯(lián)合制裁；二是擔(dān)保方式由通常的第三方保證、抵押、質(zhì)押擴(kuò)展到特許經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押、穩(wěn)定收益權(quán)質(zhì)押、季節(jié)性存貨質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、流通股股票質(zhì)押、租賃經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押等，即在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，任何擔(dān)保方式都可以推行；三是加強(qiáng)與有實(shí)力的中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的合作，積極開(kāi)展信用擔(dān)保貸款；四是對(duì)不具備貸款條件且又不能提供擔(dān)保但其產(chǎn)品暢銷(xiāo)的小企業(yè)積極提供生產(chǎn)資金封閉貸款。

五、結(jié)束語(yǔ)

中小企業(yè)融資難問(wèn)題既不是現(xiàn)在才出現(xiàn)的問(wèn)題，也不是我國(guó)特有的問(wèn)題，然而它確實(shí)是一個(gè)困擾我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大問(wèn)題，必須得到解決，或者最起碼應(yīng)該不斷得到緩解。對(duì)此，既需要中小企業(yè)自身的努力，更需要金融體系的努力，同時(shí)政府相關(guān)部門(mén)也需要積極配合，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)、銀行與社會(huì)的三方共贏。

（作者單位：西安交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)與金融學(xué)院）

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