我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解

摘要：隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷深入發(fā)展，金融在國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中已處于舉足輕重的地位。當(dāng)前金融形勢(shì)總的來說是好的，在有效抑制通貨膨脹的同時(shí)，保持了國(guó)民經(jīng)濟(jì)適度、健康發(fā)展，但近年來積聚起來的金融風(fēng)險(xiǎn)正逐步暴露出來，不僅制約著金融業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的全局，成為有待解決的重大經(jīng)濟(jì)問題之一。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 防范 化解

一、銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

銀行業(yè)特別是國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)信貸質(zhì)量持續(xù)下降，成為當(dāng)前最為突出的金融風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款(逾期、呆滯、呆賬、貸款)占全部貸款的余額超過20％。分地區(qū)看，不發(fā)達(dá)地區(qū)國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率明顯高于發(fā)達(dá)地區(qū)，有的高達(dá)40％。據(jù)調(diào)查，2006年以來，國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)信貸質(zhì)量仍在下降。特別是有許多地區(qū)銀行上報(bào)的不良貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是經(jīng)過處理的，已將大量逾期貸款延期為正常貸款，實(shí)際統(tǒng)計(jì)數(shù)字還要大。信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降的另一表現(xiàn)是：國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)收未收到期本息大都增加，目前累計(jì)達(dá)數(shù)千億元。

(二)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

主要體現(xiàn)在銀行業(yè)、非銀行金額業(yè)對(duì)客戶提取現(xiàn)金和支付能力不足。目前國(guó)有商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)雖未顯現(xiàn)，但潛在的支付困難日益增多，當(dāng)前主要集中在中小金融機(jī)構(gòu)上。一些城鄉(xiāng)信用社和部分縣、市信托投資機(jī)構(gòu)因管理不善，不良貸款率高，隨時(shí)都會(huì)出現(xiàn)支付困難。

(三)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

主要表現(xiàn)在國(guó)有商業(yè)銀行資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩方面。目前國(guó)有商業(yè)銀行資本充足率不足60％，以及低于8％的國(guó)際最低標(biāo)準(zhǔn)。由于銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)速度大大高于其資本的增長(zhǎng)速度，資本充足變幻無常還將繼續(xù)下降。另一方面，自2004年以來，財(cái)務(wù)制度將巨額的銀行應(yīng)收未收利息作為收入來反映，造成部分銀行虛盈實(shí)虧。如建設(shè)銀行反映，雖然從2004年以來賬面上年年有利潤(rùn)，但若扣除應(yīng)收未收利息劃作收入的部分，實(shí)際是年年都虧損。資本金比例過低和經(jīng)營(yíng)上的虛盈實(shí)虧，導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力每況愈下。

(四)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

主要是由于證券市場(chǎng)不規(guī)范和金融市場(chǎng)秩序混淆是非引發(fā)的種種風(fēng)險(xiǎn)。股市風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，有相當(dāng)一部分新股民渴望在短期內(nèi)致富，投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，盲目投機(jī)行為嚴(yán)重。一些企業(yè)和機(jī)構(gòu)存在乘機(jī)撈一把的僥幸心理，將大量銀行信貸資金拆借紛紛進(jìn)放股市，加劇了股市波動(dòng)。近年來國(guó)家發(fā)改委、人民銀行計(jì)劃內(nèi)批準(zhǔn)發(fā)行的企業(yè)債券，已經(jīng)或即將到期。由于企業(yè)效益并不理想，不少企業(yè)無力償還到期債券，企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)將轉(zhuǎn)嫁到金融機(jī)構(gòu)上。其中許多債券是由金融機(jī)構(gòu)擔(dān)?；虼戆l(fā)行，到期不能兌付時(shí)，往往要金融機(jī)構(gòu)墊付，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為金融風(fēng)險(xiǎn)。

(五)犯罪風(fēng)險(xiǎn)

金融業(yè)是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生經(jīng)濟(jì)犯罪，也是搶劫、詐騙等犯罪活動(dòng)的主要目標(biāo)。目前，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)地區(qū)，金融犯罪案件越多。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2005年12月末全國(guó)金融業(yè)發(fā)案件，最高是廣東省，其次是江蘇省。犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，利用銀行承兌匯票，大額存單、信用證、保證單等進(jìn)行資金詐騙。銀行反映，他們?cè)谫J款業(yè)務(wù)中普遍遇到“十假”，即假信用等級(jí)，假營(yíng)業(yè)執(zhí)照，假貸款用途，假擔(dān)保，假貼現(xiàn)，假圖章，假財(cái)務(wù)報(bào)表，假承兌，假票據(jù)，假合同等。詐騙銀行資金有的犯罪分子利用高科技手段以假亂真，使銀行防不勝防。

(六)利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)

目前我國(guó)銀行存款利率不僅比國(guó)外銀行高，有時(shí)甚至比國(guó)內(nèi)同期貸款利率高，出現(xiàn)存貸利率倒掛現(xiàn)象。銀行因存貸款利率變動(dòng)帶來的減少利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常存在。當(dāng)前比較突出的是一種不正常利率風(fēng)險(xiǎn)，即銀行同業(yè)，以及其他吸收存款的金融機(jī)構(gòu)相互“挖墻腳”，競(jìng)相高息攬儲(chǔ)。這種違規(guī)競(jìng)爭(zhēng)，使利率風(fēng)險(xiǎn)大增。

此外，國(guó)際金融市場(chǎng)匯率變動(dòng)頻繁，特別是日元、馬克與美元匯率近年來波動(dòng)劇烈，直接影響外匯資產(chǎn)及負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值。使擁有大量外匯資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行面臨高匯率風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)防范和化解的對(duì)策

(一)改善外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境，促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展

1，優(yōu)化國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，充分考慮世界科學(xué)技術(shù)加快發(fā)展和國(guó)際經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)加速重組的趨勢(shì)，我們必須著眼于全面提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)整體素質(zhì)和效益，增強(qiáng)綜合國(guó)力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整，減少能源消耗性企業(yè)，由勞動(dòng)密集性企業(yè)為主的企業(yè)格局逐步調(diào)整為勞動(dòng)密集性和技術(shù)密集性企業(yè)并重的格局。提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展能力，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)處于良性循環(huán)狀態(tài)，要把經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式由粗放型轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型，正確處理經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度與質(zhì)量和效益的關(guān)系，既要保持一定的發(fā)展速度，更要注重提高發(fā)展質(zhì)量和社會(huì)效益。在當(dāng)前，特別是要深化企業(yè)改革，對(duì)地方政府所屬企業(yè)進(jìn)行改制，提高企業(yè)活力，這對(duì)消除銀行不良資產(chǎn)，防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)有著極其重要的意義和作用。

2，加強(qiáng)國(guó)家宏觀調(diào)控

在保持社會(huì)、政治穩(wěn)定的前提下，國(guó)家宏觀調(diào)控是銀行平穩(wěn)、健康運(yùn)行的保證。這是因?yàn)楹暧^調(diào)控不僅能夠使經(jīng)濟(jì)保持總量平衡，而且能夠調(diào)節(jié)銀行發(fā)展、資金投向和信貸平衡；要減少行政干預(yù)，增加間接調(diào)控，通過政策的調(diào)整來達(dá)到調(diào)控目的，一是國(guó)家要按照世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)和我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)確定支持、鼓勵(lì)哪些產(chǎn)業(yè)，限制哪些產(chǎn)業(yè)，制定投資政策，通過調(diào)整產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)銀行信貸和外資的投向，以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中薄弱的部門、產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品的發(fā)展，保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)平衡協(xié)調(diào)發(fā)展。二是通過制定調(diào)整貨幣政策，直接調(diào)控銀行。通過利率、存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)率和公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策工具來實(shí)現(xiàn)宏觀控制目標(biāo)。三是通過制定適合國(guó)情的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策，理順國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)與國(guó)際經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化和金融國(guó)際化的發(fā)展趨勢(shì)，充分融入國(guó)際經(jīng)濟(jì)大環(huán)境，減少匯率變動(dòng)和國(guó)際經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的影響。通過引入國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和合理引入外資，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康、快速發(fā)展。

3，健全和完善金融市場(chǎng)

金融市場(chǎng)是資金供求雙方借助金融工具進(jìn)行各種貨幣資金活動(dòng)的有形、無形的市場(chǎng)，是資金融通各種方式的集合，是資金供求雙方運(yùn)用金融工具進(jìn)行各種融資活動(dòng)的總稱。金融市場(chǎng)不僅能有效調(diào)節(jié)資金供求和資金合理配置，而且是連接微觀經(jīng)濟(jì)和宏觀經(jīng)濟(jì)的紐帶，是國(guó)家實(shí)施宏觀調(diào)控的中間環(huán)節(jié)。銀行作為金融市場(chǎng)中的主要成員，在金融市場(chǎng)中的地位舉足輕重，金融市場(chǎng)的波動(dòng)對(duì)銀行業(yè)影響也非常大，金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與否關(guān)系到我國(guó)銀行業(yè)的健康發(fā)展，因此，進(jìn)一步發(fā)展和完善金融市場(chǎng)，是防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)。主要是健全和完善貨幣市場(chǎng)(包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、貼現(xiàn)市場(chǎng)、短期信貸市場(chǎng)、短期證券市場(chǎng)等)、資本市場(chǎng)(包括中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)和證券市場(chǎng)等)、外匯市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)(包括現(xiàn)貨交易市場(chǎng)和期貨交易市場(chǎng)以及保險(xiǎn)市場(chǎng)、租賃市場(chǎng)等)。對(duì)這些市場(chǎng)，要按其性質(zhì)特點(diǎn)，健全完善，規(guī)范運(yùn)行，充分發(fā)揮它們調(diào)節(jié)、融通資金的作用。隨著經(jīng)濟(jì)、銀行的發(fā)展，銀行全球化已大勢(shì)所趨，不可阻擋，如果企圖采取銀行封閉的辦法避免銀行風(fēng)險(xiǎn)，那只能使自己的差距越拉越大，最終難免發(fā)生崩潰性的銀行危機(jī)。放開銀行、資本市場(chǎng)，允許外國(guó)的銀行業(yè)進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，開展銀行服務(wù)，參與銀行競(jìng)爭(zhēng)。這要從我國(guó)的國(guó)情和實(shí)際出發(fā)，有組織、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，不能太急太快，一定要?jiǎng)?chuàng)造條件，做好準(zhǔn)備，放開金融市場(chǎng)與銀行管理、監(jiān)控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，確保我國(guó)銀行在穩(wěn)步發(fā)展中開放，在開放中穩(wěn)步發(fā)展。

(二)提高監(jiān)管能力，加強(qiáng)銀行監(jiān)管

銀行監(jiān)管是確保銀行穩(wěn)健運(yùn)行的關(guān)鍵，銀行監(jiān)管水平的高低是衡量一個(gè)國(guó)家銀行業(yè)是否健康發(fā)展的重要指標(biāo)，世界各國(guó)，特別是發(fā)達(dá)國(guó)家在大力發(fā)展銀行業(yè)的同時(shí)相應(yīng)注重提高監(jiān)管能力。從世界三次銀行危機(jī)來看，雖然危機(jī)爆發(fā)的原因是復(fù)雜的，但反映出一個(gè)共同的問題，就是這些國(guó)家的銀行預(yù)警、監(jiān)管水平遠(yuǎn)不能適應(yīng)銀行發(fā)展的需要。銀行監(jiān)管的失控、漏洞和無力，使銀行投機(jī)活動(dòng)乘虛而入，成為引發(fā)危機(jī)的導(dǎo)火索，這從反面證明，伴隨銀行的快速發(fā)展，銀行監(jiān)管越來越重要；已成為防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。我國(guó)的銀行監(jiān)管水平，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，歷史短暫，監(jiān)管的手段、方法、法規(guī)等都有待加強(qiáng)和完善。因此，我們更應(yīng)該重視銀行監(jiān)管工作，樹立大監(jiān)管的思想和理念，裝備現(xiàn)代化銀行監(jiān)管工具，盡快與國(guó)際銀行監(jiān)管接軌，學(xué)習(xí)先進(jìn)國(guó)家監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，引入國(guó)際先進(jìn)監(jiān)管方式，提高我國(guó)銀行監(jiān)管的整體水平。

1，完善國(guó)家銀行監(jiān)管，做好銀行監(jiān)管工作

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)是代表國(guó)家行使監(jiān)管職能的宏觀監(jiān)管主體，其監(jiān)管的內(nèi)容是多萬面的，但主要是制定健全的銀行法規(guī)和銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化的指標(biāo)體系和準(zhǔn)則，采取非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控(即建立健全現(xiàn)代化的銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、信息批露系統(tǒng)與機(jī)制)和現(xiàn)場(chǎng)稽核檢查相結(jié)合的方式方法，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)實(shí)行全程監(jiān)管。我國(guó)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度已日趨完善，因此日常監(jiān)管和銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的監(jiān)管是其當(dāng)前的主要監(jiān)管內(nèi)容。日常監(jiān)管要堅(jiān)持經(jīng)常、有力的原則，銀行機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入以后的全部營(yíng)運(yùn)過程，都屬于日常監(jiān)管范國(guó)，日常監(jiān)管要實(shí)現(xiàn)制度化和經(jīng)常化。通過制度化和經(jīng)?；岣弑O(jiān)管效率和質(zhì)量。達(dá)到提早預(yù)見、及時(shí)控制，監(jiān)管有力、切實(shí)有效的監(jiān)管目的。在銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈、業(yè)務(wù)及產(chǎn)品創(chuàng)新層出不窮的今天，需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍及時(shí)跟進(jìn)，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)及產(chǎn)品創(chuàng)新的監(jiān)管，防止形成監(jiān)管盲區(qū)。如我國(guó)銀行業(yè)開展汽車消費(fèi)貸款，由于未及時(shí)進(jìn)行監(jiān)管，加上銀行對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，已給貸款銀行形成一定量的新增不良貸款。我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化、金融一體化發(fā)展的客觀要求，加強(qiáng)與世界各國(guó)監(jiān)管部門的聯(lián)系與合作，提高監(jiān)管機(jī)構(gòu)的國(guó)際協(xié)作能力。同時(shí)要按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2004年6月頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》的監(jiān)管原則和標(biāo)準(zhǔn)，大幅度進(jìn)行監(jiān)管的規(guī)范化、法制化和國(guó)際化，以適應(yīng)新形勢(shì)下我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的監(jiān)管要求。

2，加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制，提高內(nèi)部監(jiān)督水平

內(nèi)部控制是防范化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的根本，在目前操作風(fēng)險(xiǎn)突現(xiàn)的情況下強(qiáng)化內(nèi)部控制是銀行業(yè)自身采取的必要的防范措施。一是在完全識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的條件下根據(jù)業(yè)務(wù)處理過程的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)建立系統(tǒng)、完善的內(nèi)部控制制度，建立起制度防線。二是建立自上而下且相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)，使其能完全行使監(jiān)督權(quán)力，以達(dá)到必要的監(jiān)督效果。三是加強(qiáng)對(duì)違規(guī)行為的處罰，達(dá)到處分一人，警示一片的效果。四是加強(qiáng)后續(xù)檢查，把日常業(yè)務(wù)操作和日常業(yè)務(wù)監(jiān)督納入檢查范圍，便檢查制度化、經(jīng)?；?。通過以上措施提高內(nèi)部監(jiān)督水平。

3，引入社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，增加銀行監(jiān)督主體

引入社會(huì)監(jiān)督是強(qiáng)化銀行監(jiān)管的一個(gè)重要方面，我們應(yīng)學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引入社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，增加銀行監(jiān)督主體，形成立體監(jiān)督。我們目前對(duì)銀行的監(jiān)督檢查主要是由銀行自身和國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及各地的分支機(jī)構(gòu)組織并實(shí)施的，沒有把社會(huì)監(jiān)督納入到銀行的監(jiān)督主體中來。因此，我們應(yīng)轉(zhuǎn)變思想觀念，改變傳統(tǒng)做法，通過以下途徑和渠道引入社會(huì)監(jiān)督：一是進(jìn)行政府監(jiān)督。政府的專業(yè)審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)銀行進(jìn)行審計(jì)，并報(bào)告公布審計(jì)結(jié)果；二是實(shí)施執(zhí)法監(jiān)督。司法機(jī)關(guān)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行執(zhí)法、安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)堵塞漏洞，打擊非法銀行活動(dòng)，減少銀行的犯罪風(fēng)險(xiǎn)；三是顧主監(jiān)督。企業(yè)、個(gè)人作為銀行的顧主應(yīng)從自身資金安全角度出發(fā)通過對(duì)銀行機(jī)構(gòu)信譽(yù)及支付能力的評(píng)價(jià)進(jìn)行監(jiān)督；四是輿論監(jiān)督。通過報(bào)紙、廣播、電視等輿論工具，提高銀行經(jīng)營(yíng)等信息的透明度，達(dá)到規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)行為的目的。

我國(guó)銀行業(yè)的健康平穩(wěn)發(fā)展已成為保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要前提條件，因此我們要結(jié)合中國(guó)經(jīng)濟(jì)的自身特點(diǎn)借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，采取有效措施，切實(shí)有效防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)，保障我國(guó)銀行業(yè)的平穩(wěn)、健康發(fā)展。