互助保險(xiǎn)：中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的道路選擇

摘要：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為WTO“綠箱政策”，已成為國際上非價(jià)格農(nóng)業(yè)保護(hù)的主要工具。我國是世界上自然災(zāi)害最頻繁的國家之一，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是政府保護(hù)農(nóng)業(yè)、穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、確保國家糧食安全的重要手段。目前，我國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨資金實(shí)力小、技術(shù)落后、經(jīng)營管理混亂與相關(guān)法律制度不健全等問題。本文通過借鑒日本農(nóng)業(yè)共濟(jì)保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)。建議從法律、財(cái)政、稅收等方面加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的扶持。

關(guān)鍵詞：日本農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 種養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn) 啟示

一、引言

我國是以家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制為主的農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式，生產(chǎn)經(jīng)營十分分散，土地種植規(guī)模小。單個(gè)農(nóng)戶抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。面臨著小生產(chǎn)和大市場難對接的矛盾。而我國是農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害最頻繁的國家之一。農(nóng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性、空間的分散性、時(shí)間的季節(jié)性、定損的復(fù)雜性。造成了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高成本性。使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)面臨著較高的經(jīng)營費(fèi)用和賠付率。我國雖然從1934年就已經(jīng)開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，但是由于各種原因發(fā)展比較緩慢。很少有成功的經(jīng)驗(yàn)。在1985～2004年，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)除兩年實(shí)現(xiàn)微利外。18年呈現(xiàn)虧損，累計(jì)虧損18.67億元。20年中，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的平均綜合賠付率超過120％。從1994年起，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入逐年下降，險(xiǎn)種不斷減少。規(guī)模逐漸萎縮。到2004年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)由于政府的支持，保費(fèi)迅速增長。但是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)仍處于高賠付率狀態(tài)。

日本是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開展比較早的國家，其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)共濟(jì)組互助模式符合我國現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)分散的情況，采用這種互助模式可以有效降低開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營管理成本，減少道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。從而提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。在我國財(cái)政力量相對薄弱，地域廣大。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)比較分散，移植式制度變遷比創(chuàng)新式制度變遷成本上低、風(fēng)險(xiǎn)小的情況下。借鑒日本模式。探尋出應(yīng)對這些困難的一些建設(shè)性意見和對策。加快我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)程。

二、日本農(nóng)業(yè)共濟(jì)保險(xiǎn)模式

日本農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在20世紀(jì)20年代開始發(fā)展，是一種民間非盈利團(tuán)體農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合經(jīng)營而政府補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)扶持的模式。強(qiáng)制保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)相結(jié)合，所有農(nóng)作物耕種面積達(dá)到預(yù)定規(guī)模的農(nóng)戶。即被強(qiáng)制參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。小規(guī)模農(nóng)作物種植農(nóng)戶?？梢宰灾鬟x擇，按政府指令種植稻谷、小麥養(yǎng)殖的農(nóng)戶。不用投保就自動(dòng)參加了保險(xiǎn)。日本的農(nóng)業(yè)探險(xiǎn)組織形式采用“三級”制村民共濟(jì)制度，即市町村直接承辦各種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合、承擔(dān)農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合分險(xiǎn)業(yè)務(wù)的都道府縣共濟(jì)聯(lián)合會(huì)、承擔(dān)各共濟(jì)聯(lián)合會(huì)再保險(xiǎn)的全國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)協(xié)會(huì)，將農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在全國范圍內(nèi)分散。

(一)健全的法律體系

日本早在18世紀(jì)的幕府時(shí)期就引進(jìn)中國明朝的“設(shè)倉”、“廣惠倉”制度，建立政府的倉儲(chǔ)后備，進(jìn)行災(zāi)害救助。而真正的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度是在20世紀(jì)20年代以后建立的，1929年的《家畜保險(xiǎn)法》、1938年《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》標(biāo)志著日本農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的真正建立，1947年日本把《家畜保險(xiǎn)法》和《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》合并為《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》。隨著本國農(nóng)業(yè)的發(fā)展，在原有的政策法規(guī)支持下。日本不斷增加對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼額度和范圍。1966年，對家畜保險(xiǎn)制度進(jìn)行了修改，采用以農(nóng)戶為單位的承保方式。改善了保費(fèi)的國庫負(fù)擔(dān)。1973年開始實(shí)施果樹保險(xiǎn)。1979年開始實(shí)施旱田作物及園藝設(shè)施保險(xiǎn)，并對相關(guān)法律進(jìn)行了修改。1985年，對《農(nóng)作物保險(xiǎn)法=》做了進(jìn)一步修改，根據(jù)投保人或區(qū)域的受災(zāi)實(shí)際情況，允許制定相適應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)率。下調(diào)了農(nóng)作物保費(fèi)國庫負(fù)擔(dān)比例，放寬了水稻保險(xiǎn)強(qiáng)制加入標(biāo)準(zhǔn)。2003年，對農(nóng)作物保險(xiǎn)等制度進(jìn)行了修訂，主要是擴(kuò)大了農(nóng)戶對農(nóng)作物保險(xiǎn)的承保方式的選擇范圍。

(二)完善的組織結(jié)構(gòu)

日本特色農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分為三級：市、町、村為最基層的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合，都、道、府、縣為二級的農(nóng)業(yè)共濟(jì)聯(lián)合會(huì)，設(shè)在農(nóng)林省的農(nóng)業(yè)共濟(jì)再保險(xiǎn)會(huì)計(jì)處為最高一級，此外還設(shè)有農(nóng)業(yè)共濟(jì)基金。政府為經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的組織機(jī)構(gòu)提供50％的經(jīng)營管理費(fèi)補(bǔ)貼，不足部分向農(nóng)民收取。2004年。政府的經(jīng)營管理費(fèi)和保費(fèi)補(bǔ)貼占當(dāng)年農(nóng)業(yè)預(yù)算的比例為4.3％。

市、町、村的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合負(fù)責(zé)該地區(qū)周圍農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，向會(huì)員提供防災(zāi)防損的工具，現(xiàn)在每家種植規(guī)模達(dá)0.3公頃的自動(dòng)成為共濟(jì)組合的成員。農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基層經(jīng)營，負(fù)責(zé)承包農(nóng)戶的水稻、小麥、家畜等的保險(xiǎn)，收取保費(fèi)，對標(biāo)的物進(jìn)行損失鑒定，支付賠款等。當(dāng)投保人連續(xù)一段時(shí)間沒有發(fā)生災(zāi)害時(shí)。共濟(jì)組合將退還一部分保費(fèi)給農(nóng)戶。

都、道、府、縣為二級的農(nóng)業(yè)共濟(jì)聯(lián)合會(huì)，負(fù)責(zé)對本都、道、府、縣的再保險(xiǎn)工作。如果本市、町、村的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合無力承擔(dān)投保人的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)。便可向聯(lián)合會(huì)分保。根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合的自留責(zé)任增加到農(nóng)作物正常損失部分的50％－80％，將分給聯(lián)合會(huì)的責(zé)任可以減少到20％－30％。一般情況下，承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的比例分別為：共濟(jì)組合10％－20％。聯(lián)合會(huì)20％－30％。政府50％－70％。若遇有特大災(zāi)害時(shí)。政府承擔(dān)80％－100％的保險(xiǎn)賠款，這就保證了共濟(jì)組合的經(jīng)營穩(wěn)定性。

農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)會(huì)計(jì)處負(fù)責(zé)對聯(lián)合會(huì)提供再保險(xiǎn)和分保。這樣可以有效避免巨災(zāi)損失，分散風(fēng)險(xiǎn)。政府對聯(lián)合會(huì)的再保險(xiǎn)采用超額賠款再保險(xiǎn)。此外在農(nóng)作物損失嚴(yán)重時(shí)，農(nóng)業(yè)共濟(jì)基金還可以貸款給聯(lián)合會(huì)。

(三)保險(xiǎn)費(fèi)率及補(bǔ)貼

日本農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)金額有4種確定方式：一是田塊承保方式：單位產(chǎn)品(公斤)的保險(xiǎn)金額×耕地的基準(zhǔn)產(chǎn)量的70％；二是半抵承保方式：單位產(chǎn)品(公斤)的保險(xiǎn)金額×農(nóng)產(chǎn)的基準(zhǔn)產(chǎn)量的80％；三是全抵承保方式：單位產(chǎn)品(公斤)的保險(xiǎn)金額×農(nóng)戶的基準(zhǔn)產(chǎn)量的90％：四是災(zāi)害收入保險(xiǎn)方式及質(zhì)量保險(xiǎn)方式：基準(zhǔn)產(chǎn)值×40％－60％《保險(xiǎn)金額》基準(zhǔn)產(chǎn)值為90％。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率確定的情況下，日本政府為成員農(nóng)產(chǎn)負(fù)擔(dān)部分保險(xiǎn)費(fèi)，國庫補(bǔ)貼水稻、早稻保費(fèi)的50％，麥類保費(fèi)的50％－55％(麥類保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼采取的是超額累進(jìn)制，即基本保費(fèi)率低于3％的補(bǔ)貼50％，高于3％的補(bǔ)貼55％)，家畜保費(fèi)的50％(其中豬為40％)，果樹保費(fèi)的50％，經(jīng)濟(jì)作物保費(fèi)的55％(其中蠶繭為50％)，園藝設(shè)施保費(fèi)的50％。2004年全國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)總額為1298億日元，其中國庫負(fù)擔(dān)647億日元。國家負(fù)擔(dān)比例達(dá)49.8％。在出現(xiàn)非常嚴(yán)重的自然災(zāi)害時(shí)。例如較大的疫情、大范圍病蟲害、凍害等。國家財(cái)政給予兜底補(bǔ)貼。

三、日本農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對我國開展農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)合作社的啟示

(一)建立完善的法律體系

縱觀日本農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展歷程，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律政策是必不可少的法律保障。它主要包括經(jīng)營組織。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、政府的定位三個(gè)方面。首先，明確政府在國家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的定位。我國現(xiàn)在整個(gè)保險(xiǎn)市場發(fā)育不完善。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì)。我國政府應(yīng)在農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)制、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金和市場的監(jiān)管上發(fā)揮更好的作用，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供最后的保障。更好的監(jiān)督我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。其次。明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的對象(強(qiáng)制與自愿參加的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn))、風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域劃分(美國、加拿大費(fèi)率具體到農(nóng)場，日本費(fèi)率具體到地塊)、費(fèi)率等級、保障水平、再保險(xiǎn)機(jī)制等等。由于我國地域廣。種植分散，建議風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域劃分具體到縣級；同時(shí)鑒于農(nóng)業(yè)集中生產(chǎn)區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)比較高。應(yīng)打破省域限制，以生產(chǎn)區(qū)域和種類劃分費(fèi)率；在當(dāng)前農(nóng)民收入水平比較低的情況下，建議低保費(fèi)。保障基本生活，全面覆蓋的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體制。再次，明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營機(jī)構(gòu)組成、組織結(jié)構(gòu)、法律地位和性質(zhì)、資金來源、盈余分配等等。建議以當(dāng)前的農(nóng)民專業(yè)合作社承擔(dān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)互助組織的責(zé)任，承擔(dān)我國農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)。利用其具有的信息和地理優(yōu)勢，可以減少經(jīng)營成本。當(dāng)發(fā)生大自然災(zāi)害時(shí)。可以向其他商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和政府保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分保，同時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也可以直接承保農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)。

(二)完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營組織體系

針對農(nóng)戶生產(chǎn)分散。規(guī)模小等問題，建議由我國農(nóng)民專業(yè)合作社負(fù)責(zé)對本社或本社區(qū)的農(nóng)戶承擔(dān)原始保險(xiǎn)。這便于組織農(nóng)戶參保，更好地防災(zāi)抗災(zāi)。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，減小逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，降低保險(xiǎn)經(jīng)營成本；同時(shí)加強(qiáng)同外解談判的力量，有利于針對本區(qū)的自然地理狀況繳納相應(yīng)的保費(fèi)。同時(shí)其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以承擔(dān)農(nóng)民專業(yè)合作社的再保險(xiǎn)。這樣既有利于降低同農(nóng)戶接觸的成本，又有利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推廣和賠付。同時(shí)針對我國近些年發(fā)生的全國性的大面積自然災(zāi)害。政府應(yīng)建立巨災(zāi)支持基金組織。以應(yīng)付特大面積的災(zāi)害，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供最后的保障。

(三)加大政府扶持財(cái)政力度

不僅日本對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)施高補(bǔ)貼。美國、歐盟等國對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行50％以上的保費(fèi)和經(jīng)營管理費(fèi)補(bǔ)貼。對墨西哥農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的研究證明，當(dāng)保費(fèi)補(bǔ)貼低于保費(fèi)的2／3時(shí)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對生產(chǎn)者缺乏足夠的吸引力。鐘甫寧等利用歷史模擬法對種植業(yè)政策性保險(xiǎn)補(bǔ)貼進(jìn)行研究表明：在50％的投保水平、50％的補(bǔ)貼率情況下，農(nóng)民不投保更劃算。當(dāng)投保水平為70％、補(bǔ)貼水平為50％時(shí)農(nóng)戶投?？梢栽黾宇A(yù)期收入。參加保險(xiǎn)是理智的。在我國當(dāng)前農(nóng)民收入水平低。保險(xiǎn)市場不健全的情況下，政府在財(cái)政、稅收等方面支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展。加大對經(jīng)營機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼。農(nóng)民保費(fèi)補(bǔ)貼，對參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶給予貸款、農(nóng)資補(bǔ)貼等方面的優(yōu)惠，促使更多的農(nóng)民參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，改變以往靠災(zāi)后救濟(jì)的模式。提高資源利用率。針對農(nóng)戶收入水平低，無力承擔(dān)保費(fèi)問題。我們同時(shí)要增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)戶參保能力。