民營企業(yè)財務(wù)管理轉(zhuǎn)型現(xiàn)狀及對策

民營企業(yè)作為我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其健康穩(wěn)定的發(fā)展，對于整個社會經(jīng)濟(jì)的繁榮具有不可忽視的作用。財務(wù)管理作為企業(yè)管理的核心，直接關(guān)系到企業(yè)的資金運(yùn)作效率和風(fēng)險控制能力。因此，探討民營企業(yè)財務(wù)管理轉(zhuǎn)型的現(xiàn)狀及其對策，對于提升民營企業(yè)的核心競爭力具有重要意義。

一、民營企業(yè)財務(wù)管理現(xiàn)狀及問題分析

1.民營企業(yè)財務(wù)管理現(xiàn)狀概述隨著全球化和技術(shù)革新的不斷推進(jìn)，民營企業(yè)面臨著市場環(huán)境的快速變化。上述情況需要企業(yè)財務(wù)管理能夠結(jié)合時代發(fā)展，迅速適應(yīng)新的市場需求和規(guī)則，全面加強(qiáng)風(fēng)險管理和投資決策。而由于當(dāng)前企業(yè)缺乏前瞻性的財務(wù)規(guī)劃和靈活的管理策略，在部分民營企業(yè)中，無法在此方面做出有效轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致難以抓住新的市場機(jī)遇。在此期間，部分民營企業(yè)在財務(wù)管理方面還存在專業(yè)不足情況。此方面主要因資源限制，這些企業(yè)無法聘請經(jīng)驗豐富的財務(wù)專家，使自身在預(yù)算編制、資金管理、成本控制等關(guān)鍵工作上不能高效處理，在面對復(fù)雜多變的市場環(huán)境時，財務(wù)決策存在一定的缺陷問題，增加了經(jīng)營風(fēng)險。

2.財務(wù)管理轉(zhuǎn)型面臨的問題與挑戰(zhàn)目前存在的問題與挑戰(zhàn)有以下幾點(diǎn)：融資困難一直是困擾民營企業(yè)的大問題。由于銀行和金融機(jī)構(gòu)對民營企業(yè)的信貸政策相對保守，加上民營企業(yè)自身往往缺乏足夠的抵押物和信用記錄，使其在獲取外部融資時遇到了重重障礙。出現(xiàn)融資困難情況，嚴(yán)重限制企業(yè)的擴(kuò)張和成長，導(dǎo)致企業(yè)在市場中的競爭力不斷下降。稅務(wù)規(guī)劃和合規(guī)性。稅法具有一定復(fù)雜性，并且處于不斷變化狀態(tài)，這種情況需要企業(yè)必須時刻關(guān)注最新的稅收政策，結(jié)合自身合理規(guī)劃稅務(wù)，避免出現(xiàn)不必要的稅務(wù)風(fēng)險。但因企業(yè)的稅務(wù)人員缺少相關(guān)專業(yè)知識，許多民營企業(yè)會因為稅務(wù)問題出現(xiàn)不必要的經(jīng)濟(jì)損失或法律風(fēng)險。內(nèi)部控制機(jī)制不健全。企業(yè)開展良好的內(nèi)部控制，可幫助企業(yè)有效防范欺詐和錯誤，全面保障財務(wù)信息的準(zhǔn)確性和完整性。但當(dāng)前大部分企業(yè)中，缺少嚴(yán)格內(nèi)部管控機(jī)制，在財務(wù)報告和管理上存在漏洞，使得在發(fā)展過程中損害了企業(yè)的聲譽(yù)，還可能給企業(yè)帶來重大的財務(wù)損失。

二、財務(wù)管理轉(zhuǎn)型對企業(yè)發(fā)展的影響

1.提升企業(yè)核心競爭力企業(yè)的傳統(tǒng)財務(wù)管理模式中，通常重點(diǎn)內(nèi)容會關(guān)注會計記錄的準(zhǔn)確性和財務(wù)報告的效率上。但在當(dāng)前的市場發(fā)展中，企業(yè)的財務(wù)管理重點(diǎn)也相對應(yīng)的出現(xiàn)變化，當(dāng)前更注重深人分析財務(wù)數(shù)據(jù)內(nèi)容。在此過程中，通過借助最為先進(jìn)的財務(wù)信息系統(tǒng)，企業(yè)可全面的掌握當(dāng)前財務(wù)方面的成本結(jié)構(gòu)、利潤率和現(xiàn)金流情況。接下啦企業(yè)能夠在此基礎(chǔ)上做出更明智的決策，從而提升核心競爭力。

2.優(yōu)化企業(yè)資源配置大部分企業(yè)在發(fā)展中，資源情況存在一定限制，因此需要對擁有的資源進(jìn)行有效分配，保障企業(yè)順利發(fā)展。在財務(wù)管理轉(zhuǎn)型過程中，逐漸轉(zhuǎn)成成為企業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)部分，直接關(guān)系到企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展。財務(wù)管理工作通過精確的財務(wù)規(guī)劃和預(yù)算管理，促使企業(yè)中的資源被分配到更具價值的領(lǐng)域。

3.實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展可持續(xù)發(fā)展要求企業(yè)在追求短期利潤的同時，也要考慮長期的環(huán)境和社會影響。財務(wù)管理轉(zhuǎn)型促使企業(yè)采用更全面的評價指標(biāo)，如環(huán)境、社會和治理（ESG）指標(biāo)衡量其業(yè)績。通過將這些非財務(wù)指標(biāo)納人財務(wù)決策過程，企業(yè)能夠更好地平衡短期利益和長期責(zé)任，進(jìn)而真正實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

4.增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力在全球化的市場環(huán)境中，企業(yè)必須不斷適應(yīng)變化，以保持市場份額。財務(wù)管理轉(zhuǎn)型使企業(yè)能夠更快地響應(yīng)市場變化，通過靈活的資金管理和敏銳的市場洞察，企業(yè)能夠抓住新的商機(jī)并迅速調(diào)整策略。這種敏捷性和適應(yīng)性是企業(yè)在激烈的市場競爭中脫穎而出的關(guān)鍵。

三、民營企業(yè)財務(wù)管理轉(zhuǎn)型的對策與措施

1.建立健全內(nèi)部控制體系企業(yè)在建立內(nèi)部控制體系過程中，應(yīng)結(jié)合自身發(fā)展實際情況，促使內(nèi)部控制欲企業(yè)發(fā)展目標(biāo)相一致。在企業(yè)中，內(nèi)部控制體系的目標(biāo)通常是保證企業(yè)財務(wù)信息合規(guī)、合法，并能夠保障資產(chǎn)安全，還可推動企業(yè)不斷發(fā)展，促使企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。基于此，企業(yè)在遵守基本原則的前提下，需要對財務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行評估和創(chuàng)建良好的企業(yè)氛圍。其中，風(fēng)險評估內(nèi)容是要精準(zhǔn)識別和分析對企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)存在的影響的各類因素，例如內(nèi)部和外部風(fēng)險。以此為基礎(chǔ)，創(chuàng)建出與之相符合的風(fēng)險評估機(jī)制，保障在發(fā)現(xiàn)潛在問題期間，及時采取相應(yīng)措施加以解決，降低風(fēng)險問題的不良影響。與此同時，民營企業(yè)需要在風(fēng)險得到有效管理時，對授權(quán)和批準(zhǔn)、記錄和報告、以及監(jiān)督和檢查等相關(guān)工作加以制定相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)還應(yīng)根據(jù)過往的經(jīng)驗，設(shè)計并實施有效的控制措施，避免相同的風(fēng)險問題再次對企業(yè)財務(wù)帶來不良影響。隨著企業(yè)發(fā)展，應(yīng)結(jié)合市場的變化情況，對內(nèi)部控制體系的不斷加以改進(jìn)。保證內(nèi)控與市場的相符合，促使其始終為企業(yè)的發(fā)展做出全面保障，實現(xiàn)長遠(yuǎn)發(fā)展。

2.加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)，完善財務(wù)管理體系企業(yè)在完善的財務(wù)管理制度過程中，應(yīng)重視制定財務(wù)相關(guān)工作，保證財務(wù)工作不會出現(xiàn)違規(guī)行為，并加強(qiáng)透明度。在制度完善下，促使財務(wù)工作順利進(jìn)行，促使各種財務(wù)風(fēng)險能夠得到高效處理。其中財務(wù)工作主要有以下內(nèi)容：預(yù)算管理：制定預(yù)算管理體系，使企業(yè)的財務(wù)順利運(yùn)行。讓企業(yè)合理分配資源，將存在財務(wù)問題得到處理，維護(hù)企業(yè)財務(wù)資源始終處于最佳運(yùn)行狀態(tài)。成本控制：通過成本分析和管理，降低生產(chǎn)和運(yùn)營成本，提高企業(yè)的盈利能力。資金管理：建立合理的資金調(diào)度機(jī)制，全面明確資金流動和收益。在此期間，還要加強(qiáng)對應(yīng)收賬款和存貨的管理。財務(wù)報告：保證財務(wù)報告的真實、準(zhǔn)確、及時，提高財務(wù)報告的應(yīng)用程度。稅務(wù)規(guī)劃：合理安排稅務(wù)事項，在法律允許的前提下，合理利用稅收優(yōu)惠政策，降低企業(yè)稅負(fù)提升企業(yè)的財務(wù)收益。

3.推動財務(wù)管理信息化，提升信息化水平隨著科技的進(jìn)步，傳統(tǒng)的手工或半自動化的財務(wù)管理方式已經(jīng)無法滿足現(xiàn)代企業(yè)的需求。因此，企業(yè)要結(jié)合時代發(fā)展，借助當(dāng)前先進(jìn)的信息技術(shù)，不斷提高財務(wù)管理的效率與質(zhì)量。在此期間，企業(yè)應(yīng)對財務(wù)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行選型和定制。此過程需要結(jié)合企業(yè)發(fā)展過程的實際需求和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，科學(xué)選擇針對性的軟件平臺和工具。同時，為保障企業(yè)未來發(fā)展需求，還需要重視系統(tǒng)的可擴(kuò)展性和兼容性，以便在未來為升級或與其他系統(tǒng)進(jìn)行集成做好準(zhǔn)備。在系統(tǒng)實施階段，應(yīng)對現(xiàn)有財務(wù)數(shù)據(jù)的整理和遷移、員工培訓(xùn)、流程優(yōu)化等工作進(jìn)行處理。系統(tǒng)上線后，要進(jìn)行持續(xù)的維護(hù)和優(yōu)化。定期對系統(tǒng)進(jìn)行檢查、數(shù)據(jù)備份、安全防護(hù)效果加以完善與改進(jìn)。同時，還應(yīng)收集用戶反饋，結(jié)合用戶實際需求改進(jìn)系統(tǒng)功能。在此基礎(chǔ)上，還應(yīng)注重數(shù)據(jù)的分析和應(yīng)用。通過信息系統(tǒng)收集大量的財務(wù)數(shù)據(jù)，企業(yè)可以對其進(jìn)行深人的數(shù)據(jù)分析，挖掘潛在的商業(yè)價值。

4、加強(qiáng)人才培養(yǎng)與引進(jìn)，提升財務(wù)管理團(tuán)隊素質(zhì)民營企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到，財務(wù)管理轉(zhuǎn)型不僅僅是技術(shù)層面的更新?lián)Q代，更是人才結(jié)構(gòu)和能力素質(zhì)的全面提升。因此，企業(yè)要從戰(zhàn)略高度出發(fā)，將人才培養(yǎng)與引進(jìn)作為企業(yè)發(fā)展的重中之重。對此，企業(yè)要投入必要的資源和精力，建立科學(xué)的人才培養(yǎng)體系。企業(yè)需要通過多種渠道引進(jìn)具有專業(yè)財務(wù)管理知識和實踐經(jīng)驗的人才。引進(jìn)的人才不僅要具備扎實的財務(wù)專業(yè)知識，還要具有較強(qiáng)的市場洞察力和風(fēng)險控制能力，能夠適應(yīng)快速變化的市場環(huán)境，為企業(yè)的財務(wù)管理轉(zhuǎn)型提供強(qiáng)有力的人才支持。另外，提升財務(wù)管理團(tuán)隊素質(zhì)需要從社會或校園中引進(jìn)高素質(zhì)人才，還需要對當(dāng)前的財務(wù)管理團(tuán)隊成員進(jìn)行全方位的能力與技能培訓(xùn)。對此，企業(yè)可以通過定期組織內(nèi)部培訓(xùn)、鼓勵員工參加專業(yè)認(rèn)證考試、提供在線學(xué)習(xí)資源等方式，幫助員工全面學(xué)習(xí)與企業(yè)發(fā)展實際相符的技能，促使企業(yè)的發(fā)展始終處于最前沿。在此期間，企業(yè)還應(yīng)建立激勵機(jī)制，鼓勵員工積極參與到轉(zhuǎn)型的工作中，全面學(xué)習(xí)與自身有關(guān)的知識與技能，通過實踐不斷提升自身的工作能力和管理水平。在激勵機(jī)制下，員工會大幅度提升學(xué)習(xí)積極性，加速財務(wù)管理的轉(zhuǎn)型。此外，企業(yè)應(yīng)對管理團(tuán)隊開展文化建設(shè)，促使團(tuán)隊成員團(tuán)結(jié)協(xié)作、積極向上，激發(fā)團(tuán)隊成員的工作熱情和創(chuàng)造力，促進(jìn)知識和經(jīng)驗的共享，全面增強(qiáng)整個團(tuán)隊的工作效率和決策質(zhì)量。

5.建立財務(wù)共享服務(wù)中心，提高財務(wù)管理效率和質(zhì)量財務(wù)共享服務(wù)中心的建設(shè)的目的是通過集中處理財務(wù)事務(wù)，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低運(yùn)營成本，提高財務(wù)管理的效率。在中心內(nèi)，應(yīng)采用先進(jìn)的信息技術(shù)系統(tǒng)整合各業(yè)務(wù)單元的財務(wù)數(shù)據(jù)，促使企業(yè)與財務(wù)相關(guān)的數(shù)據(jù)能夠保障最為有效的精準(zhǔn)性與高效率利用。此外，中心為民營企業(yè)提供統(tǒng)一的財務(wù)報告標(biāo)準(zhǔn)，使財務(wù)信息的披露更加規(guī)范和透明，提高企業(yè)的信譽(yù)和市場競爭力。同時，提升內(nèi)部溝通效果，保證財務(wù)信息在組織內(nèi)部快速、準(zhǔn)確地傳遞，幫助管理層及時做出基于數(shù)據(jù)的決策。為了提升溝通效果，民營企業(yè)應(yīng)建立高效的溝通機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，全面保障員工對財務(wù)報告的理解，使員工在實際工作中，更好地參與到財務(wù)管理工作中，并結(jié)合員工的自身理解，提出與實際相符合的意見和建議。同時，企業(yè)的不同部門還需要加強(qiáng)內(nèi)部聯(lián)，當(dāng)各部門之間的聯(lián)系更加緊密，會消除財務(wù)信息流動障礙。

6.加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計，發(fā)揮內(nèi)部審計在財務(wù)管理中的作用建立內(nèi)部審計機(jī)制期間，應(yīng)重視以下工作內(nèi)容。企業(yè)應(yīng)設(shè)立單獨(dú)的內(nèi)部審計部門，并在其中設(shè)置高素質(zhì)工作人員，且制定詳細(xì)的審計計劃和程序。讓內(nèi)部審計工作具有獨(dú)立性和客觀性，使其不會受到企業(yè)中，其他部門的影響。內(nèi)部審計應(yīng)關(guān)注企業(yè)中的每項工作。并對其進(jìn)行深人審查，發(fā)現(xiàn)實際工作中的潛在風(fēng)險和問題，幫助企業(yè)及時做出反饋，提出針對性的意見。參與企業(yè)的風(fēng)險管理和決策過程。企業(yè)在發(fā)展中，通常需要制定重要的決策，而財務(wù)風(fēng)險管理能夠評估企業(yè)的財務(wù)健康狀況和風(fēng)險承受能力，為企業(yè)制定更穩(wěn)健的財務(wù)策略和投資決策。內(nèi)部審計監(jiān)督企業(yè)的合規(guī)性，促使企業(yè)的財務(wù)管理始終遵守相關(guān)的法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。民營企業(yè)應(yīng)建立開放、透明的內(nèi)部審計環(huán)境，鼓勵員工積極參與審計工作，提供必要的信息和支持。

民營企業(yè)財務(wù)管理轉(zhuǎn)型是一項系統(tǒng)工程，需要企業(yè)從理念到實踐進(jìn)行全面的改革和創(chuàng)新。通過對企業(yè)當(dāng)前存在的問題加以分析，制定具有針對性的對策與措施，民營企業(yè)可以有效提升財務(wù)管理水平，增強(qiáng)市場競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。