農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理問題與對(duì)策

[摘要]" 金融市場(chǎng)環(huán)境日益復(fù)雜，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題愈發(fā)凸顯，包括信用風(fēng)險(xiǎn)管理粗放，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理滯后，操作風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞多，以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱等。針對(duì)這些問題，應(yīng)強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提升市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，夯實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)，以及筑牢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理防線等，以此提升農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力，促進(jìn)其穩(wěn)健發(fā)展。?

[關(guān)鍵詞]" 農(nóng)村商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)管理；信用風(fēng)險(xiǎn)

[作者單位]" 青島農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

隨著我國金融體制改革的持續(xù)推進(jìn)，農(nóng)村金融市場(chǎng)活力漸顯。農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融體系的核心主體，在支持“三農(nóng)”、推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面承擔(dān)著重要使命。但在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，金融創(chuàng)新加速以及監(jiān)管要求趨嚴(yán)的大背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜化的態(tài)勢(shì)。因此，探索有效路徑，優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅能保障銀行自身在復(fù)雜金融浪潮中穩(wěn)健前行，還能為農(nóng)村地區(qū)金融生態(tài)穩(wěn)定注入強(qiáng)心劑，從而精準(zhǔn)助力“三農(nóng)”發(fā)展，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略落地有聲。

風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

從保障自身可持續(xù)發(fā)展角度來看，有效的金融風(fēng)險(xiǎn)管理能夠維持銀行穩(wěn)健的財(cái)務(wù)狀況，精準(zhǔn)識(shí)別與管控信用風(fēng)險(xiǎn)，可降低不良貸款率，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量，避免因大量壞賬侵蝕銀行資本，使銀行資本得以保值增值，為后續(xù)業(yè)務(wù)拓展儲(chǔ)備充足資金。

聚焦農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，農(nóng)村商業(yè)銀行肩負(fù)重任，其風(fēng)險(xiǎn)管理成效與之緊密相連。穩(wěn)定的金融風(fēng)險(xiǎn)管理能為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入強(qiáng)心劑，在信貸投放環(huán)節(jié)嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，意味著資金能精準(zhǔn)流向有潛力的農(nóng)村企業(yè)與農(nóng)戶，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)等重點(diǎn)領(lǐng)域，激發(fā)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活力。

做好風(fēng)險(xiǎn)管理還是農(nóng)村商業(yè)銀行踐行社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)。穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)能保障儲(chǔ)戶資金安全，讓農(nóng)民辛苦積攢的財(cái)富免受損失，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，同時(shí)在面對(duì)自然災(zāi)害等不可抗力沖擊農(nóng)村經(jīng)濟(jì)時(shí)，憑借良好風(fēng)險(xiǎn)管理提前布局，幫助受災(zāi)主體渡過難關(guān)，盡顯金融擔(dān)當(dāng)。

存在的問題

信用風(fēng)險(xiǎn)管理粗放。第一，客戶信用評(píng)估過度依賴主觀判斷，缺乏標(biāo)準(zhǔn)化、量化的評(píng)估流程，導(dǎo)致對(duì)客戶信用狀況的評(píng)定精準(zhǔn)度不足，難以全面、客觀地反映客戶真實(shí)還款能力與信用風(fēng)險(xiǎn)水平。第二，信用信息采集范圍狹窄，主要集中于客戶基本身份信息與簡(jiǎn)單財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)于客戶的社交網(wǎng)絡(luò)、消費(fèi)習(xí)慣、民間信用記錄等側(cè)面反映信用風(fēng)險(xiǎn)的信息涉獵極少，造成信用畫像不完整，無法為信用決策提供充足依據(jù)。第三，信用評(píng)級(jí)更新周期冗長(zhǎng)，多以年度甚至更長(zhǎng)時(shí)間為單位，不能及時(shí)跟蹤客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)變動(dòng)等實(shí)時(shí)信息，使得信用評(píng)級(jí)結(jié)果滯后，無法適應(yīng)客戶信用動(dòng)態(tài)變化，為后續(xù)信貸業(yè)務(wù)埋下隱患。第四，信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)單一，多側(cè)重于客戶是否按時(shí)還款，忽視了諸如行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化、區(qū)域經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)客戶信用的潛在影響，無法構(gòu)建全方位、多層次的預(yù)警體系，難以及時(shí)捕捉早期風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理滯后。第一，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系僅側(cè)重對(duì)部分傳統(tǒng)業(yè)務(wù)指標(biāo)的關(guān)注，如存貸款基準(zhǔn)利率差，忽視金融衍生工具、同業(yè)業(yè)務(wù)等新興領(lǐng)域相關(guān)指標(biāo)構(gòu)建，無法全面反映銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。第二，缺乏專業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，現(xiàn)有人員金融市場(chǎng)專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備不足，對(duì)復(fù)雜金融工具如結(jié)構(gòu)性債券、資產(chǎn)支持證券的風(fēng)險(xiǎn)特性認(rèn)識(shí)不夠深入，難以精準(zhǔn)剖析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)根源與傳導(dǎo)路徑。第三，金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程不規(guī)范，從業(yè)務(wù)開展前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、業(yè)務(wù)進(jìn)行中的實(shí)時(shí)監(jiān)控，到業(yè)務(wù)結(jié)束后的復(fù)盤總結(jié)，均缺乏明確、細(xì)致的操作指引，易引發(fā)操作層面的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。第四，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)形同虛設(shè)，預(yù)警閾值設(shè)定缺乏科學(xué)依據(jù)，多依賴過往經(jīng)驗(yàn)且系統(tǒng)對(duì)實(shí)時(shí)市場(chǎng)數(shù)據(jù)的抓取、分析能力薄弱，不能及時(shí)發(fā)出有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，錯(cuò)失風(fēng)險(xiǎn)處置先機(jī)。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞多。第一，內(nèi)部控制制度陳舊且缺乏系統(tǒng)性更新，業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)未充分考慮風(fēng)險(xiǎn)防控需求，諸多環(huán)節(jié)存在職責(zé)不清、分工不明的狀況，導(dǎo)致操作流程混亂，為違規(guī)操作提供了滋生的土壤。第二，員工權(quán)限管理存在嚴(yán)重缺陷，崗位權(quán)限設(shè)置寬泛，沒有依據(jù)崗位風(fēng)險(xiǎn)特性進(jìn)行精細(xì)劃分，一些關(guān)鍵崗位員工權(quán)限過大，既負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作又能干預(yù)審批流程，使得內(nèi)部制衡機(jī)制失效。第三，操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)落后，難以對(duì)日常業(yè)務(wù)操作進(jìn)行全方位、實(shí)時(shí)的監(jiān)控，無法精準(zhǔn)捕捉異常操作行為，諸如頻繁的資金異常劃轉(zhuǎn)、違規(guī)修改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等行徑難以及時(shí)察覺。第四，風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急處置機(jī)制缺失，當(dāng)出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，缺乏明確、高效的應(yīng)對(duì)流程與預(yù)案，各部門之間協(xié)調(diào)混亂，不能快速響應(yīng)，有效降低損失，使得小風(fēng)險(xiǎn)事件極易演變?yōu)橹卮笪C(jī)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱。第一，合規(guī)管理制度體系不完善，制度內(nèi)容存在諸多漏洞與模糊地帶，對(duì)新興業(yè)務(wù)、復(fù)雜金融產(chǎn)品交易缺乏明確的合規(guī)指引，導(dǎo)致員工在開展業(yè)務(wù)時(shí)無章可循，易陷入合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第二，合規(guī)管理部門架構(gòu)設(shè)置不合理，地位不夠突出，在銀行內(nèi)部決策流程中缺乏足夠的話語權(quán)，難以對(duì)全行合規(guī)工作進(jìn)行有力統(tǒng)籌與協(xié)調(diào)，無法有效制衡業(yè)務(wù)部門追求業(yè)績(jī)而忽視合規(guī)的沖動(dòng)。第三，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法落后，多依賴人工經(jīng)驗(yàn)判斷，缺乏量化分析工具與系統(tǒng)性流程，不能及時(shí)、精準(zhǔn)地發(fā)現(xiàn)隱藏在日常業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，難以為前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)防控提供依據(jù)。第四，合規(guī)培訓(xùn)教育工作不到位，培訓(xùn)內(nèi)容枯燥、形式單一，缺乏針對(duì)性與實(shí)用性，無法讓員工真正理解合規(guī)的內(nèi)涵與重要性，致使員工主動(dòng)合規(guī)意識(shí)淡薄，日常工作中頻繁出現(xiàn)違規(guī)行為。第五，合規(guī)管理信息溝通不暢，部門之間、上下級(jí)之間缺乏有效的信息共享機(jī)制，導(dǎo)致合規(guī)政策、監(jiān)管要求傳達(dá)不及時(shí)、不準(zhǔn)確，基層員工對(duì)合規(guī)動(dòng)態(tài)知曉滯后，難以在業(yè)務(wù)操作中落實(shí)合規(guī)要求。

優(yōu)化策略

強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理。第一，引入大數(shù)據(jù)、人工智能等先進(jìn)技術(shù)手段，整合多渠道信用數(shù)據(jù)，全方位勾勒客戶信用畫像，通過量化模型精準(zhǔn)評(píng)定客戶信用等級(jí)，提升信用評(píng)估的客觀性。第二，深入挖掘客戶社交網(wǎng)絡(luò)、消費(fèi)習(xí)慣、民間信用記錄等側(cè)面信息，搭建全面的信用信息數(shù)據(jù)庫，還要利用數(shù)據(jù)分析挖掘技術(shù)，從中提取與信用風(fēng)險(xiǎn)高度關(guān)聯(lián)的特征信息，為信用決策提供充足且有深度的依據(jù)。第三，縮短信用評(píng)級(jí)更新周期，由傳統(tǒng)的年度更新轉(zhuǎn)變?yōu)榧径壬踔猎露雀?，同時(shí)借助實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，跟蹤客戶經(jīng)營(yíng)狀況等實(shí)時(shí)信息，一旦發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵指標(biāo)變動(dòng)超出閾值，立即啟動(dòng)重新評(píng)級(jí)流程，確保信用評(píng)級(jí)結(jié)果實(shí)時(shí)反映客戶信用動(dòng)態(tài)變化。第四，改變以按時(shí)還款為核心的單一預(yù)警模式，綜合考量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化、區(qū)域經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、宏觀政策調(diào)整等外部因素，以及客戶內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理等內(nèi)部因素，構(gòu)建全方位的預(yù)警指標(biāo)體系，通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型實(shí)時(shí)分析數(shù)據(jù)，及時(shí)捕捉早期風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

提升市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。第一，彌補(bǔ)新興領(lǐng)域指標(biāo)缺失短板，除關(guān)注傳統(tǒng)存貸款基準(zhǔn)利率差等指標(biāo)外，針對(duì)金融衍生工具等新興領(lǐng)域，構(gòu)建專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，全方位反映銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。第二，招聘具有深厚金融市場(chǎng)專業(yè)知識(shí)背景的人才充實(shí)團(tuán)隊(duì)力量，還要定期組織內(nèi)部培訓(xùn)與外部進(jìn)修，提升團(tuán)隊(duì)成員對(duì)復(fù)雜金融工具的深入理解，使其具備精準(zhǔn)剖析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)根源與傳導(dǎo)路徑的專業(yè)能力。第三，針對(duì)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)從開展前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、進(jìn)行中的實(shí)時(shí)監(jiān)控、結(jié)束后的復(fù)盤總結(jié)，制定詳細(xì)的操作指引，還要明確各環(huán)節(jié)責(zé)任主體、操作標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以便降低操作層面的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。第四，運(yùn)用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，重新設(shè)定科學(xué)合理的預(yù)警閾值，并依據(jù)市場(chǎng)波動(dòng)歷史數(shù)據(jù)等多維度因素動(dòng)態(tài)調(diào)整閾值，還要優(yōu)化系統(tǒng)對(duì)實(shí)時(shí)市場(chǎng)數(shù)據(jù)的分析能力，實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，確保銀行及時(shí)捕捉風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，搶占風(fēng)險(xiǎn)處置先機(jī)。

夯實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)。第一，定期對(duì)內(nèi)部控制制度展開全面審查與更新，確保制度時(shí)效性。此外，重新梳理業(yè)務(wù)流程，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)邊界，運(yùn)用流程化管理理念細(xì)化操作規(guī)范，消除職責(zé)不清、分工不明的亂象，從源頭上堵塞違規(guī)操作漏洞。第二，基于崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)崗位權(quán)限進(jìn)行精準(zhǔn)細(xì)分，遵循制衡原則，杜絕關(guān)鍵崗位員工權(quán)限過度集中。引入權(quán)限分級(jí)審批機(jī)制，例如涉及大額資金劃轉(zhuǎn)、核心業(yè)務(wù)變更等關(guān)鍵操作，需多層級(jí)審批通過，同時(shí)利用信息技術(shù)實(shí)時(shí)監(jiān)控權(quán)限使用情況，確保內(nèi)部制衡機(jī)制有效運(yùn)行。第三，加大技術(shù)投入，引入智能監(jiān)測(cè)技術(shù)，對(duì)日常業(yè)務(wù)操作進(jìn)行全方位、實(shí)時(shí)、精準(zhǔn)的監(jiān)控，還要設(shè)定多樣化異常行為監(jiān)測(cè)指標(biāo)，一旦發(fā)現(xiàn)異常，系統(tǒng)立即自動(dòng)預(yù)警并鎖定相關(guān)操作，以便及時(shí)核查處置。第四，結(jié)合銀行可能面臨的各類操作風(fēng)險(xiǎn)事件，制定詳細(xì)的應(yīng)急處置預(yù)案，并明確各部門在應(yīng)急處置中的職責(zé)、任務(wù)、協(xié)調(diào)流程。此外，定期組織跨部門應(yīng)急演練，模擬風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景，檢驗(yàn)并提升各部門協(xié)同應(yīng)對(duì)能力，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠快速響應(yīng)，將損失降至最低。

筑牢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理防線。第一，組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)合規(guī)管理制度進(jìn)行全面梳理與修訂，填補(bǔ)制度漏洞，細(xì)化新興業(yè)務(wù)的合規(guī)指引，確保每項(xiàng)業(yè)務(wù)操作都有章可循。此外，建立制度定期更新機(jī)制，密切關(guān)注金融監(jiān)管動(dòng)態(tài)與行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)將新政策融入制度體系，保持制度的適應(yīng)性。第二，提升合規(guī)管理部門在銀行內(nèi)部的地位，賦予其足夠的決策話語權(quán)，使其能夠參與全行重大業(yè)務(wù)決策的合規(guī)審查環(huán)節(jié)。此外，在組織架構(gòu)上，采用垂直管理模式，強(qiáng)化對(duì)各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門的合規(guī)管控力度，打破部門利益壁壘，確保合規(guī)要求貫穿業(yè)務(wù)全流程。第三，引入量化分析工具與大數(shù)據(jù)技術(shù)，搭建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，收集內(nèi)外部海量數(shù)據(jù)，以便通過數(shù)據(jù)挖掘，精準(zhǔn)識(shí)別隱藏在日常業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。同時(shí)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，定期對(duì)全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行量化評(píng)估，為合規(guī)決策提供科學(xué)依據(jù)。第四，設(shè)計(jì)多樣化的合規(guī)培訓(xùn)課程，并采用案例教學(xué)、情景模擬、線上互動(dòng)等多種形式，結(jié)合員工崗位特點(diǎn)與業(yè)務(wù)需求，針對(duì)性地開展培訓(xùn)。同時(shí)，注重培訓(xùn)效果轉(zhuǎn)化，設(shè)置課后考核與實(shí)踐應(yīng)用跟蹤環(huán)節(jié)，促使員工真正理解合規(guī)內(nèi)涵，將合規(guī)意識(shí)內(nèi)化于心、外化于行，主動(dòng)踐行合規(guī)要求。第五，建立全行統(tǒng)一的合規(guī)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)部門之間的信息實(shí)時(shí)共享，還要設(shè)立合規(guī)反饋郵箱，方便員工隨時(shí)反饋合規(guī)隱患，以便形成良好的信息互動(dòng)機(jī)制。