職務(wù)犯罪涉案財(cái)物處置監(jiān)檢銜接問(wèn)題研究

摘 要：為了提高職務(wù)犯罪涉案財(cái)物處置的準(zhǔn)確性與效率，監(jiān)察機(jī)關(guān)與檢察機(jī)關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)適時(shí)委托專門機(jī)構(gòu)對(duì)涉案財(cái)物進(jìn)行評(píng)估、鑒定；樹立類型思維，妥善區(qū)分合法財(cái)物與犯罪所得；在犯罪嫌疑人、被告人逃匿的情況下，科學(xué)運(yùn)用公告制度。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)激活檢察機(jī)關(guān)的審查起訴職能，并聯(lián)動(dòng)推進(jìn)數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)與數(shù)字檢察系統(tǒng)的建設(shè)，以便更好地保障當(dāng)事人、第三人的合法權(quán)益。

關(guān)鍵詞：職務(wù)犯罪 涉案財(cái)物處置 監(jiān)檢銜接

黨的二十屆三中全會(huì)通過(guò)《中共中央關(guān)于進(jìn)一步全面深化改革 推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化的決定》提出“完善涉及公民人身權(quán)利強(qiáng)制措施以及查封、扣押、凍結(jié)等強(qiáng)制措施的制度”等要求，此舉是在強(qiáng)調(diào)人身權(quán)與財(cái)產(chǎn)權(quán)并重的人權(quán)觀。［1］涉案財(cái)物的妥當(dāng)處置是實(shí)現(xiàn)人權(quán)保障的重要抓手，也是辦理職務(wù)犯罪的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，關(guān)乎職務(wù)犯罪刑事訴訟的實(shí)際效果。鑒于職務(wù)犯罪遠(yuǎn)高于一般刑事犯罪的政治壓力，如若職務(wù)犯罪辦理過(guò)程中存在案件事實(shí)認(rèn)定不清，錯(cuò)誤地開(kāi)啟調(diào)查乃至案件移送起訴流程等情況，將給被調(diào)查人本人帶來(lái)極大的職業(yè)、政治損傷。［2］因此，職務(wù)犯罪涉案財(cái)物處置問(wèn)題應(yīng)當(dāng)?shù)玫匠浞种匾?，尤其是職?wù)犯罪涉案財(cái)物處置監(jiān)檢銜接問(wèn)題是自《監(jiān)察法》實(shí)施以來(lái)，法法銜接中的典型問(wèn)題，需要實(shí)務(wù)工作者采取更具針對(duì)性的回應(yīng)措施。

一、基本案情

2008年至2010年間，A國(guó)有銀行某投資中心本幣投資處原處長(zhǎng)白某與曾任國(guó)有控股的B證券公司某部門總經(jīng)理等職務(wù)的樊某某（另案處理）在單位負(fù)責(zé)債券交易業(yè)務(wù)。白某伙同樊某某等人先成立了甲、乙兩家公司并實(shí)際控制這兩家公司。其后二人在為A銀行、B證券公司進(jìn)行債券買賣、經(jīng)營(yíng)等交易活動(dòng)過(guò)程中利用職務(wù)之便，通過(guò)增加交易環(huán)節(jié)的方式將甲、乙兩家公司納入債券交易環(huán)節(jié)之中，使這兩家公司在未投入任何交易資金的情況下與A銀行、B證券公司產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易的記錄，同時(shí)，二人又通過(guò)操縱73支債券交易的方式使甲、乙兩家公司成功套取到本屬于A銀行、B證券公司的利益共計(jì)人民幣2.06億余元。前述犯罪所得中的大部分被白某用于全款購(gòu)買房產(chǎn)共計(jì)9套。并且白某將前述9套房產(chǎn)全部登記在其親屬名下以規(guī)避追查的風(fēng)險(xiǎn)。2013年9月9日內(nèi)蒙古自治區(qū)公安廳以涉嫌職務(wù)侵占罪對(duì)白某立案?jìng)刹?，然而，白某早已于一個(gè)多月前逃匿至境外。2013年12月7日，內(nèi)蒙古自治區(qū)人民檢察院對(duì)白某批準(zhǔn)逮捕，同年12月17日國(guó)際刑警組織對(duì)白某發(fā)布紅色通報(bào)。2019年2月2日，內(nèi)蒙古自治區(qū)公安廳將白某涉嫌貪污罪線索移送內(nèi)蒙古自治區(qū)監(jiān)察委員會(huì)。同年2月28日，內(nèi)蒙古自治區(qū)監(jiān)察委員會(huì)對(duì)白某立案調(diào)查。在對(duì)涉案財(cái)物進(jìn)行排查、核實(shí)之后，監(jiān)察機(jī)關(guān)依法對(duì)白某親屬名下的11套房產(chǎn)及部分資金采取了查封、凍結(jié)、扣押等措施。同年5月20日，內(nèi)蒙古自治區(qū)監(jiān)察委員會(huì)向內(nèi)蒙古自治區(qū)人民檢察院移送《沒(méi)收違法所得意見(jiàn)書》。同年5月24日，內(nèi)蒙古自治區(qū)人民檢察院將案件交由呼和浩特市人民檢察院辦理。同年6月6日，呼和浩特市人民檢察院向呼和浩特市中級(jí)人民法院提出沒(méi)收違法所得申請(qǐng)，但檢察院在核查涉案財(cái)物狀況之后，僅主張對(duì)白某親屬名下的9套房產(chǎn)申請(qǐng)沒(méi)收，并未支持監(jiān)察機(jī)關(guān)沒(méi)收違法所得的全部意見(jiàn)。本案法院依法采用了公告方式，對(duì)案件情況與涉案財(cái)物有關(guān)情況進(jìn)行公告。在法院公告期間，本案利害關(guān)系人及其訴訟代理人申請(qǐng)參加訴訟，對(duì)檢察機(jī)關(guān)沒(méi)收違法所得申請(qǐng)沒(méi)有提出異議。2020年11月13日，呼和浩特市中級(jí)人民法院作出違法所得沒(méi)收裁定，依法沒(méi)收白某使用貪污違法所得購(gòu)買的9套房產(chǎn)。［3］

二、本案中涉案財(cái)物處置監(jiān)檢銜接所面臨的難題

本案職務(wù)犯罪涉案財(cái)物的處置困難主要集中在涉案財(cái)物權(quán)屬、價(jià)值的認(rèn)定，合法財(cái)物與犯罪所得的區(qū)分，犯罪嫌疑人逃匿境外時(shí)涉案財(cái)物的追繳等方面，實(shí)務(wù)工作者們應(yīng)當(dāng)針對(duì)這些環(huán)節(jié)予以充分關(guān)注。

（一）涉案財(cái)物權(quán)屬、價(jià)值認(rèn)定困難

不同于一般犯罪，職務(wù)犯罪涉案財(cái)物通常具有金額巨大、財(cái)物獲取方式隱蔽性強(qiáng)等特征。職務(wù)犯罪嫌疑人、被告人通常具有較高的學(xué)歷，懂得如何隱匿犯罪所得以及如何規(guī)避調(diào)查、偵查措施。因此，涉案財(cái)物的來(lái)源、權(quán)屬、價(jià)值的認(rèn)定，以及涉案財(cái)物的追蹤、定位、查找都非常困難。當(dāng)下，監(jiān)察機(jī)關(guān)與檢察機(jī)關(guān)工作人員不僅需要履行作為法律工作者的職責(zé)，有時(shí)還需要扮演好會(huì)計(jì)工作者的角色，其工作壓力之大可想而知。本案中，白某通過(guò)其控制的甲、乙兩家公司采取虛增交易環(huán)節(jié)、操縱交易價(jià)格，以低買高賣等方式侵吞國(guó)有資產(chǎn)，并將這一貪污行為偽造成銀行間正常的債券交易活動(dòng)。對(duì)此，這一過(guò)程需要針對(duì)債券買賣中的交易流程、策略、操作方式具有專業(yè)認(rèn)識(shí)。監(jiān)察機(jī)關(guān)調(diào)查案件時(shí)需要聘請(qǐng)會(huì)計(jì)從業(yè)人員、金融從業(yè)人員等具備一定資質(zhì)的專業(yè)人員針對(duì)債券交易過(guò)程、違法資金流向、獲利金額進(jìn)行梳理與計(jì)算，并出具專門的鑒定意見(jiàn)或報(bào)告。新《監(jiān)察法》第30條、《監(jiān)察法實(shí)施條例》第208條都對(duì)委托相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行價(jià)格認(rèn)定等問(wèn)題作出規(guī)定，《監(jiān)察法實(shí)施條例》第4章第12節(jié)則對(duì)鑒定問(wèn)題作出集中性規(guī)定。檢察機(jī)關(guān)在與監(jiān)察機(jī)關(guān)交接涉案財(cái)物時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)鑒定內(nèi)容、程序、結(jié)論進(jìn)行重點(diǎn)審查。若監(jiān)察機(jī)關(guān)未能及時(shí)開(kāi)展鑒定，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)此向監(jiān)察機(jī)關(guān)提出建議，或者在審查起訴階段按照《刑事訴訟法》有關(guān)規(guī)定委托相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估、鑒定。

（二）財(cái)物類型多樣、混雜

職務(wù)犯罪涉案財(cái)物中存在犯罪所得與合法財(cái)產(chǎn)相混合的情況，加大了涉案財(cái)物處置的難度。本案中，白某使用違法買賣證券所獲得的資金，以其親屬的名義購(gòu)買房產(chǎn)。監(jiān)察機(jī)關(guān)在依法針對(duì)涉案財(cái)物線索進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)之后，認(rèn)定白某親屬名下11套房產(chǎn)及部分資金屬于犯罪所得，在查封、扣押、凍結(jié)了此部分財(cái)產(chǎn)的同時(shí)，監(jiān)察機(jī)關(guān)建議檢察機(jī)關(guān)向法院申請(qǐng)沒(méi)收此部分財(cái)產(chǎn)。檢察機(jī)關(guān)在收到監(jiān)察機(jī)關(guān)出具《沒(méi)收違法所得意見(jiàn)書》之后，對(duì)涉案財(cái)物的權(quán)屬、來(lái)源、價(jià)值等相關(guān)狀況進(jìn)行核實(shí)。然而，檢察機(jī)關(guān)審查后發(fā)現(xiàn)，前述房產(chǎn)中有一套房產(chǎn)應(yīng)當(dāng)屬于白某妻兄所有。雖然在購(gòu)買該房產(chǎn)時(shí)使用了白某的資金，但該筆資金屬于白某妻兄向白某籌措的購(gòu)房借款，事后白某也將該筆購(gòu)房借款歸還，因此，此套房產(chǎn)不應(yīng)當(dāng)被歸屬于犯罪所得。另一套房產(chǎn)雖然由樊某某使用貪污犯罪所得購(gòu)買，并登記在樊某某名下，但此時(shí)樊某某已經(jīng)被呼和浩特市賽罕區(qū)人民檢察院以職務(wù)侵占罪提起公訴，檢察機(jī)關(guān)權(quán)衡后認(rèn)為本套房產(chǎn)在樊某某案中處理更為合適，因此，未在本案中申請(qǐng)沒(méi)收此套房產(chǎn)。至于監(jiān)察機(jī)關(guān)所凍結(jié)、扣押的資金，經(jīng)過(guò)檢察機(jī)關(guān)審查，未有充分證據(jù)證明為犯罪所得。白某夫婦案發(fā)前為高收入的金融從業(yè)者，并且此前一直使用家庭收入進(jìn)行股票投資活動(dòng)，具有一定的投資收益能力，而監(jiān)察機(jī)關(guān)所凍結(jié)、扣押的這部分資金難以與白某的合法投資收入相區(qū)分，因此，這部分資金也不宜被列入申請(qǐng)沒(méi)收的財(cái)產(chǎn)范圍之內(nèi)。最終，檢察機(jī)關(guān)將白某親屬名下的9套房產(chǎn)列入申請(qǐng)沒(méi)收的財(cái)產(chǎn)范圍之內(nèi)。監(jiān)察機(jī)關(guān)也認(rèn)可前述意見(jiàn)。

（三）犯罪嫌疑人、被告人逃匿現(xiàn)象突出

職務(wù)犯罪案件中犯罪嫌疑人、被告人為擺脫刑事責(zé)任，隱匿犯罪所得，自己連同家人逃匿境外的情況并不少見(jiàn)。一些犯罪嫌疑人、被告人甚至在實(shí)施職務(wù)犯罪之前，便將孩子安排至國(guó)外留學(xué)，在為孩子轉(zhuǎn)賬學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)的同時(shí)，將犯罪所得轉(zhuǎn)移至境外，本案中，白某在案件啟動(dòng)偵查、調(diào)查之前就已經(jīng)逃匿境外。根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于適用犯罪嫌疑人、被告人逃匿、死亡案件違法所得沒(méi)收程序若干問(wèn)題的規(guī)定》第1條至第3條，第5條至第11條，檢察機(jī)關(guān)可以向法院提出沒(méi)收違法所得的申請(qǐng)。人民法院收到申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)發(fā)布公告，公告期為6個(gè)月。本案中，法院通過(guò)發(fā)布公告的方式在涉案財(cái)物處置過(guò)程中保障利害關(guān)系人的合法權(quán)益。但更為重要的是，應(yīng)當(dāng)建立公職人員職務(wù)行為預(yù)警機(jī)制，預(yù)防公職人員可能存在的逃匿行為。

三、職務(wù)犯罪涉案財(cái)物處置之思考方法與操作建議

針對(duì)職務(wù)犯罪涉案財(cái)物處置監(jiān)檢銜接過(guò)程中所存在的現(xiàn)實(shí)困難，本文擬提出相應(yīng)對(duì)策、建議如下：

其一，有關(guān)涉案財(cái)物處置的規(guī)定需要進(jìn)一步細(xì)化，尤其是盡可能地在查明涉案財(cái)物與案件是否無(wú)關(guān)，先行處置財(cái)物如何具體實(shí)施等方面提供更為明確的操作指引。例如，盡管《監(jiān)察法實(shí)施條例》第110條賦予了監(jiān)察機(jī)關(guān)一定的先行處置權(quán)，但《監(jiān)察法》《監(jiān)察法實(shí)施條例》對(duì)于財(cái)產(chǎn)評(píng)估、拍賣、變賣缺乏專門性規(guī)定。是否仿照《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》第16條的規(guī)定參照適用民事執(zhí)行的有關(guān)規(guī)定，以及如果參照適用民事執(zhí)行的有關(guān)規(guī)定是否存在風(fēng)險(xiǎn)需要進(jìn)一步思考。另外，保障案件當(dāng)事人、第三人權(quán)益的制度也需要進(jìn)一步完善，而這一點(diǎn)可以通過(guò)繼續(xù)激活審查起訴制度來(lái)落實(shí)?！秶?guó)家監(jiān)察委員會(huì)與最高人民檢察院辦理職務(wù)犯罪案件工作銜接辦法》第26條第10項(xiàng)規(guī)定：檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)查明監(jiān)察機(jī)關(guān)移送案件中對(duì)涉案財(cái)物的處置是否妥當(dāng)，手續(xù)是否完備。本案中，檢察機(jī)關(guān)審慎地履行審查涉案財(cái)物處置狀況的職責(zé)，補(bǔ)充并調(diào)整了監(jiān)察機(jī)關(guān)有關(guān)涉案財(cái)物處置方面的意見(jiàn)，并及時(shí)與監(jiān)察機(jī)關(guān)保持溝通，獲得了監(jiān)察機(jī)關(guān)的認(rèn)可。同時(shí)，新《監(jiān)察法》第69條增加了“利害關(guān)系人”針對(duì)“查封、扣押、凍結(jié)與案件無(wú)關(guān)財(cái)物”“應(yīng)當(dāng)解除查封、扣押、凍結(jié)措施而不解除的”等事項(xiàng)的申訴權(quán)。結(jié)合新《監(jiān)察法》第69條的規(guī)定，或許可以針對(duì)利害關(guān)系人申訴權(quán)的保障設(shè)置這樣的規(guī)則：針對(duì)利害關(guān)系人提出申訴的，監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)如實(shí)記錄，如監(jiān)察機(jī)關(guān)確定相關(guān)財(cái)物屬于涉案財(cái)物并且需要移送檢察機(jī)關(guān)的，也應(yīng)當(dāng)將相關(guān)涉案財(cái)物遭遇申訴有關(guān)情況告知檢察機(jī)關(guān)。檢察機(jī)關(guān)在審查起訴階段，要對(duì)經(jīng)過(guò)申訴的財(cái)物進(jìn)行重點(diǎn)審查，以便更全面、細(xì)致地保障第三人的合法權(quán)益。

其二，涉案財(cái)物的處置應(yīng)當(dāng)注重運(yùn)用類型化的思維方式，通過(guò)優(yōu)化工作、思維方式來(lái)提高工作效率。涉案財(cái)物處置需要注意四個(gè)方面的類型劃分：（1）在對(duì)涉案財(cái)物數(shù)量、狀態(tài)、與案件是否相關(guān)等事實(shí)情況作出判斷的基礎(chǔ)上，區(qū)分違法所得、違禁品、供犯罪使用的物品，針對(duì)犯罪數(shù)額作出初步判斷。區(qū)分涉案財(cái)物的所屬類型是針對(duì)涉案財(cái)物進(jìn)行法律定性的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中主要包含兩個(gè)步驟：首先，通過(guò)確定被調(diào)查人所涉嫌的犯罪來(lái)確定涉案財(cái)物的基本范圍；其次，根據(jù)涉案財(cái)物在犯罪事實(shí)中所發(fā)揮的作用、功能來(lái)確定其種類。［4］（2）劃分一般財(cái)物、易損財(cái)物以及其他需要先行處置的特殊財(cái)物。針對(duì)易損財(cái)物、特殊財(cái)物監(jiān)察機(jī)關(guān)可以按照相關(guān)規(guī)定先行處置，但需要與檢察機(jī)關(guān)做好銜接、協(xié)商、研判的工作，充分發(fā)揮監(jiān)檢溝通會(huì)商機(jī)制，以最大化保障涉案財(cái)物的價(jià)值。（3）區(qū)分價(jià)值明確與價(jià)值不明的財(cái)物。需要注意的是，涉案財(cái)物的價(jià)值認(rèn)定不能一味依賴鑒定機(jī)構(gòu)、檢測(cè)機(jī)構(gòu)，只有價(jià)值不明的財(cái)物才需要委托鑒定機(jī)構(gòu)、檢測(cè)機(jī)構(gòu)的進(jìn)行鑒定、評(píng)估。對(duì)于這些機(jī)構(gòu)則需要定期考察其資質(zhì)，以防這些機(jī)構(gòu)借鑒定、評(píng)估非法謀利。（4）對(duì)于權(quán)屬?gòu)?fù)雜的財(cái)物，比如混合被調(diào)查人與他人共有的財(cái)物，混同以合法方式獲取與以非法方式獲取的財(cái)物，應(yīng)當(dāng)慎重采取查封、扣押、凍結(jié)措施，并注重區(qū)分被調(diào)查人財(cái)物在共有財(cái)物中所占比例、非法財(cái)物在混合財(cái)物中所占比例等情況。

其三，繼續(xù)發(fā)揮計(jì)算機(jī)程序、大數(shù)據(jù)等電子技術(shù)在職務(wù)犯罪涉案財(cái)物登記、移送、統(tǒng)計(jì)等方面的作用，以明確每一個(gè)階段的職責(zé)機(jī)關(guān)權(quán)屬，在保障涉案財(cái)物處置的準(zhǔn)確性、及時(shí)性的同時(shí)，減輕辦案人員的負(fù)擔(dān)。為響應(yīng)數(shù)字中國(guó)、數(shù)字法治轉(zhuǎn)型的背景，最高檢《2023—2027年檢察改革工作規(guī)劃》提出“深化實(shí)施數(shù)字檢察戰(zhàn)略”方針，并強(qiáng)調(diào)“健全數(shù)字檢察制度體系，提升新時(shí)代法律監(jiān)督質(zhì)效”的具體任務(wù)。檢察系統(tǒng)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型是實(shí)現(xiàn)法律監(jiān)督理念、體系、機(jī)制、能力現(xiàn)代化的重要步驟。［5］與此同時(shí)，《中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察體系建設(shè)規(guī)劃（2023-2027年）》提出深化數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)利用，大力推進(jìn)包括數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察基礎(chǔ)設(shè)施、數(shù)字審查調(diào)查等內(nèi)容在內(nèi)的數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察體系建設(shè)。在此規(guī)劃之下，各地紛紛開(kāi)展數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)踐。例如，上海黃浦區(qū)圍繞為基層“減負(fù)、增能、提效”三大核心目標(biāo)，匯集整合了市、區(qū)、街道、居委會(huì)四級(jí)數(shù)據(jù)資源，為監(jiān)督執(zhí)紀(jì)工作整合問(wèn)題線索。［6］又例如，江蘇省紀(jì)委監(jiān)委堅(jiān)持系統(tǒng)思維，構(gòu)建以數(shù)字監(jiān)督檢查、數(shù)字審查調(diào)查、數(shù)字為民服務(wù)、數(shù)字辦公管理、數(shù)字隊(duì)伍建設(shè)、數(shù)字輔助決策六大平臺(tái)為骨架，以數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施為底座的“1+6+1”數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察平臺(tái)。［7］但需要注意的是，數(shù)字檢察與數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察的發(fā)展不應(yīng)該是孤立的狀態(tài)，而應(yīng)當(dāng)將二者聯(lián)動(dòng)推進(jìn)。換言之，數(shù)字紀(jì)檢監(jiān)察與數(shù)字檢察系統(tǒng)理應(yīng)打通數(shù)據(jù)壁壘。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)不少地區(qū)早已開(kāi)始使用公檢法一體的刑事涉案財(cái)物管理信息平臺(tái)，監(jiān)察機(jī)關(guān)亦可加入其中，使涉案財(cái)物處置監(jiān)檢銜接的每個(gè)環(huán)節(jié)都更加透明，進(jìn)而增強(qiáng)涉案財(cái)物處置的連貫性、及時(shí)性。

其四，繼續(xù)推進(jìn)監(jiān)察機(jī)關(guān)與檢察機(jī)關(guān)工作人員進(jìn)行聯(lián)合培訓(xùn)。監(jiān)察機(jī)關(guān)與檢察機(jī)關(guān)并非競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，而是分工、相互配合的關(guān)系。監(jiān)察機(jī)關(guān)與檢察機(jī)關(guān)在辦案過(guò)程中指出彼此存在的問(wèn)題并非“拆臺(tái)”，而是相互查漏補(bǔ)缺，以保障案件的準(zhǔn)確、規(guī)范辦理。監(jiān)檢銜接問(wèn)題需要監(jiān)察機(jī)關(guān)與檢察機(jī)關(guān)深度合作，二者應(yīng)當(dāng)共同朝向權(quán)力監(jiān)督、腐敗治理的目標(biāo)邁進(jìn)。