銀行卡類幫信犯罪特殊涉案財(cái)物的規(guī)范處置

摘 要：電信網(wǎng)絡(luò)詐騙下游犯罪因受害者眾多、上游犯罪未查明等原因，容易導(dǎo)致涉案財(cái)物處置難。以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪為例，通常以提供銀行卡幫助資金結(jié)算類型最為典型。將江蘇地區(qū)近年來相關(guān)判例中銀行卡類資金結(jié)算型幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪的涉案財(cái)物處置作為研究對(duì)象，提出統(tǒng)一租、售銀行卡違法所得數(shù)額證明標(biāo)準(zhǔn)和處置方式，并區(qū)分不同訴訟環(huán)節(jié)優(yōu)化涉案銀行卡及卡內(nèi)余額處置路徑，可為此類網(wǎng)絡(luò)涉眾型犯罪涉案財(cái)物規(guī)范處置提供可借鑒方案。

關(guān)鍵詞：幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪 銀行卡 違法所得 涉案財(cái)物處置

一、問題的提出

自“斷卡”行動(dòng)以來，打擊幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪（以下簡(jiǎn)稱“幫信罪”）作為斬?cái)嚯娦啪W(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪信息流和資金鏈的有效手段，案件量增速明顯。最高檢工作報(bào)告顯示，2023年，檢察機(jī)關(guān)積極參與打擊涉緬北電信網(wǎng)絡(luò)詐騙專項(xiàng)行動(dòng)，起訴電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪5.1萬人、幫信罪14.7萬人，同比分別上升66.9%和13%。［1］實(shí)踐中，為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪團(tuán)伙提供銀行卡幫助資金結(jié)算的行為是被控幫信犯罪中常見類型。目前，司法實(shí)務(wù)較為重視罪名的認(rèn)定和刑罰措施的決定等實(shí)體法方面內(nèi)容，往往忽視了對(duì)該類案件涉案財(cái)物的處置。但實(shí)際上，幫信罪特殊涉案財(cái)物處理與案件利害關(guān)系人切身利益緊密相關(guān)，需引起高度重視。

二、銀行卡類幫信案件特殊涉案財(cái)物種類

除刑事案件中一般涉案財(cái)物之外，銀行卡類幫信案件還有其特殊的涉案財(cái)物種類：一是犯罪人員提供銀行卡的違法所得。犯罪人員在出售、出租銀行卡后一般會(huì)有獲利，這部分獲利屬于違法所得，當(dāng)屬涉案財(cái)物。二是涉案銀行卡。幫信案件涉案銀行卡一般為資金結(jié)算提供幫助，屬于犯罪工具，當(dāng)屬涉案財(cái)物。三是涉案銀行卡內(nèi)余額。幫信案件涉案銀行卡內(nèi)余額可能有兩種來源：電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件違法所得以及網(wǎng)絡(luò)開設(shè)賭場(chǎng)案件賭資。這兩種情形均滿足《人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《涉案財(cái)物管理規(guī)定》）所要求的與案件有關(guān)的財(cái)物，也當(dāng)屬刑訴法意義上的涉案財(cái)物。

三、銀行卡類幫信案件特殊涉案財(cái)物處置存在問題及原因分析

筆者以江蘇地區(qū)近年來銀行卡類幫信犯罪判例為研究對(duì)象，從13個(gè)地級(jí)市中抽選共計(jì)65個(gè)案件，對(duì)此類犯罪涉案財(cái)物處置進(jìn)行分析研究。

（一）處置現(xiàn)狀及存在問題

結(jié)合江蘇地區(qū)相關(guān)判決案例，辦案機(jī)關(guān)涉案財(cái)物處置現(xiàn)狀具有以下特點(diǎn)：

1.對(duì)提供銀行卡違法所得認(rèn)定、追繳不充分。銀行卡類幫信犯罪違法所得取得方式包含：直接出售、出租銀行卡獲利，以及以上游犯罪資金流水比例收取費(fèi)用。65個(gè)判例中有2件供述未獲利，剩余63件案件中有48件對(duì)違法所得作出處置，除1件案件判決將違法所得退賠被害人外，其余47件均適用《刑法》第64條規(guī)定，對(duì)違法所得予以追繳，上繳國(guó)庫。另有13件判例均有證據(jù)證明被告人已取得違法所得，數(shù)額為每張銀行卡100-3000元不等，但起訴書和判決書案件事實(shí)部分均未表述認(rèn)定的違法所得數(shù)額，法院也未對(duì)實(shí)際存在的違法所得情況進(jìn)行判決。還有2件案件均有證據(jù)證明被告人取得違法所得，但法院未認(rèn)定違法所得數(shù)額，只將被告人主動(dòng)退賠的財(cái)產(chǎn)判決返還被害人。

2.對(duì)涉案銀行卡采取強(qiáng)制措施及終結(jié)性處置不規(guī)范。65起案件中，有17份判決書表述公安機(jī)關(guān)扣押到銀行卡，其中11份對(duì)扣押銀行卡作出處置（5份判決由偵查機(jī)關(guān)依法處理，6份判決依法予以沒收），另有6份未對(duì)扣押銀行卡作出處置，且當(dāng)中部分沒有余額的銀行卡仍可正常使用。這反映兩方面問題：一是公安機(jī)關(guān)對(duì)涉案銀行卡及時(shí)采取強(qiáng)制措施比例不高。二是法院對(duì)涉案銀行卡處置方式不一，有的未在判決書中作出處置決定，有的雖作出處置決定，但只提出交由公安機(jī)關(guān)處理，未明確是否予以沒收、物理銷毀或銀行銷戶，故起不到實(shí)質(zhì)處置效果。

3.忽視對(duì)銀行卡內(nèi)少量余額的凍結(jié)和終結(jié)性處置。65份判例中，犯罪事實(shí)部分均未明確提及涉案銀行卡內(nèi)余額，法院判決也未對(duì)此作出處置。以江蘇省某基層法院公開的王某某幫信犯罪一審刑事判決書為例，王某某所辦銀行卡共計(jì)入賬962662元，出賬961360元，對(duì)于銀行卡內(nèi)1302元余額，公安機(jī)關(guān)未凍結(jié)，法院也未判決。結(jié)合其他判例可發(fā)現(xiàn)，辦案機(jī)關(guān)普遍忽視涉案銀行卡內(nèi)萬元以下的少量余額。

（二）原因分析

辦案機(jī)關(guān)對(duì)上述三類特殊涉案財(cái)物的認(rèn)定和處置不規(guī)范及時(shí)，不僅制約打擊網(wǎng)絡(luò)犯罪力度、不利于追贓挽損工作開展，還會(huì)影響案件相關(guān)人權(quán)利實(shí)現(xiàn)。面對(duì)產(chǎn)生的現(xiàn)實(shí)危害，有必要深入分析背后的原因，主要包括以下方面：

1.辦案人員對(duì)涉案財(cái)物范圍認(rèn)識(shí)不準(zhǔn)確。偵查人員容易將“涉案財(cái)物”和“違法所得”概念混淆，忽視了“涉案財(cái)物”除“違法所得”外，還包括其他與案件有關(guān)的財(cái)物，如犯罪工具、違禁品等。就此類幫信犯罪而言，部分偵查人員認(rèn)為涉案銀行卡屬于一般作案工具，且大多數(shù)卡內(nèi)已無余額，價(jià)值不大，因此未將其納入涉案財(cái)物處置范圍。

2.違法所得數(shù)額認(rèn)定存在爭(zhēng)議。在僅有卡主歸案情況下，租、售銀行卡獲利的違法所得直接證據(jù)往往僅有卡主供述，因《刑事訴訟法》第55條規(guī)定：“只有被告人供述，沒有其他證據(jù)的，不能認(rèn)定被告人有罪和處以刑罰”，部分偵查機(jī)關(guān)認(rèn)為認(rèn)定違法所得證據(jù)不足，部分檢察機(jī)關(guān)在指控犯罪事實(shí)時(shí)對(duì)違法所得部分也模糊表述，而多數(shù)法院僅對(duì)檢察機(jī)關(guān)指控事實(shí)予以審理。

3.辦案機(jī)關(guān)普遍認(rèn)為銀行卡內(nèi)余額處置存在難度。幫信犯罪銀行卡內(nèi)余額屬于上游網(wǎng)絡(luò)犯罪涉案財(cái)物，因罪名不同，處置原則也不盡相同。若系網(wǎng)絡(luò)賭博，則應(yīng)沒收上繳國(guó)庫；若系電信網(wǎng)絡(luò)詐騙，則應(yīng)發(fā)還被害人。因此在上游犯罪尚未查實(shí)情況下，法院難以對(duì)卡內(nèi)余額做出準(zhǔn)確判決。

4.訴訟監(jiān)督環(huán)節(jié)存在缺失。涉案銀行卡和卡內(nèi)余額是與定罪量刑有關(guān)的證據(jù)，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)扣押或凍結(jié)而履職不到位時(shí)，以及審判機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)判決而處置不到位時(shí)，檢察機(jī)關(guān)也未引起足夠重視，導(dǎo)致訴訟監(jiān)督工作開展不充分。

四、銀行卡類幫信犯罪特殊涉案財(cái)物的規(guī)范處置建議

（一）統(tǒng)一違法所得證明標(biāo)準(zhǔn)和處置方式

1.堅(jiān)持違法所得數(shù)額“高度蓋然性”證明標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)范刑事案件涉案財(cái)物證明標(biāo)準(zhǔn)，使之處于一個(gè)適中的程度，既有利于保障裁判正確率，也有利于充分保護(hù)各訴訟參與人尤其是被追訴人的合法權(quán)益，是以審判為中心的刑事訴訟制度改革背景下貫徹落實(shí)證據(jù)裁判原則的應(yīng)然要求。［2］此類案件中，因上游犯罪行為人未到案，客觀造成違法所得數(shù)額認(rèn)定往往僅能依靠犯罪嫌疑人供述，而無法像其他案件事實(shí)可以取得相互印證的證據(jù)。如果機(jī)械遵循刑事證明標(biāo)準(zhǔn)，較大的證明困難會(huì)使此類犯罪追繳違法所得程序形同虛設(shè)。因此，有必要對(duì)此類犯罪的違法所得數(shù)額證明標(biāo)準(zhǔn)予以統(tǒng)一。

筆者認(rèn)為，在僅有卡主供述獲利違法所得情況下，可結(jié)合行為人租、售銀行卡次數(shù)、張數(shù)，以及行為人認(rèn)知能力、與交易對(duì)象關(guān)系、社會(huì)交易一般常識(shí)等主客觀因素綜合分析，排除非法取證可能性，排除涉案銀行卡系親友間無償贈(zèng)送的合理懷疑，可得出涉案銀行卡系有償租、售的唯一性結(jié)論。在數(shù)額方面，被告人一般僅會(huì)作有利于自己的供述，再結(jié)合同案人租、售銀行卡的獲利金額，可以得出“高度蓋然性”結(jié)論。因此，在租、售人無異議情況下，可以按照行為人供述獲利金額認(rèn)定違法所得。

2.以“被害人優(yōu)先原則”明確違法所得處置方式。根據(jù)《涉案財(cái)物管理規(guī)定》第2條：“違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠。對(duì)于被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定返還?！睅托虐讣蟹缸锶藛T租、售卡的違法所得除按照資金流水比例獲利的違法所得外，一般不屬于被害人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)上繳國(guó)庫。實(shí)踐中，法院對(duì)此類違法所得有上繳國(guó)庫和發(fā)還被害人兩種不同處置方式，有必要對(duì)此類獲利違法所得處置予以統(tǒng)一。雖然上繳國(guó)庫是符合法律規(guī)定的處理方式，但幫信案件具有其特殊性，即受害者因上游犯罪沒有查清一般不能得到賠償。在此情況下，將這一部分違法所得按比例發(fā)還被害人更能體現(xiàn)司法為民理念。建議在有條件的情況下，可以將違法所得按比例發(fā)還已查明的被害人，但發(fā)還金額不能超過其受害金額，超出部分應(yīng)上繳國(guó)庫。

（二）優(yōu)化銀行卡和卡內(nèi)余額處置路徑

《反電信網(wǎng)絡(luò)詐騙法》（以下簡(jiǎn)稱《反電詐法》）明確提出，司法機(jī)關(guān)、銀行等單位在打擊電信網(wǎng)絡(luò)詐騙活動(dòng)中有密切協(xié)作的職責(zé)義務(wù)。［3］幫信犯罪中涉案財(cái)物的規(guī)范處置不能僅憑一家之力，需要相關(guān)單位各司其職、協(xié)作配合才能達(dá)到案件辦理的理想效果。

1.偵查環(huán)節(jié)可聯(lián)合銀行建立“異常銀行卡快速處置”機(jī)制。首先，建議公安機(jī)關(guān)內(nèi)部明確“涉案財(cái)物”范圍，對(duì)作為作案工具的銀行卡及時(shí)采取強(qiáng)制措施，為下一步終結(jié)性處置打好基礎(chǔ)?！斗措娫p法》第20條規(guī)定：“國(guó)務(wù)院公安部門會(huì)同有關(guān)部門建立完善電信網(wǎng)絡(luò)詐騙涉案資金即時(shí)查詢、緊急止付、快速凍結(jié)、及時(shí)解凍和資金返還制度，明確有關(guān)條件、程序和救濟(jì)措施。”因此針對(duì)異常信用卡，公安機(jī)關(guān)可聯(lián)合銀行系統(tǒng)開展協(xié)作辦案機(jī)制，大致可設(shè)計(jì)四步流程：一是銀行系統(tǒng)研判。針對(duì)交易異常銀行卡及時(shí)采取緊急止付等銀行風(fēng)控措施限制線上交易，銀行系統(tǒng)再通過賬單流水、電話核實(shí)等方式判斷是否可能被用于網(wǎng)絡(luò)犯罪。二是及時(shí)告知公安機(jī)關(guān)。發(fā)現(xiàn)確有可疑賬戶立即報(bào)至人民銀行，綜合研判卡主名下其他銀行卡是否存在網(wǎng)絡(luò)犯罪可能，對(duì)于資金流明顯異常于以往銀行卡消費(fèi)，或者兩張銀行卡資金異常，存在網(wǎng)絡(luò)犯罪可能的，及時(shí)告知公安機(jī)關(guān)。三是公安機(jī)關(guān)排查線索。公安機(jī)關(guān)通過反詐平臺(tái)推送可疑銀行卡開戶行所在地公安機(jī)關(guān)，當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)再對(duì)是否存在網(wǎng)絡(luò)犯罪線索予以排查。四是對(duì)銀行卡作出處理。對(duì)于查明不存在犯罪線索的反饋人民銀行，由人民銀行反饋風(fēng)控銀行正常處置。對(duì)于查證屬實(shí)的犯罪線索，公安機(jī)關(guān)快速凍結(jié)銀行卡和卡內(nèi)余額，以此接管銀行系統(tǒng)風(fēng)控措施，并在立案后對(duì)涉案銀行卡予以扣押。

根據(jù)《刑事訴訟法》第144條規(guī)定，公安機(jī)關(guān)只能對(duì)犯罪嫌疑人賬戶或資金進(jìn)行凍結(jié)。但公安系統(tǒng)內(nèi)部頒布的《國(guó)家反詐大數(shù)據(jù)平臺(tái)資金止付查詢凍結(jié)審核辦法（試行）》與《公安機(jī)關(guān)偵辦電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件資金止付查詢凍結(jié)工作規(guī)定（修訂版）》的相關(guān)規(guī)定卻把公安機(jī)關(guān)的凍結(jié)范圍，擴(kuò)大到犯罪嫌疑人名下或?qū)嶋H控制賬戶之外的其他關(guān)聯(lián)賬戶。［4］因此，對(duì)于同一犯罪人員名下有多張銀行卡的，也建議公安機(jī)關(guān)對(duì)犯罪人員名下的一張或部分銀行卡采取凍結(jié)時(shí)，對(duì)其名下其他銀行卡也進(jìn)行研判，發(fā)現(xiàn)資金異常的一并采取措施。

2.審判環(huán)節(jié)可明確“終結(jié)處置”標(biāo)準(zhǔn)。審判環(huán)節(jié)對(duì)扣押、凍結(jié)的銀行卡和卡內(nèi)余額可盡量作出終結(jié)性處置，且避免“交由公安機(jī)關(guān)處置”這一類籠統(tǒng)表述，建議作出返還被害人、上繳國(guó)庫、銷毀等實(shí)質(zhì)性處置的判決。

一是對(duì)銀行卡本身以卡主是否涉案區(qū)分處理。因銀行卡本身價(jià)值不大，一般有物理銷毀、銀行銷戶、發(fā)還卡主三種處置方式。對(duì)于涉案銀行卡，應(yīng)區(qū)分銀行卡是否系租、售銀行卡本人所有而作出不同處置：對(duì)于犯罪人員本人銀行卡，因其主觀上明知用于實(shí)施網(wǎng)絡(luò)犯罪，應(yīng)認(rèn)定屬于網(wǎng)絡(luò)犯罪犯罪工具，本身價(jià)值不大，宜銷毀處置。但沒收犯罪工具并非是為了懲罰，其目的是預(yù)防行為人利用財(cái)物實(shí)施犯罪行為。［5］故單純的物理銷毀，如剪卡等方式無法起到實(shí)質(zhì)性作用，建議采用銀行銷戶方式予以銷毀。

對(duì)于借用或者擅自使用的他人銀行卡，建議針對(duì)兩種不同情形做不同處理。若銀行卡卡主事前并不明知系供犯罪使用，應(yīng)當(dāng)在案件審理結(jié)束后返還卡主；若有證據(jù)證明銀行卡卡主事前知道系供犯罪使用或事中知道供犯罪使用而采取放任態(tài)度，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該銀行卡屬于犯罪工具，在處置完卡內(nèi)余額后采用銀行銷戶方式予以銷毀。特別指出的是，因銀行卡在網(wǎng)絡(luò)犯罪中作用不在于其實(shí)物本身，而在于其資金流轉(zhuǎn)功能，即使沒有扣押到銀行卡實(shí)物，除已銷戶銀行卡外，都應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案銀行卡參照上述方式予以處置。

二是對(duì)卡內(nèi)余額區(qū)分權(quán)屬處理。即使幫信案件上游犯罪還未查清，涉案銀行卡內(nèi)余額歸屬還不明確，也建議審判機(jī)關(guān)對(duì)幫信案件中凍結(jié)的銀行卡內(nèi)財(cái)產(chǎn)予以判決。處置方式可分為以下情形：對(duì)于涉案銀行卡內(nèi)財(cái)產(chǎn)，已查證屬于被害人的發(fā)還被害人；屬于被告人合法所有的部分返還被告人；無人認(rèn)領(lǐng)或者無法查證是否有被害人的可公告通知；公告滿1年無人認(rèn)領(lǐng)的，應(yīng)當(dāng)上繳國(guó)庫；上繳國(guó)庫后有人認(rèn)領(lǐng)，經(jīng)查證屬實(shí)的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)退庫予以返還。判決內(nèi)容包含處置網(wǎng)絡(luò)犯罪地公安機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)銀行卡財(cái)產(chǎn)的，判決書應(yīng)當(dāng)及時(shí)送達(dá)辦理網(wǎng)絡(luò)犯罪地公安機(jī)關(guān)。

3.檢察環(huán)節(jié)要開展全流程監(jiān)督。檢察機(jī)關(guān)在審查此類案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉案財(cái)物處置情況，及時(shí)開展監(jiān)督。一方面，可通過提前介入、補(bǔ)充偵查等方式，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)對(duì)涉案銀行卡及時(shí)充分采取措施，防止涉案財(cái)物流失，同時(shí)引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)收集獲利違法所得相關(guān)證據(jù)；另一方面，可通過糾正偵查違法和審判違法等方式，對(duì)偵查機(jī)關(guān)和審判機(jī)關(guān)處置涉案財(cái)物過程中的不規(guī)范行為予以監(jiān)督。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)要規(guī)范做好涉案財(cái)物的接收、移送工作，對(duì)于幫信犯罪不起訴案件，也應(yīng)當(dāng)對(duì)涉案財(cái)物處置提出意見。