阿聯(lián)酋加密貨幣犯罪態(tài)勢與治理

Cryptocurrency-Related Criminal Activities and Regulatory Responses in the UAE

近年來，阿聯(lián)酋以其優(yōu)質(zhì)的金融基礎(chǔ)設(shè)施和相對先進完善的金融監(jiān)管環(huán)境吸引眾多加密貨幣企業(yè)集聚，為中東地區(qū)投資者提供更為便捷的加密貨幣交易服務(wù)，極大促進了阿聯(lián)酋加密貨幣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。因加密貨幣本身具備去中心化、全球化和匿名屬性，容易成為犯罪分子青睞的犯罪對象和交易方式，因此，加密貨幣行業(yè)的興盛也伴隨著詐騙、洗錢、恐怖主義融資等加密貨幣相關(guān)犯罪數(shù)量上升，為阿聯(lián)酋加密貨幣產(chǎn)業(yè)發(fā)展埋下安全隱患。阿聯(lián)酋政府對加密貨幣產(chǎn)業(yè)持續(xù)釋放友好信號的同時，也出臺了一系列監(jiān)管政策，成立專門機構(gòu)并且增強執(zhí)法力量，探索加密貨幣相關(guān)犯罪的管控治理路徑。

一、阿聯(lián)酋加密貨幣行業(yè)概述

加密貨幣是指基于去中心化共識機制，以區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，使用密碼學(xué)原理來確保交易安全及控制交易單位創(chuàng)造的點對點電子現(xiàn)金交易系統(tǒng)以及該交易系統(tǒng)中的交易媒介。常見加密貨幣有比特幣（Bitcoin）、以太坊（Ethereum）、門羅幣（Monero）、達世幣（Dash）等。

阿聯(lián)酋是由阿布扎比、迪拜、富查伊拉、阿治曼、沙迦、哈伊馬角和烏姆蓋萬七個酋長國組成的聯(lián)邦制國家。不同酋長國對加密貨幣的政策立法、監(jiān)管態(tài)度等存在差異，迪拜和阿布扎比在加密資產(chǎn)行業(yè)的管轄方面發(fā)揮主導(dǎo)作用，因此本文重點關(guān)注迪拜和阿布扎比兩個酋長國的加密貨幣犯罪與治理。

就迪拜的加密貨幣行業(yè)而言，迪拜政府大力支持加密貨幣企業(yè)在迪拜發(fā)展。2021年6月，迪拜多種商品交易中心（DMCC）宣布推出加密中心，提供各種類型和規(guī)模的加密技術(shù)支持業(yè)務(wù)，為從事開發(fā)區(qū)塊鏈交易平臺以及加密資產(chǎn)的供應(yīng)、發(fā)行、上市和交易業(yè)務(wù)的各種公司提供服務(wù)，還為加密技術(shù)企業(yè)提供指導(dǎo)、資金和孵化計劃。2022年3月，迪拜成立虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局（VARA），負(fù)責(zé)監(jiān)管迪拜酋長國內(nèi)所有虛擬資產(chǎn)相關(guān)活動（不包括迪拜國際金融中心），虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局在促進經(jīng)濟穩(wěn)定、保護投資者和確保司法力度方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，為迪拜的加密貨幣市場提供了一個安全、透明的交易環(huán)境。

阿聯(lián)酋對于加密貨幣行業(yè)的支持不僅表現(xiàn)在對企業(yè)的幫助和對交易者的保護上，阿聯(lián)酋居民對加密貨幣支付也有很高的接受度。阿聯(lián)酋航空在2022年表示將接受比特幣支付航班預(yù)訂費用，房地產(chǎn)巨頭伊瑪爾地產(chǎn)（Emaar Properties）早在2019年就宣布將接受比特幣和以太坊支付。目前，阿聯(lián)酋居民可以在越來越多的餐廳使用加密貨幣支付餐費，也可以使用第三方應(yīng)用程序的加密禮品卡在塔拉巴特（Talabat，中東地區(qū)的外賣平臺）上購買雜貨。區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)追蹤平臺“鏈上分析”（Chainalysis）發(fā)布報告《2023年全球加密貨幣采用指數(shù)》指出，2022年6月至2023年7月期間，阿聯(lián)酋接收加密貨幣價值接近250億美元，在中東和北非國家中位列第二，僅次于土耳其。

二、對阿聯(lián)酋加密貨幣犯罪現(xiàn)狀與成因分析

（一）加密貨幣犯罪現(xiàn)狀簡述

阿聯(lián)酋加密貨幣行業(yè)的準(zhǔn)入門檻較低、居民接受度高，加密貨幣相關(guān)犯罪活動也“受益于此”，詐騙、洗錢與恐怖主義融資是主要犯罪種類。阿聯(lián)酋證券和商品監(jiān)管局（SCA）曾多次就加密貨幣相關(guān)的詐騙犯罪風(fēng)險、誘導(dǎo)投資情況、跨境監(jiān)管困境等問題向阿聯(lián)酋居民和投資者發(fā)出警告。迪拜警方數(shù)字資產(chǎn)犯罪科負(fù)責(zé)人塔里克·穆罕默德（Tarek Mohammed）表示，僅2021年上半年迪拜就發(fā)生了數(shù)百起加密貨幣詐騙案件，詐騙方式包括龐氏騙局和虛假陳述等，受害者總共損失高達8000萬迪拉姆（約合1.5億元人民幣）。

2023年11月，阿聯(lián)酋國家反洗錢和打擊資助恐怖主義和非法組織融資委員會發(fā)布《聯(lián)合指南：阿聯(lián)酋打擊使用未經(jīng)許可虛擬資產(chǎn)的提供商》指出，虛擬資產(chǎn)功能增強、使用范圍擴大，虛擬資產(chǎn)轉(zhuǎn)移具備全球性、跨境性、快速發(fā)展性，使得阿聯(lián)酋亟須應(yīng)對由虛擬資產(chǎn)活動帶來的洗錢、恐怖主義融資和擴散融資風(fēng)險。

（二）加密貨幣犯罪原因分析

加密貨幣本身屬性決定了加密貨幣犯罪發(fā)現(xiàn)難、追查追贓難的特點，進而加劇加密貨幣監(jiān)管困境。

其一是加密貨幣本身具備去中心化、全球化和匿名屬性，容易成為犯罪分子青睞的犯罪對象和交易方式。中本聰在2009年發(fā)布首個比特幣系統(tǒng)，最初目的就是限制政府、金融機構(gòu)和其他第三方在金融交易中的干預(yù)。加密貨幣不由任何中央政府、金融機構(gòu)發(fā)布，而是依靠世界各地的計算機網(wǎng)絡(luò)來維護和管理其的價值與交易，因此加密貨幣具備去中心化和全球化屬性；區(qū)塊鏈各節(jié)點之間的數(shù)據(jù)交換遵循固定且預(yù)知的算法，可以基于地址而非個人身份進行數(shù)據(jù)交換，因此加密貨幣具備匿名屬性。加密貨幣的去中心化屬性有利于非法交易雙方逃避各國官方機構(gòu)與組織的監(jiān)管，其匿名屬性進一步加強非法交易和犯罪活動的隱蔽性，其跨境性則加大各國執(zhí)法機構(gòu)對加密貨幣犯罪的追查追贓難度。加密貨幣的特有屬性使其成為犯罪分子青睞的犯罪對象和交易方式，歐洲警察署在《2015-2020年互聯(lián)網(wǎng)有組織犯罪威脅評估報告》指出，加密貨幣（尤其是比特幣）是很多網(wǎng)絡(luò)犯罪的支付首選。

其二是阿聯(lián)酋國家層面的立法環(huán)境分裂、監(jiān)管權(quán)力重疊導(dǎo)致加密貨幣犯罪治理困難。阿聯(lián)酋是由七個酋長國組成的聯(lián)邦國家，各酋長國有著不同的經(jīng)濟狀況和優(yōu)先事項，沒有適用于所有酋長國的統(tǒng)一國家法律。阿聯(lián)酋還建有兩個金融自由區(qū)——阿布扎比全球市場（ADGM）和迪拜國際金融中心（DIFC），金融自由區(qū)只受聯(lián)邦刑法的約束，不受聯(lián)邦民法和商法的約束。這種立法環(huán)境上的分裂造成阿聯(lián)酋多司法轄區(qū)的現(xiàn)狀，為阿聯(lián)酋治理加密貨幣犯罪風(fēng)險帶來法律適用不統(tǒng)一、監(jiān)管權(quán)力不集中的問題。

具體而言，阿聯(lián)酋證券和商品監(jiān)管局（SCA）是阿聯(lián)酋的聯(lián)邦虛擬資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)，迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局（VARA）則針對在迪拜（不包括迪拜國際金融中心）運營的所有虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商擁有管轄權(quán)，總部位于迪拜的虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商在經(jīng)營活動開始前需要獲得迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局和阿聯(lián)酋證券和商品監(jiān)管局的批準(zhǔn)（許可）。一旦發(fā)生加密貨幣犯罪案件，該虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商需要向迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局、阿聯(lián)酋證券和商品監(jiān)管局以及阿聯(lián)酋金融情報部門（FIU）報告案件，隨后等待機構(gòu)通知哪家機構(gòu)對該案件負(fù)有調(diào)查責(zé)任，監(jiān)管權(quán)力重疊可能導(dǎo)致犯罪治理效率下降的結(jié)果。如果加密貨幣犯罪發(fā)生在位于迪拜國際金融中心（DIFC）的企業(yè)，則由迪拜國際金融中心的迪拜金融服務(wù)管理局（DFSA）負(fù)責(zé)監(jiān)督和執(zhí)行適用于迪拜國際金融中心的反洗錢和反恐融資要求，迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局沒有管轄權(quán)。

其三是對加密貨幣立法分裂的問題不僅存在于阿聯(lián)酋，更是全球范圍的難題。美國國會法律圖書館全球法律研究局在2021年11月更新《全球加密貨幣監(jiān)管》（Regulation of Cryptocurrency Around the World： November 2021 Update），列舉不同國家和地區(qū)對加密貨幣實施的監(jiān)管狀況，如孟加拉國、埃及等國對加密貨幣實施絕對禁令（Absolute ban），否認(rèn)加密貨幣的法律地位；坦桑尼亞、剛果（金）等國對加密貨幣實施隱性禁令（Implicit ban），禁止銀行和其他金融機構(gòu)交易加密貨幣或向交易加密貨幣的個人及企業(yè)提供服務(wù)或禁止加密貨幣交易所。各國各地區(qū)對加密貨幣的態(tài)度各不相同，即便都是支持加密貨幣行業(yè)發(fā)展的地區(qū)，其對于加密貨幣的立法和監(jiān)管亦存在差異，也就形成了全球范圍對加密貨幣立法監(jiān)管分裂的問題。此外，加密貨幣及其交易所的無國界特性使得現(xiàn)有的法律法規(guī)不足以有效遏制或防范跨境洗錢等犯罪，有學(xué)者指出，應(yīng)當(dāng)由金融行動特別工作組（FATF）制定全球適用的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，加強針對加密貨幣和區(qū)塊鏈技術(shù)相關(guān)的反洗錢/反恐融資法律法規(guī)的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)適用。

三、阿聯(lián)酋加密貨幣犯罪治理與防范

近年來，阿聯(lián)酋不斷釋放加密貨幣友好信號，有意成為區(qū)塊鏈技術(shù)和加密貨幣行業(yè)引領(lǐng)者。阿聯(lián)酋各酋長國從完善政策體系、確立監(jiān)管機構(gòu)和建設(shè)專門犯罪打擊力量等方面完善加密貨幣犯罪治理防范，以期在犯罪風(fēng)險最小的情況下依托加密貨幣行業(yè)的飛速發(fā)展帶動本國經(jīng)濟發(fā)展。

（一）完善法律政策體系，確立監(jiān)管機構(gòu)

2016年，迪拜政府首次推出《迪拜區(qū)塊鏈戰(zhàn)略》（Dubai Blockchain Policy）鼓勵公共和私營部門積極探索、采用和部署區(qū)塊鏈技術(shù)。2018年，阿布扎比全球市場建立首個加密貨幣監(jiān)管框架，力求在保護消費者財產(chǎn)和交易安全的情況下促進行業(yè)創(chuàng)新。2020年，阿聯(lián)酋證券和商品監(jiān)管局發(fā)布《監(jiān)管局董事會主席關(guān)于加密資產(chǎn)活動監(jiān)管的2020年第23號決定》（The Chairman of the Authority's Board of Directors' Decision No. 23 of 2020 concerning crypto assets Activities Regulation），規(guī)范阿聯(lián)酋境內(nèi)加密貨幣的發(fā)行、上市和交易等金融活動。此后，阿聯(lián)酋、迪拜和阿布扎比持續(xù)更新相關(guān)政策動態(tài)，逐漸建立起完善的加密貨幣政策體系，為阿聯(lián)酋加密貨幣行業(yè)監(jiān)管提供堅實的法律規(guī)范基礎(chǔ)。

1.阿聯(lián)酋：為加密貨幣行業(yè)確定監(jiān)管方向

2022年12月，阿聯(lián)酋總理發(fā)布《關(guān)于監(jiān)管虛擬資產(chǎn)及其服務(wù)提供商的2022年第 111號內(nèi)閣決議》（Cabinet Resolution No. （111） of 2022 Concerning the Regulation of Virtual Assets and their Service Providers），將虛擬資產(chǎn)定義為，“可以以數(shù)字方式交易或轉(zhuǎn)移、可用于投資目的的價值的數(shù)字表示，不包括紙幣、證券或其他基金的數(shù)字表示”，規(guī)定在阿聯(lián)酋境內(nèi)提供虛擬資產(chǎn)服務(wù)相關(guān)活動必須取得許可。由此，許可制度成為阿聯(lián)酋官方機構(gòu)監(jiān)管加密貨幣活動和交易的重要方式?！稕Q議》授權(quán)證券和商品監(jiān)管局監(jiān)管境內(nèi)虛擬資產(chǎn)交易和活動并為虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商頒發(fā)許可證。所有在阿聯(lián)酋境內(nèi)開展虛擬資產(chǎn)活動提供虛擬資產(chǎn)服務(wù)的公司（金融自由區(qū)除外）都必須取得證券和商品監(jiān)管局的許可證。在迪拜酋長國運營的公司則必須獲得迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局（VARA）的許可證，由迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局通知證券和商品監(jiān)管局對獲得許可的公司進行統(tǒng)一登記。

《決議》強調(diào)，阿聯(lián)酋境內(nèi)所有虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商須遵守《2018年第20號關(guān)于反洗錢、打擊資助恐怖主義和資助非法組織的聯(lián)邦法令》（Federal Decree No.20 of 2018 on Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism）所有規(guī)定，虛擬資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)通過對虛擬資產(chǎn)企業(yè)和從業(yè)者發(fā)布指導(dǎo)、指南等方法建立虛擬資產(chǎn)活動評估監(jiān)控機制，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)防存在洗錢或恐怖主義融資風(fēng)險的可疑虛擬資產(chǎn)交易。之所以格外強調(diào)加密貨幣洗錢和恐怖主義融資犯罪風(fēng)險，是因為打擊洗錢和恐怖主義融資犯罪的政府間組織金融行動特別工作組（FATF）在2022年3月將阿聯(lián)酋列入灰名單，理由是阿聯(lián)酋在打擊逃避制裁、恐怖融資和其他犯罪的措施方面存在缺陷。阿聯(lián)酋在采取完善立法和指導(dǎo)、對金融機構(gòu)不遵守規(guī)定實施制裁、增加打擊洗錢的起訴案件數(shù)量等措施后，有效提升了整體反洗錢和打擊恐怖主義融資的能力，金融行動特別工作組已于2024年2月將阿聯(lián)酋從灰名單中移除。

2.迪拜：以VARA為中心搭建加密貨幣監(jiān)管框架

2022年3月，迪拜酋長國頒布《2022年第4號虛擬資產(chǎn)監(jiān)管法》（Law No. 4 of 2022 Concerning the Regulation of Virtual Assets），成立全球首個專門虛擬資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)——迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局（VARA）。虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局隸屬于迪拜世界貿(mào)易中心管理局，職責(zé)是監(jiān)管迪拜境內(nèi)一切與加密貨幣相關(guān)的活動（迪拜國際金融中心除外），包括提供虛擬資產(chǎn)平臺運營、虛擬資產(chǎn)與法定貨幣兌換、提供虛擬資產(chǎn)保管/交換/轉(zhuǎn)讓等，虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局通過與阿聯(lián)酋中央銀行和阿聯(lián)酋證券和商品監(jiān)管局合作，為行業(yè)提供全方位的虛擬資產(chǎn)服務(wù)與管理，以期成為全球虛擬資產(chǎn)市場領(lǐng)導(dǎo)者和創(chuàng)新促進者。

2023年6月，迪拜虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局發(fā)布《2023年虛擬資產(chǎn)和相關(guān)活動條例》（Virtual Assets and Related Activities Regulations 2023），禁止任何未經(jīng)授權(quán)從事虛擬資產(chǎn)活動的行為?！稐l例》細(xì)化虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局虛擬資產(chǎn)指導(dǎo)框架，規(guī)定迪拜境內(nèi)虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身所涉業(yè)務(wù)遵守虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局發(fā)布的規(guī)則手冊（rulebook），虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局將持續(xù)更新不同領(lǐng)域的規(guī)則手冊如公司業(yè)務(wù)、合規(guī)和風(fēng)險管理、技術(shù)和信息、市場行為規(guī)則手冊等。

就加密貨幣相關(guān)犯罪而言，《條例》規(guī)定虛擬資產(chǎn)監(jiān)管局負(fù)責(zé)監(jiān)管迪拜境內(nèi)所有虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商和虛擬資產(chǎn)活動的洗錢和恐怖主義融資犯罪風(fēng)險，一旦發(fā)現(xiàn)潛在犯罪可能則須立即向有權(quán)機關(guān)如阿聯(lián)酋中央銀行和阿聯(lián)酋金融服務(wù)監(jiān)管局匯報。《條例》規(guī)定內(nèi)幕交易、非法披露和市場操縱等罪行構(gòu)成，強調(diào)虛擬資產(chǎn)服務(wù)商必須建立合規(guī)機制、履行報告義務(wù)，及時發(fā)現(xiàn)和披露金融犯罪行為。

3.阿布扎比：在金融自由區(qū)率先探索加密貨幣監(jiān)管有效方式

阿布扎比全球市場（ADGM）是建立于阿布扎比的主權(quán)金融自由區(qū)，內(nèi)部設(shè)有金融服務(wù)監(jiān)管局（FSRA）負(fù)責(zé)整個金融自由區(qū)的監(jiān)管制度安排和全球商業(yè)合作。2018年6月，金融服務(wù)監(jiān)管局發(fā)布《阿布扎比全球市場加密資產(chǎn)活動監(jiān)管指南》（Guidance–Regulation of Crypto Asset Activities in ADGM）使阿布扎比全球市場成為全球首個引入虛擬資產(chǎn)活動全面監(jiān)管框架的司法管轄區(qū)。

2022年9月，金融服務(wù)監(jiān)管局發(fā)布《金融服務(wù)監(jiān)管機構(gòu)虛擬資產(chǎn)監(jiān)管方法的指導(dǎo)原則》（Guiding Principles for the Financial Services Regulatory Authority’s Approach to Virtual Asset Regulation and Supervision），從監(jiān)管架構(gòu)、授權(quán)、預(yù)防金融犯罪、企業(yè)合規(guī)、執(zhí)法和國際合作六個方面描述對虛擬資產(chǎn)的監(jiān)管方式。就預(yù)防洗錢和其他金融犯罪而言，金融服務(wù)監(jiān)管局建議企業(yè)不僅要遵守阿聯(lián)酋相關(guān)反洗錢和反恐怖主義融資法律，也應(yīng)聽取金融行動特別工作組（FATF）指導(dǎo)采用國際最佳實踐。虛擬資產(chǎn)本身具備跨境性質(zhì)并產(chǎn)生全球影響，金融服務(wù)監(jiān)管局尤其重視國際監(jiān)管機構(gòu)之間的合作，已簽署多項雙邊和多邊諒解備忘錄支持國際監(jiān)管機構(gòu)之間的信息交流。

（二）加強執(zhí)法司法力量，打擊專門犯罪

2021年4月，由于圍繞加密貨幣問題的犯罪不斷增加，迪拜警方成立數(shù)字資產(chǎn)犯罪科（Digital Assets Crime Section）。部門負(fù)責(zé)人塔里克·穆罕默德在網(wǎng)絡(luò)研討會上表示，迪拜警方不僅致力于解決加密貨幣犯罪，也對犯罪趨勢進行預(yù)測，“數(shù)字資產(chǎn)犯罪科作為執(zhí)法者，保護利益相關(guān)者就是保護加密資產(chǎn)環(huán)境，就是保護迪拜的消費者、投資者和迪拜經(jīng)濟”。在與當(dāng)?shù)貦C構(gòu)和國際機構(gòu)合作的一年半時間里，迪拜警方已經(jīng)逮捕40名參與加密貨幣洗錢計劃的犯罪團伙成員。

除了成立專門加密貨幣犯罪執(zhí)法部門，迪拜警方也與加密貨幣企業(yè)、阿聯(lián)酋監(jiān)管機構(gòu)等多方加強合作。2021年10月，加密貨幣交易平臺比特綠洲（BitOasis）首席執(zhí)行官奧拉·杜?。∣la Doudin）稱：“比特綠洲一直在與主要政策制定者合作，協(xié)助建立監(jiān)管機制使加密貨幣對投資者來說更加安全?！?024年3月，阿聯(lián)酋證券和商品監(jiān)管局與迪拜警方簽署諒解備忘錄，承諾共同打擊虛擬資產(chǎn)犯罪和洗錢犯罪；4月，迪拜警方與迪拜經(jīng)濟安全中心簽署諒解備忘錄，致力于提高打擊有組織犯罪和跨境犯罪（包括洗錢犯罪）的能力。

2024年3月，阿布扎比司法部（ADJD）舉辦第五屆阿布扎比司法合作伙伴論壇，重點討論加密貨幣相關(guān)犯罪風(fēng)險以及打擊洗錢和恐怖主義融資的方法。論壇指出，相關(guān)部門有責(zé)任根據(jù)阿聯(lián)酋反洗錢和恐怖主義融資法律以及金融行動特別工作組（FATF）的國際最佳實踐打擊阿布扎比的加密貨幣洗錢等金融犯罪，應(yīng)采取建立內(nèi)部法規(guī)、提供風(fēng)險評估培訓(xùn)以及通過實際場景分析案例等方式加強犯罪預(yù)防。

四、結(jié)語

作為加密貨幣行業(yè)發(fā)展領(lǐng)先的國家之一，阿聯(lián)酋的加密貨幣監(jiān)管政策取得出色效果，在吸引大批加密貨幣企業(yè)入駐帶動本國經(jīng)濟發(fā)展的同時，也有效預(yù)防和打擊了加密貨幣犯罪。隨著技術(shù)的不斷進步和市場的不斷發(fā)展，阿聯(lián)酋的加密貨幣監(jiān)管政策也會繼續(xù)完善和優(yōu)化，為行業(yè)的健康發(fā)展提供了有力保障。