多維投資效益管理體系研究

［關(guān)鍵詞］新型電力系統(tǒng)建設(shè)；投資管理；投資效益評(píng)價(jià)；提質(zhì)增效

一、實(shí)施背景

（一）建設(shè)新型電力系統(tǒng)，推進(jìn)輸配電價(jià)改革的需要

黨的二十大報(bào)告提出，“積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和，深入推進(jìn)能源革命，加快規(guī)劃建設(shè)新型能源體系”，為新時(shí)代我國能源電力高質(zhì)量發(fā)展提供了根本遵循。

國家電網(wǎng)公司發(fā)布的《構(gòu)建以新能源為主體的新型電力系統(tǒng)行動(dòng)方案（2021-2030）》對(duì)新型電力系統(tǒng)的內(nèi)涵特征，實(shí)施路徑等進(jìn)行了系統(tǒng)的闡述。明確提出，到2025年，國家電網(wǎng)公司經(jīng)營區(qū)跨省跨區(qū)輸電能力約3.0億千瓦，2030年約3.5億千瓦，輸送清潔能源占比達(dá)到50%以上；加大配電網(wǎng)建設(shè)投入，“十四五”配電網(wǎng)建設(shè)投資超過1.2萬億元，占電網(wǎng)建設(shè)總投資的60%以上。

然而，隨著輸配電價(jià)改革的進(jìn)一步深化和監(jiān)管政策的不斷趨嚴(yán)趨緊，電網(wǎng)投資面臨巨大壓力。電網(wǎng)投資如何精準(zhǔn)、有效，成為電網(wǎng)企業(yè)共同面對(duì)的一項(xiàng)課題。

另外，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行、用電量增速趨緩，輸配電價(jià)改革深化、電價(jià)空間收窄，突發(fā)公共衛(wèi)生事件、國家階段性降低用電成本政策等多重減利因素的影響，2020年，國網(wǎng)公司在全網(wǎng)范圍內(nèi)開展提質(zhì)增效專項(xiàng)行動(dòng)，明確將提質(zhì)增效重心從效益增長拓展至質(zhì)量提升、效率提高、效能改善。

在這一背景下，推進(jìn)投入產(chǎn)出閉環(huán)管理，深入開展效能評(píng)估，建立資源效能評(píng)估機(jī)制，成為電網(wǎng)企業(yè)提質(zhì)增效的題中應(yīng)用之義。

（二）運(yùn)用效益評(píng)價(jià)手段，引導(dǎo)資源優(yōu)化配置的需要

科學(xué)合理配置資源是預(yù)算管理的核心職能。近年來，國家電網(wǎng)公司快速發(fā)展，投資規(guī)模保持高位增長，這對(duì)資源優(yōu)化配置提出了更高要求。

然而，電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部“重投入，輕產(chǎn)出”的情況在部分領(lǐng)域還不同程度存在，企業(yè)大而不強(qiáng)、大而不優(yōu)的問題依然突出，亟須全面加強(qiáng)投入產(chǎn)出效能評(píng)估，引導(dǎo)科學(xué)優(yōu)化資源配置，提高投入產(chǎn)出效率和資產(chǎn)利用率。

（三）強(qiáng)化投資質(zhì)效評(píng)估，推動(dòng)精益管理變革的需要

精益管理是國務(wù)院國資委提出建設(shè)世界一流示范企業(yè)的核心要求之一。而精益管理的理念導(dǎo)向和內(nèi)涵要素，就是強(qiáng)化投資效益評(píng)估，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。

近年來，國家電網(wǎng)公司大力推動(dòng)多維精益管理變革，以實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)信息的多維精益反映，業(yè)財(cái)融合初見成效，為進(jìn)一步加強(qiáng)投資效益評(píng)估提供了新動(dòng)力。

綜上所述，國網(wǎng)遼寧省電力有限公司營口供電公司（簡稱“國網(wǎng)營口供電公司”）有必要通過融合電網(wǎng)發(fā)展、設(shè)備、調(diào)度、營銷等海量數(shù)據(jù)，充分應(yīng)用“網(wǎng)上電網(wǎng)”、“項(xiàng)目-設(shè)備”關(guān)聯(lián)建設(shè)成果，開展基于多維度投入產(chǎn)出動(dòng)因分析的提質(zhì)增效技術(shù)研究工作，構(gòu)建多維投資效益管理體系，助力公司全面提高投資收益和經(jīng)營效率。

二、基本內(nèi)涵

圍繞多維投資效益管理體系建設(shè)，國網(wǎng)營口供電公司科學(xué)評(píng)估公司預(yù)期建設(shè)目標(biāo)和預(yù)期投資效益實(shí)現(xiàn)情況，以公司級(jí)和項(xiàng)目級(jí)投入產(chǎn)出為研究對(duì)象，緊緊圍繞“1個(gè)目標(biāo)、2類項(xiàng)目、5個(gè)維度、多個(gè)專業(yè)”，進(jìn)行經(jīng)營質(zhì)效的業(yè)務(wù)分析；立足發(fā)展、設(shè)備、調(diào)度、財(cái)務(wù)、營銷等多個(gè)專業(yè)海量數(shù)據(jù)，建立反映項(xiàng)目在運(yùn)行效率、供電能力、供電質(zhì)量、實(shí)施情況評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)效益五個(gè)維度的投資效益差異化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，差異化反映項(xiàng)目多個(gè)維度投資效益情況；區(qū)分項(xiàng)目屬性，設(shè)置差異化的指標(biāo)權(quán)重，搭建多維度驅(qū)動(dòng)因素的差異化公司級(jí)和項(xiàng)目級(jí)投資效益評(píng)價(jià)應(yīng)用模型，科學(xué)評(píng)價(jià)建設(shè)預(yù)期目標(biāo)和投資預(yù)期效益達(dá)成情況；構(gòu)建投入產(chǎn)出效率評(píng)價(jià)模型，挖掘影響投入產(chǎn)出效率效益效能的內(nèi)在影響因素，為后續(xù)的預(yù)算編制、經(jīng)營仿真、投資決策和資源優(yōu)化配置提供實(shí)用化工具。

三、主要做法

（一）梳理提質(zhì)增效業(yè)務(wù)邏輯，構(gòu)建業(yè)務(wù)分析模型

1.明確分析目標(biāo)，確定戰(zhàn)略價(jià)值動(dòng)因分析

公司的經(jīng)營質(zhì)效是由公司經(jīng)營過程中一系列的戰(zhàn)略性和經(jīng)營性決策活動(dòng)決定，公司的各類決策又受內(nèi)外部環(huán)境的影響。（公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與經(jīng)營策略之間的關(guān)系，如圖1所示）

公司的戰(zhàn)略目標(biāo)具體包括經(jīng)營效益、監(jiān)管成果和經(jīng)營質(zhì)效等指標(biāo)。這些指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)取決于“量價(jià)費(fèi)損”、融資結(jié)構(gòu)等動(dòng)因價(jià)值傳導(dǎo)，最終由各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)所驅(qū)動(dòng)。由戰(zhàn)略執(zhí)行的業(yè)務(wù)活動(dòng)，通過價(jià)值計(jì)量、動(dòng)因傳導(dǎo)，形成實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的價(jià)值鏈路?；谀繕?biāo)追溯到動(dòng)因指標(biāo)及各專業(yè)工作質(zhì)量的評(píng)價(jià)，又形成了逆向的責(zé)任追溯鏈路。通過雙向業(yè)務(wù)演化路線，可實(shí)現(xiàn)規(guī)劃和控制的雙重目標(biāo)，有助于提質(zhì)增效管理工具的設(shè)計(jì)。（如圖2所示）

雙向的測算鏈路應(yīng)用于支撐戰(zhàn)略決策、服務(wù)外部監(jiān)管、優(yōu)化公司運(yùn)營等業(yè)務(wù)目標(biāo)。（具體推演邏輯解決的業(yè)務(wù)場景如圖3所示）

通過進(jìn)一步對(duì)各專業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行分析梳理，公司的戰(zhàn)略價(jià)值主要體現(xiàn)在運(yùn)營質(zhì)效和經(jīng)濟(jì)效益。這兩個(gè)戰(zhàn)略價(jià)值主要由投資、電價(jià)和輸配電成本來決定。基于此，進(jìn)一步推演出各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和戰(zhàn)略執(zhí)行對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)的影響，有助于對(duì)各專業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行運(yùn)營監(jiān)控。（如圖4所示）

2.分析影響因素，挖掘綜合效益提升措施

立足公司這一維度，搜集各專業(yè)的投入產(chǎn)出指標(biāo)，并結(jié)合財(cái)務(wù)、發(fā)策、設(shè)備、物資、建設(shè)等專業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，確定投入產(chǎn)出的指標(biāo)。

同時(shí)，結(jié)合項(xiàng)目維度分析線路工程、臺(tái)區(qū)工程、開關(guān)柜、環(huán)網(wǎng)柜等工程數(shù)據(jù)特點(diǎn)，從經(jīng)濟(jì)性、安全性、可靠性等角度出發(fā)，構(gòu)建適用于經(jīng)濟(jì)效益分析的指標(biāo)模型，以實(shí)現(xiàn)基建項(xiàng)目投資效益畫像管理。

在此基礎(chǔ)上，從安全可靠、效能和效益維度分別選取，得到投入產(chǎn)出效益宏觀影響因素和具體影響因素。（如表1所示）

開展投入產(chǎn)出指標(biāo)體系多維度的相關(guān)性分析，主要包括投入指標(biāo)之間、產(chǎn)出指標(biāo)之間、投入指標(biāo)與產(chǎn)出指標(biāo)之間的相關(guān)性因果性的分析，可為提高投入產(chǎn)出效率挖掘內(nèi)在動(dòng)因。（分析思路如圖5所示）

基于投入產(chǎn)出效益提升措施與影響因素之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系分析，從多個(gè)角度有針對(duì)性地提出投入產(chǎn)出效益提升措施。（對(duì)應(yīng)關(guān)系如圖6所示）

依據(jù)圖6所示的對(duì)應(yīng)關(guān)系，就規(guī)劃建設(shè)環(huán)節(jié)、運(yùn)維檢修環(huán)節(jié)、營銷環(huán)節(jié)和投資管理環(huán)節(jié)等，分別提出投入產(chǎn)出效益的提升措施。（如表2所示）

3.構(gòu)建指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)投入產(chǎn)出綜合評(píng)價(jià)

按照指標(biāo)體系的全面、科學(xué)的設(shè)計(jì)原則，進(jìn)一步確定指標(biāo)的計(jì)算規(guī)則。計(jì)算規(guī)則的目標(biāo)需要通過確定實(shí)際指標(biāo)轉(zhuǎn)化為分值、利用熵權(quán)法和模糊隸屬度等算法來實(shí)現(xiàn)。（如表3所示）

通過指標(biāo)體系的構(gòu)建，利用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析可實(shí)現(xiàn)多指標(biāo)投入和多指標(biāo)產(chǎn)出相對(duì)效率的計(jì)算。相對(duì)效率計(jì)算可對(duì)效率進(jìn)行分解，計(jì)算規(guī)模效率和技術(shù)效率以及技術(shù)進(jìn)步效率，實(shí)現(xiàn)對(duì)效率影響要素的分析。

4.考慮工程業(yè)務(wù)差異，建立差異化指標(biāo)體系

融合電網(wǎng)發(fā)展、設(shè)備、調(diào)度、營銷等海量數(shù)據(jù)，區(qū)分項(xiàng)目類型，將設(shè)備與項(xiàng)目全生命周期成本及運(yùn)行情況進(jìn)行關(guān)聯(lián)考慮，從電網(wǎng)運(yùn)行效率、供電質(zhì)量、供電能力、實(shí)施情況評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)效益等不同維度，結(jié)合數(shù)據(jù)可用性，構(gòu)建差異化的配網(wǎng)基建項(xiàng)目投資效益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。（如圖7所示）

（1）考慮項(xiàng)目設(shè)備運(yùn)行現(xiàn)狀，從運(yùn)行效率、供電能力、供電質(zhì)量三個(gè)維度構(gòu)建差異化指標(biāo)，評(píng)價(jià)設(shè)備當(dāng)前狀態(tài)。（以線路工程供電能力維度為例，指標(biāo)及評(píng)價(jià)依據(jù)如表4所示）

（2）考慮項(xiàng)目實(shí)施相對(duì)目標(biāo)達(dá)成情況，構(gòu)建實(shí)施情況評(píng)價(jià)指標(biāo)，全面評(píng)估項(xiàng)目與可研目標(biāo)偏差。（以臺(tái)區(qū)工程實(shí)施情況評(píng)價(jià)維度為例，指標(biāo)及評(píng)價(jià)依據(jù)如表5所示）

（3）考慮項(xiàng)目預(yù)期效益，構(gòu)建經(jīng)濟(jì)效益差異化指標(biāo)，預(yù)估項(xiàng)目未來盈利狀態(tài)。（以臺(tái)區(qū)工程經(jīng)濟(jì)效益維度為例，指標(biāo)及評(píng)價(jià)依據(jù)如表6所示）

（二）創(chuàng)新分析方法，搭建差異化評(píng)價(jià)模型

1.經(jīng)典與前沿相結(jié)合，完善分析方法體系

數(shù)字技術(shù)和算法的迭代升級(jí)，為投入產(chǎn)出分析提供了有效的分析工具及思路?；跀?shù)字化轉(zhuǎn)型的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析框架，結(jié)合投入產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)含義和業(yè)務(wù)邏輯，構(gòu)建不同方法體系的分析模型。

（1）構(gòu)建基于生產(chǎn)函數(shù)的投入產(chǎn)出測度模型

采用生產(chǎn)函數(shù)作為發(fā)展的測度評(píng)價(jià)方法，經(jīng)過收益、投資、勞動(dòng)力及技術(shù)要素之間相互關(guān)系的定量計(jì)算，從各項(xiàng)投入之間的可替代性、邊界替代率等角度，分析資本、勞動(dòng)、技術(shù)、管理等要素對(duì)各項(xiàng)產(chǎn)出之間的作用效果。

同時(shí)，通過分析技術(shù)在投入產(chǎn)出分析中的作用，分析各項(xiàng)投入的邊際產(chǎn)出各項(xiàng)投入之間的要素替代率，從全要素生成率的角度，分析出投入產(chǎn)出效率。

（2）構(gòu)建基于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析和博弈論的測算模型

一方面，通過DEA的分析實(shí)現(xiàn)對(duì)效率計(jì)算的分解。具體分解為規(guī)模效率、技術(shù)效率、技術(shù)進(jìn)步效率，這有助于定位影響效率的動(dòng)因。

另一方面，基于博弈論提出交叉效率評(píng)價(jià)方法，利用自互評(píng)體系來消除傳統(tǒng)的DEA方法中單純依靠自評(píng)體系來對(duì)決策單元進(jìn)行評(píng)價(jià)的弊端。進(jìn)而篩選出全局最優(yōu)的決策單元，切實(shí)解決傳統(tǒng)DEA方法中權(quán)系數(shù)過于極端和不現(xiàn)實(shí)的問題。

（3）構(gòu)建基于超效率DEA的投入產(chǎn)出分析

通過對(duì)不同組織和項(xiàng)目不同的超效率DEA模型測算，確定電網(wǎng)投資方案；結(jié)合宏觀層面的分析比較，確定規(guī)劃的地點(diǎn)和需要的資金；再進(jìn)行經(jīng)濟(jì)性預(yù)測，估算未來電網(wǎng)投資能夠給偏遠(yuǎn)地區(qū)帶來的利潤空間。

（4）構(gòu)建基于三階段DEA的投入產(chǎn)出效益分析方法

鑒于傳統(tǒng)數(shù)據(jù)包絡(luò)DEA的局限性和投資建設(shè)的客觀性，提出一種投入產(chǎn)出效益分析新方法——三階段DEA。

三階段DEA能夠克服傳統(tǒng)DEA分析不考慮外部環(huán)境影響的缺點(diǎn)，主要通過三個(gè)階段來分析、解決問題。

其中，第一階段采用傳統(tǒng)DEA法確定DMU效率；第二階段應(yīng)用SFA法調(diào)整投入變量，剔除外部環(huán)境的影響；第三階段將第二階段調(diào)整后的各投入量及原產(chǎn)出代入原DEA模型，重新計(jì)算各DMU的效率。

（5）構(gòu)建基于模糊隸屬度的投入產(chǎn)出效益分析方法

立足總體投資效益、單體項(xiàng)目投資效益等方面，建立投入產(chǎn)出效益評(píng)價(jià)模型。根據(jù)評(píng)價(jià)單體項(xiàng)目投資效益的指標(biāo)、計(jì)算指標(biāo)得分的評(píng)分含糊、計(jì)算配電總體投資效益得分等，判斷總體投資的優(yōu)良程度。

2.理論與實(shí)際相結(jié)合，確定指標(biāo)評(píng)價(jià)規(guī)則

結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際業(yè)務(wù)情況，考慮評(píng)價(jià)目標(biāo)及各指標(biāo)的特征，確定不同指標(biāo)類型合理的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)及評(píng)分原則。（如表7所示）

3.主觀與客觀相結(jié)合，確定多維多層級(jí)權(quán)重

一是基于不同工程類別項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，計(jì)算指標(biāo)體系各指標(biāo)值。根據(jù)指標(biāo)值數(shù)據(jù)實(shí)際分布，利用四分位法定量確定評(píng)分區(qū)間與閾值邊界。

二是逐項(xiàng)分析線路工程、臺(tái)區(qū)工程評(píng)估指標(biāo)重要性，利用熵權(quán)法等分析方法，分工程類別差異化確定各指標(biāo)權(quán)重。

4.抽象與形象相結(jié)合，生成投資效益畫像

（1）搭建項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)優(yōu)化模型，評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益。通過測算年輸配電收入和年輸配電LCC成本，計(jì)算項(xiàng)目在全壽命周期各年凈現(xiàn)金流量，考慮時(shí)間價(jià)值測算項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率等經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，綜合判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性。（如圖8所示）

（2）搭建配網(wǎng)項(xiàng)目投資效益評(píng)價(jià)模型，綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資效益。按照“設(shè)備-單項(xiàng)-項(xiàng)目”自下而上逐層評(píng)價(jià)。（如圖9所示）

（三）基于投入產(chǎn)出指標(biāo)，構(gòu)建多維經(jīng)營分析

1.針對(duì)企業(yè)價(jià)值指標(biāo)，確定分析的內(nèi)容和方法

探索EVA、資產(chǎn)負(fù)債率、凈利潤、投資、電價(jià)、電量等核心指標(biāo)間的量化關(guān)系，搭建科學(xué)智能的經(jīng)營質(zhì)效指標(biāo)。

核心指標(biāo)之間內(nèi)部聯(lián)動(dòng)關(guān)系復(fù)雜，按照其自身性質(zhì)和重要程度進(jìn)行分類、分解，從簡單關(guān)系出發(fā)，逐層增加分析維度，最終實(shí)現(xiàn)不同場景下的多維聯(lián)動(dòng)分析。

在梳理核心指標(biāo)聯(lián)動(dòng)關(guān)系的基礎(chǔ)上，綜合考慮各種影響和制約因素，采用敏感性分析和規(guī)劃求解方法對(duì)可量化的邏輯關(guān)系進(jìn)行測算，判斷某些變量改變引起其他指標(biāo)的變化方向和幅度。

以售電量增長、電價(jià)政策、投資規(guī)模、經(jīng)營目標(biāo)等假設(shè)條件互為前提，既建立從電價(jià)、電量、投資等業(yè)務(wù)指標(biāo)向利潤、資產(chǎn)負(fù)債率、EVA等財(cái)務(wù)指標(biāo)正向傳導(dǎo)的計(jì)算邏輯，又要由財(cái)務(wù)指標(biāo)推導(dǎo)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)變化邊界，實(shí)現(xiàn)多維指標(biāo)立體分析功能。

2.圍繞價(jià)值驅(qū)動(dòng)要素，確定多維經(jīng)營分析目標(biāo)

（1）探索核心指標(biāo)間的相互影響、相互制約邏輯關(guān)系，搭建經(jīng)營仿真預(yù)測模型。適應(yīng)輸配電價(jià)改革、公司發(fā)展戰(zhàn)略及管理變革需要，分析EVA、資產(chǎn)負(fù)債率、凈利潤、投資、電價(jià)、電量等核心指標(biāo)間的相互影響、相互制約邏輯關(guān)系，采用多目標(biāo)優(yōu)化、敏感性分析等方法，搭建經(jīng)營仿真預(yù)測模型。

（2）開展多場景多目標(biāo)條件下的財(cái)務(wù)仿真和預(yù)測，輔助經(jīng)營決策。

（3）明確管控邊界，合理配置資源。根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)和國資委考核等要求確定EVA、利潤和資產(chǎn)負(fù)債率等重要財(cái)務(wù)指標(biāo)的約束底線，借助管控模型測算確定科學(xué)合理的投資規(guī)模和輸配電價(jià)等業(yè)務(wù)邊界，針對(duì)投資安排、電價(jià)爭取、成本管控、項(xiàng)目管理等現(xiàn)行機(jī)制，區(qū)分邊界內(nèi)外明確管控規(guī)則，并將其嵌入預(yù)算、對(duì)接考核，確保落實(shí)。

3.基于業(yè)務(wù)底層邏輯，構(gòu)建動(dòng)因傳導(dǎo)關(guān)系

核心指標(biāo)多維聯(lián)動(dòng)關(guān)系如圖10所示。

4.基于決策邊界條件，進(jìn)行多維聯(lián)動(dòng)分析

基于傳統(tǒng)模式下的參數(shù)選擇之于電改規(guī)則約束下的影響，即在傳統(tǒng)效益預(yù)測的基礎(chǔ)上，開展兩個(gè)方向的應(yīng)用。

（1）現(xiàn)有購售模式下的參數(shù)選擇與電改監(jiān)管參數(shù)的差異分析

準(zhǔn)許收入方面，預(yù)計(jì)本監(jiān)管周期，核價(jià)準(zhǔn)許收入，實(shí)際準(zhǔn)許收入經(jīng)過差異分析。

（2）基于效益目標(biāo)約束，基于電改規(guī)則約束，最優(yōu)求解

輸配電價(jià)主要影響因素是投資、折舊、運(yùn)維費(fèi)用，這三個(gè)關(guān)鍵因素在影響準(zhǔn)許收入實(shí)際與核價(jià)差異的同時(shí)，也會(huì)影響到經(jīng)營效益指標(biāo)的核算。例如，調(diào)減運(yùn)營費(fèi)用和折舊費(fèi)用，會(huì)降低準(zhǔn)許收入的差額，但是又會(huì)反向增加經(jīng)營效益指標(biāo)。

基于這三個(gè)關(guān)鍵因素的聯(lián)動(dòng)影響，運(yùn)用多維聯(lián)動(dòng)模型，實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)許收入和經(jīng)營效益指標(biāo)的平衡測算，最終實(shí)現(xiàn)既滿足實(shí)際與核價(jià)的準(zhǔn)許收入差異最小要求，又能夠滿足經(jīng)營效益指標(biāo)要求。通過多維聯(lián)動(dòng)模型可分別開展以下兩種模式下的準(zhǔn)許收入差額與經(jīng)營效益平衡的測算。

一是以監(jiān)審周期準(zhǔn)許收入差額0為約束，EVA最大為目標(biāo)，分別測算投資、折舊與運(yùn)維費(fèi)用的邊界取值，然后根據(jù)上述三個(gè)因素的邊界值，分別設(shè)置三個(gè)應(yīng)用場景。針對(duì)每個(gè)應(yīng)用場景中，以準(zhǔn)許收入最小并滿足經(jīng)營效益目標(biāo)為約束測算其他關(guān)鍵動(dòng)因指標(biāo)的取值，這些關(guān)鍵動(dòng)因指標(biāo)包括線損率、購電價(jià)、輸配電價(jià)、售電量增幅。

二是以預(yù)算期年度準(zhǔn)許收入差額是0為約束，EVA最大為目標(biāo)，分別測算投資、折舊與運(yùn)維費(fèi)用的邊界取值，然后根據(jù)上述三個(gè)因素的邊界值，并分別設(shè)置三個(gè)應(yīng)用場景。最終，針對(duì)每個(gè)場景中，再以準(zhǔn)許收入最小并滿足經(jīng)營效益目標(biāo)為約束測算其他關(guān)鍵動(dòng)因指標(biāo)的取值，這些關(guān)鍵動(dòng)因指標(biāo)包括線損率、購電價(jià)、輸配電價(jià)、售電量增幅。

（四）應(yīng)用畫像管理工具，定位業(yè)務(wù)管理問題

1.區(qū)域投資效益聚類畫像，支撐區(qū)域投資決策

基于聚類形成的畫像管理工具，從供電效能、經(jīng)濟(jì)效益兩個(gè)維度分析評(píng)價(jià)結(jié)果。

（1）從供電效能維度分析綜合評(píng)價(jià)結(jié)果

從電網(wǎng)效率看，迅猛發(fā)展型、定向投資型及環(huán)保提升型縣公司運(yùn)行效率較好，發(fā)展受限型、效能提升型縣公司運(yùn)行效率相對(duì)較差。從供電能力來看，定向投資型、效能提升型縣公司供電能力相對(duì)較強(qiáng)，發(fā)展受限型迅猛發(fā)展型縣公司供電能力相對(duì)較差。（如圖11所示）

（2）從電網(wǎng)效益維度分析綜合評(píng)價(jià)結(jié)果

從各類縣公司社會(huì)效益指標(biāo)單位投資惠及居民用戶數(shù)、單位投資新增用戶數(shù)來看、單位投資提升戶均配變?nèi)萘縼砜?，發(fā)展受限型、定向投資型及其他類型縣公司存在差異。（如圖12所示）

2.項(xiàng)目投資效益畫像分析，做實(shí)項(xiàng)目精準(zhǔn)投資

（1）測算項(xiàng)目不同維度得分情況，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目間不同維度得分情況比較分析

通過得分比較不同項(xiàng)目整體投資效益現(xiàn)狀，精確定位項(xiàng)目運(yùn)行中運(yùn)行效率低、投資收益水平不高等問題，測算項(xiàng)目整體得分情況，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目間整體得分、項(xiàng)目與平均得分對(duì)比分析。（如圖13所示）

（2）分項(xiàng)目屬性畫像分析，提升問題項(xiàng)目靶向性

區(qū)分項(xiàng)目屬性，分別測算分屬性投資效益得分，開展不同項(xiàng)目屬性畫像分析，針對(duì)功能屬性得分，提出有針對(duì)性配網(wǎng)投資管理建議，提升問題項(xiàng)目靶向性，提高項(xiàng)目功能屬性達(dá)成度，提升項(xiàng)目投資管理水平。

3.多維多層指標(biāo)穿透分析，精準(zhǔn)定位具體問題

從維度、屬性多方位，按照“區(qū)域-臺(tái)區(qū)-項(xiàng)目-設(shè)備”四個(gè)層級(jí)向下穿透，精準(zhǔn)定位低效益的項(xiàng)目、設(shè)備，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)問題，輔助未來投資決策，提升配網(wǎng)管理水平。

（1）查看項(xiàng)目整體情況

該項(xiàng)目總得分74分，低于“消除臺(tái)區(qū)低電壓”屬性項(xiàng)目的平均水平及臺(tái)區(qū)整體水平。

（2）向下穿透查看各維度情況

運(yùn)行效率、供電質(zhì)量及實(shí)施情況評(píng)價(jià)指標(biāo)維度與該屬性平均水平基本一致；供電能力和經(jīng)濟(jì)效益維度得分情況低于該屬性平均水平，相對(duì)較低。

（五）多場景應(yīng)用評(píng)價(jià)模型，支撐公司投資效益管理

1.應(yīng)用效益預(yù)測模型，提升資本性投入的效益

（1）投資規(guī)劃

根據(jù)計(jì)劃的生產(chǎn)要素的投入，結(jié)合投入產(chǎn)出效率的測算結(jié)果，可以制訂科學(xué)可持續(xù)的發(fā)展目標(biāo)。具體包括：投入資源的分配，根據(jù)各層級(jí)的決策單元的投入產(chǎn)出的效率評(píng)價(jià)的預(yù)測結(jié)果，結(jié)合各地市的現(xiàn)狀和未來發(fā)展的規(guī)劃目標(biāo)，確定資源分配的方案。區(qū)域性發(fā)展階段和目標(biāo)的制定。

（2）發(fā)展診斷

深入開展診斷分析、電力市場負(fù)荷調(diào)研，全口徑儲(chǔ)備規(guī)劃項(xiàng)目，指導(dǎo)用戶接入和改造，提高投入指標(biāo)的精準(zhǔn)度。結(jié)合投入產(chǎn)出的預(yù)測結(jié)果和實(shí)際的完成情況，對(duì)比分析，找出差異的可控因素和不可控的因素，對(duì)影響投入產(chǎn)出效率的內(nèi)在因素進(jìn)行挖掘分析，分析相應(yīng)的技術(shù)效率、配置效率等因素。

（3）過程控制

通過對(duì)投入產(chǎn)出效率的實(shí)際運(yùn)行與預(yù)測結(jié)果的動(dòng)態(tài)對(duì)比，實(shí)現(xiàn)對(duì)決策單元運(yùn)行效率的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

2.應(yīng)用效益評(píng)價(jià)模型，提升資源優(yōu)化配置精度

通過對(duì)資源優(yōu)化配置，可以降低系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)損耗，改進(jìn)電網(wǎng)的運(yùn)行效益；科學(xué)合理地確定分布式電源的容量、位置及供電范圍，有利于系統(tǒng)的運(yùn)行管理，減少系統(tǒng)跨區(qū)域交叉供電，提高系統(tǒng)管理和運(yùn)行效率；制定短路電流限制措施的優(yōu)化配置方案，可以大大提高系統(tǒng)的供電可靠性。資源優(yōu)化配置是提高系統(tǒng)投資效益的最有效途徑。

（1）投入預(yù)測及橫向縱向?qū)Ρ?/p>

將縣公司根據(jù)售電量、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等屬性進(jìn)行了聚類，每種類型之間的單位是相對(duì)類似的，具有一定的可比性，根據(jù)構(gòu)建的投入預(yù)測模型，對(duì)縣公司進(jìn)行了投入額的預(yù)測，根據(jù)預(yù)測結(jié)果輔助編制投資預(yù)算。

（2）產(chǎn)出效益預(yù)測及橫向縱向?qū)Ρ?/p>

將縣公司根據(jù)售電量、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等屬性進(jìn)行了聚類，每種類型之間的單位是相對(duì)類似的，具有一定的可比性，根據(jù)構(gòu)建既定投入條件下的產(chǎn)出效益預(yù)測模型，對(duì)縣公司進(jìn)行了產(chǎn)出效益的預(yù)測，根據(jù)預(yù)測結(jié)果確定發(fā)展目標(biāo)。

（3）確定資源優(yōu)化配置方案

一是經(jīng)濟(jì)效益方面的資源優(yōu)化配置，依據(jù)各縣公司投入預(yù)測結(jié)果和產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測結(jié)果，將每一個(gè)地市公司投入產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)效益水平與平均水平作比較，從而得出其投入產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)效益所處水平，并提出相應(yīng)的資源配置方案建議。

規(guī)劃建設(shè)環(huán)節(jié)，對(duì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展且現(xiàn)經(jīng)濟(jì)水平較差、負(fù)荷發(fā)展空間大且負(fù)荷發(fā)展速度快、規(guī)劃建設(shè)需求大的地區(qū)，在規(guī)劃上增加供電能力，加大設(shè)備的技術(shù)改造。

營銷環(huán)節(jié)提升建議包括：在資源投入的方面，增加營銷管理的投入，推廣營銷、采集信息系統(tǒng)，推進(jìn)線損考核改革，完善電力需求側(cè)管理等，通過這些建議的實(shí)施，加強(qiáng)營銷環(huán)節(jié)的管控工作，促進(jìn)售電量水平和售電收益水平的提升，進(jìn)而提高投入產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)效益。

投資管理環(huán)節(jié)提升建議包括：加強(qiáng)電力企業(yè)財(cái)務(wù)管理、強(qiáng)化投資管控，通過這些建議的實(shí)施，加強(qiáng)投資管理，提高投資有效性和針對(duì)性，促進(jìn)售電收益的提高，進(jìn)而提升投入產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)效益。

二是技術(shù)效益方面的資源優(yōu)化配置。依據(jù)各縣公司投入預(yù)測結(jié)果和產(chǎn)出技術(shù)效益預(yù)測結(jié)果，將每一個(gè)地市公司投入產(chǎn)出技術(shù)效益水平與第三類地區(qū)平均水平作比較，從而得出其投入產(chǎn)出技術(shù)效益所處的水平，并提出相應(yīng)的資源優(yōu)化配置方案建議。

3.應(yīng)用單位層級(jí)評(píng)價(jià)模型，支撐查找管理短板

（1）應(yīng)用單位層級(jí)評(píng)價(jià)模型，支撐電網(wǎng)發(fā)展診斷分析

基于項(xiàng)目層不同維度指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果，構(gòu)建縣公司投資效益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)模型，開展縣公司不同指標(biāo)維度綜合評(píng)價(jià)分析，重點(diǎn)分析縣公司拉低項(xiàng)目綜合效益的典型指標(biāo)，查找薄弱環(huán)節(jié)和管理短板，支撐電網(wǎng)發(fā)展診斷工作。（如圖14所示）

（2）應(yīng)用多級(jí)評(píng)價(jià)分析體系，自下而上查找管理短板

基于縣域配網(wǎng)基建項(xiàng)目投資效益評(píng)價(jià)模型分析應(yīng)用，結(jié)合市公司層面指標(biāo)可用性，形成多級(jí)評(píng)價(jià)體系，自下而上評(píng)價(jià)電網(wǎng)投資效益，查找影響配電網(wǎng)發(fā)展主要原因，重點(diǎn)分析拉低投資效益典型指標(biāo)，查找薄弱環(huán)節(jié)和管理短板，支撐配電網(wǎng)發(fā)展診斷工作。（如圖15所示）

4.應(yīng)用項(xiàng)目層級(jí)評(píng)價(jià)模型，輔助投資管理

（1）多維度歸類近似工程項(xiàng)目，橫向?qū)Ρ确治鲰?xiàng)目差異?；诓町惢顿Y效益評(píng)價(jià)模型，按照近投資規(guī)模、建設(shè)性質(zhì)進(jìn)行項(xiàng)目歸類，對(duì)配網(wǎng)基建項(xiàng)目相近投資規(guī)模、建設(shè)性質(zhì)等投資效益綜合評(píng)價(jià)分析，進(jìn)一步挖掘不同類項(xiàng)目特點(diǎn)，提出投資相關(guān)建議。（如圖16所示）

（2）實(shí)際與可研預(yù)期差異分析，輔助配網(wǎng)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)?；趨^(qū)域配網(wǎng)基建項(xiàng)目投資效益評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)項(xiàng)目前期工作、實(shí)施情況及運(yùn)營情況進(jìn)行系統(tǒng)地、客觀地評(píng)價(jià)，加以分析其實(shí)際情況與可研預(yù)期成果之間的差異，總結(jié)電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究和項(xiàng)目管理工作，輔助配網(wǎng)基建項(xiàng)目后評(píng)價(jià)分析，不斷提升可研管理水平。

5.總結(jié)項(xiàng)目設(shè)備數(shù)據(jù)問題，優(yōu)化提升系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量

緊跟數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐，基于配網(wǎng)投資效益綜合評(píng)價(jià)模型，實(shí)現(xiàn)“項(xiàng)目-設(shè)備”自上而下的數(shù)據(jù)自動(dòng)化監(jiān)測和預(yù)警，同時(shí)總結(jié)設(shè)備數(shù)據(jù)問題，優(yōu)化系統(tǒng)數(shù)據(jù)，根據(jù)設(shè)備相關(guān)情況，指導(dǎo)配網(wǎng)基建項(xiàng)目精準(zhǔn)投資。

計(jì)算中發(fā)現(xiàn)部分設(shè)備指標(biāo)數(shù)據(jù)較為異常。如臺(tái)區(qū)工程項(xiàng)目2的其中一個(gè)柱上變壓器無平均負(fù)荷、容量、負(fù)載等運(yùn)行數(shù)據(jù)；線路工程項(xiàng)目11的其中一條饋線為在運(yùn)狀態(tài)，無負(fù)荷和負(fù)載率數(shù)據(jù)；財(cái)務(wù)口徑設(shè)備成本也需要相對(duì)細(xì)化，設(shè)備數(shù)據(jù)有缺失，數(shù)據(jù)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。

針對(duì)當(dāng)前設(shè)備數(shù)據(jù)質(zhì)量管理情況，建議繼續(xù)優(yōu)化業(yè)財(cái)系統(tǒng)功能配置，根據(jù)管理需求增補(bǔ)數(shù)據(jù)標(biāo)簽、強(qiáng)化系統(tǒng)控制及校驗(yàn)；建議持續(xù)推動(dòng)各系統(tǒng)間鏈路貫通，提高系統(tǒng)集成水平，提升各系統(tǒng)間協(xié)同效率。

四、實(shí)施成效

（一）夯實(shí)數(shù)據(jù)應(yīng)用基礎(chǔ)，促進(jìn)各部門協(xié)同管理

融合電網(wǎng)發(fā)展、設(shè)備、調(diào)度、營銷等海量數(shù)據(jù)，促進(jìn)縣公司各部門數(shù)據(jù)透明化；促進(jìn)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)深度融合，實(shí)現(xiàn)設(shè)備的價(jià)值歸集、產(chǎn)出歸集及穿透分析等，夯實(shí)數(shù)據(jù)應(yīng)用基礎(chǔ)；根據(jù)各縣公司投資效益綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)各縣公司配網(wǎng)基建項(xiàng)目業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行預(yù)警，從源頭杜絕數(shù)據(jù)基礎(chǔ)問題；加強(qiáng)配網(wǎng)基建項(xiàng)目數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，促進(jìn)由上至下的各部門協(xié)同管控，提升配網(wǎng)基建項(xiàng)目投資管理水平。

經(jīng)過實(shí)施前后對(duì)比，配網(wǎng)項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可用率提升7%。

（二）預(yù)警整改問題設(shè)備，實(shí)現(xiàn)設(shè)備精細(xì)化管理

根據(jù)各類項(xiàng)目投資效益評(píng)價(jià)結(jié)果，分析不同項(xiàng)目屬性投資效益，從項(xiàng)目層穿透至設(shè)備層，實(shí)現(xiàn)問題設(shè)備預(yù)警，并協(xié)同設(shè)備、調(diào)度、營銷等專業(yè)部門深入挖掘業(yè)務(wù)動(dòng)因，進(jìn)行專項(xiàng)整改，助力各設(shè)備運(yùn)行效率提升。據(jù)測算，可減少人工核對(duì)數(shù)據(jù)工作量達(dá)30%。

（三）搭建效益評(píng)價(jià)模型，促進(jìn)問題分析庫建立

結(jié)合電網(wǎng)發(fā)展水平綜合評(píng)價(jià)導(dǎo)則，設(shè)置指標(biāo)評(píng)分規(guī)則和權(quán)重，構(gòu)建區(qū)域配網(wǎng)項(xiàng)目綜合效益評(píng)價(jià)模型，為后續(xù)各類縣公司項(xiàng)目問題分析庫的建立提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

（四）優(yōu)化輔助投資決策，提高發(fā)展投資質(zhì)效

通過綜合分析各項(xiàng)目屬性投資效益，精確定位項(xiàng)目運(yùn)行中存在的運(yùn)行效率低、投資收益水平不高等問題，以問題為導(dǎo)向，提出有效投資建議，并針對(duì)不同項(xiàng)目屬性開展后評(píng)價(jià)分析，計(jì)算各項(xiàng)目的投資效益水平，輔助下年投資決策，做實(shí)精準(zhǔn)投資，提升配網(wǎng)投資的效率與效益，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。

經(jīng)科學(xué)評(píng)估、測定與計(jì)算，公司配網(wǎng)平均負(fù)載率提升1.3%，低效配變數(shù)量減少8%，年度優(yōu)化投資項(xiàng)目超14%。通過動(dòng)態(tài)優(yōu)化調(diào)整，配網(wǎng)資金利用效率提升7%。

（五）精益輔助預(yù)算編制，提升公司經(jīng)營質(zhì)效

通過構(gòu)建多角度多維度動(dòng)態(tài)投入產(chǎn)出分析模型，實(shí)現(xiàn)了對(duì)影響經(jīng)營質(zhì)效因素的精準(zhǔn)定位，同時(shí)提供了優(yōu)化的方向和資源優(yōu)化配置的方案，揭示了投入產(chǎn)出之間的傳導(dǎo)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)仿真和逆向追溯的雙向鏈路的測算，提升了公司經(jīng)營質(zhì)效的分析手段的智能化。經(jīng)過測算與評(píng)估，公司的總資產(chǎn)收益率提升0.9%，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提升1.2%。

編輯/王盈 統(tǒng)籌/蘇曉