國(guó)企招投標(biāo)與合同管理風(fēng)險(xiǎn)防控探析

張勇

摘?要：在國(guó)企工程建設(shè)招投標(biāo)及合同管理領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)防控是確保企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。本文探討了風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵措施，包括完善內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)項(xiàng)目法人責(zé)任制、增強(qiáng)工程監(jiān)理、制定合理合同條款和開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與教育培訓(xùn)。強(qiáng)調(diào)了制度建設(shè)和管理創(chuàng)新在風(fēng)險(xiǎn)防控中的核心作用，并提出了國(guó)有企業(yè)應(yīng)持續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建議。通過這些措施，國(guó)有企業(yè)不僅能有效應(yīng)對(duì)招投標(biāo)和合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)，還能在市場(chǎng)中保持競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè)；招投標(biāo)；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)防控

中圖分類號(hào)：F27?????文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A??????doi：10.19311/j.cnki.16723198.2024.10.021

0?引言

國(guó)有企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展中占據(jù)著核心地位，招投標(biāo)和合同管理作為其重要的商務(wù)活動(dòng)，不僅關(guān)系到資源的有效配置和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提升，更是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。然而，招投標(biāo)和合同管理的風(fēng)險(xiǎn)防控仍是一個(gè)充滿挑戰(zhàn)的領(lǐng)域，特別是在面對(duì)長(zhǎng)周期、復(fù)雜程序和高額投資時(shí)，國(guó)有企業(yè)更需要構(gòu)建一套科學(xué)、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。從如何規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，到如何打造廉潔高效的招標(biāo)環(huán)境，從確保合同的精準(zhǔn)履行，到防范潛在的索賠爭(zhēng)議，這些都是當(dāng)前國(guó)企在招投標(biāo)與合同管理中亟待解決的問題。

1?國(guó)企招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)概述

1.1?國(guó)企工程建設(shè)招投標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)類型

在國(guó)企工程建設(shè)招投標(biāo)過程中，風(fēng)險(xiǎn)是指在招投標(biāo)活動(dòng)中可能遇到的各種不確定性因素，這些因素可能導(dǎo)致項(xiàng)目成本增加、時(shí)間延誤、質(zhì)量下降或完全失敗。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)涉及到工程技術(shù)的先進(jìn)性、適用性和可靠性，如技術(shù)方案是否成熟、是否符合項(xiàng)目要求。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要與市場(chǎng)需求波動(dòng)、供應(yīng)商的市場(chǎng)地位變化以及原材料價(jià)格波動(dòng)有關(guān)，直接影響投標(biāo)報(bào)價(jià)和項(xiàng)目成本。法律風(fēng)險(xiǎn)來自于法律環(huán)境的變化或合同條款的不明確，可能導(dǎo)致違約、訴訟或罰款。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)則關(guān)聯(lián)到宏觀經(jīng)濟(jì)條件、匯率變動(dòng)、融資成本等，它們可能影響項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和投資回報(bào)。有效識(shí)別并管理這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)于確保國(guó)企招投標(biāo)活動(dòng)的順利進(jìn)行至關(guān)重要。

1.2?工程建設(shè)招投標(biāo)中的常見風(fēng)險(xiǎn)原因

在工程建設(shè)招投標(biāo)中，信息不對(duì)稱是一大風(fēng)險(xiǎn)根源，一般而言招標(biāo)方無法百分之百了解投標(biāo)方的真實(shí)能力和信譽(yù)，而投標(biāo)方也可能對(duì)項(xiàng)目的實(shí)際需求和難度存在認(rèn)知偏差。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)常因設(shè)計(jì)方案的不切實(shí)際或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的迅速變化而引起，導(dǎo)致項(xiàng)目難以按期完成或需要額外成本。此外，市場(chǎng)變化快速，如原材料價(jià)格波動(dòng)和勞動(dòng)力成本上升，都可能影響投標(biāo)報(bào)價(jià)的準(zhǔn)確性和項(xiàng)目的最終成本。在法律法規(guī)層面，合同條款的模糊不清或法律環(huán)境的變化，比如新的勞動(dòng)法政策或環(huán)境保護(hù)法規(guī)，都可能導(dǎo)致額外的合規(guī)成本。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視，由于預(yù)算制定不當(dāng)或資金鏈斷裂，可能導(dǎo)致項(xiàng)目延期甚至破產(chǎn)。再加上管理風(fēng)險(xiǎn)，如項(xiàng)目管理不善、內(nèi)部控制不嚴(yán)，以及團(tuán)隊(duì)合作不協(xié)調(diào)等，都可能引致招投標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)。最后，政策與政治風(fēng)險(xiǎn)，包括國(guó)家宏觀政策調(diào)整和地緣政治的不穩(wěn)定，也可能影響工程建設(shè)項(xiàng)目的推進(jìn)和成本。通過深入分析這些風(fēng)險(xiǎn)原因，企業(yè)能夠制定出更為周全的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，以保障招投標(biāo)過程的穩(wěn)健運(yùn)行。

1.3?國(guó)企工程建設(shè)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和特點(diǎn)

自《招標(biāo)投標(biāo)法》及其實(shí)施條例頒布以來，我國(guó)的招投標(biāo)制度逐漸完善，為國(guó)有企業(yè)工程建設(shè)的招投標(biāo)過程提供了堅(jiān)實(shí)的法規(guī)支撐。這一制度體系有效規(guī)范了招投標(biāo)行為，保障了公平競(jìng)爭(zhēng)，提升了采購(gòu)效率與質(zhì)量，同時(shí)對(duì)預(yù)防和懲治腐敗行為發(fā)揮了重要作用。盡管制度建設(shè)取得顯著成效，國(guó)企在招投標(biāo)活動(dòng)中仍面臨諸多挑戰(zhàn)，如項(xiàng)目周期長(zhǎng)、流程繁復(fù)、投資金額高，加上所涉專業(yè)性強(qiáng)，這些特點(diǎn)使得合規(guī)和廉政風(fēng)險(xiǎn)尤為突出。招標(biāo)過程的透明度和公正性直接影響企業(yè)的市場(chǎng)信譽(yù)，招標(biāo)結(jié)果的公平性則與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益緊密相連，這些因素共同決定著國(guó)企在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的生存和發(fā)展，以及在追求高質(zhì)量發(fā)展道路上的穩(wěn)健前行。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，優(yōu)化招投標(biāo)流程，是一項(xiàng)常規(guī)的管理任務(wù)，更是一種戰(zhàn)略的選擇。

2?國(guó)企合同管理風(fēng)險(xiǎn)概述

2.1?國(guó)企工程建筑合同管理的作用和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

在國(guó)有企業(yè)的工程建筑項(xiàng)目中，合同管理起著至關(guān)重要的作用。它是確保項(xiàng)目順利實(shí)施的基石，是保護(hù)企業(yè)利益、避免糾紛的關(guān)鍵。施工合同管理著重于細(xì)化項(xiàng)目執(zhí)行階段的責(zé)任與義務(wù)，通過明確的工期、成本、質(zhì)量和安全要求，保障施工按計(jì)劃進(jìn)行。工程總承包合同管理則更加全面，涵蓋從設(shè)計(jì)、采購(gòu)到施工和調(diào)試、運(yùn)行的全過程，它強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目整體交付的質(zhì)量和效率。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要包括合同條款可能存在的模糊地帶，如責(zé)任不明確、付款條款不清晰、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)難以量化等問題。此外，合同的履行可能受到外部因素如市場(chǎng)變動(dòng)、法規(guī)改變的影響，使得合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)偏差。在施工和總承包合同管理中，若不能有效識(shí)別和控制這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，就可能引發(fā)成本超支、工期延誤、合同糾紛甚至法律訴訟，對(duì)國(guó)企的財(cái)務(wù)穩(wěn)定和市場(chǎng)聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響。因此，建立和維護(hù)一個(gè)嚴(yán)密、高效的合同管理系統(tǒng)，對(duì)國(guó)有企業(yè)至關(guān)重要。

2.2?施工合同管理的風(fēng)險(xiǎn)分析

施工合同管理中的常見問題這一是合同條款的不明確性，如工作范圍、材料規(guī)格、工期限制等說明不夠詳盡，這可能導(dǎo)致后期的執(zhí)行爭(zhēng)議。風(fēng)險(xiǎn)特征表現(xiàn)在責(zé)任劃分不清，付款條件模糊，以及質(zhì)量保證和安全標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行不到位。其原因通常源于初步談判時(shí)的信息不對(duì)稱，合同起草時(shí)的專業(yè)性不足，或是過于依賴于口頭協(xié)議而非書面明確規(guī)定。進(jìn)一步而言，施工合同管理的風(fēng)險(xiǎn)也與變更管理不善有關(guān)。在建筑工程中，設(shè)計(jì)變更是常態(tài)，但如何在合同中妥善安排變更的程序、成本和時(shí)間影響，是一大挑戰(zhàn)。合同履行過程中的監(jiān)督和溝通不足也是風(fēng)險(xiǎn)的重要來源。缺乏有效的項(xiàng)目管理和溝通機(jī)制會(huì)導(dǎo)致合同各方對(duì)進(jìn)度、成本和質(zhì)量的期望不一致，增加了合同違約和糾紛的可能性。這些問題如果得不到及時(shí)識(shí)別和處理，將嚴(yán)重影響工程項(xiàng)目的利益相關(guān)方，甚至威脅到項(xiàng)目的成功完成。

2.3?工程總承包合同管理的風(fēng)險(xiǎn)分析

工程總承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)涉及從項(xiàng)目啟動(dòng)到完成的全周期。常見問題包括合同規(guī)定的全面性和執(zhí)行性不足，比如關(guān)于項(xiàng)目范圍、完成標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間框架以及付款條款等方面的描述不夠詳盡或不夠清晰。合同中對(duì)未預(yù)見情況的處理機(jī)制不明確，會(huì)導(dǎo)致面對(duì)項(xiàng)目變更或延期時(shí)引起管理混亂和成本增加。此類風(fēng)險(xiǎn)的原因一般源于承包方對(duì)項(xiàng)目全局掌控不足，尤其是在資源調(diào)配、子合同管理以及與第三方的協(xié)調(diào)方面可能存在缺陷。同時(shí)，總承包商和甲方之間在期望管理上可能存在差異。這種風(fēng)險(xiǎn)還可能源自法律和規(guī)章變化導(dǎo)致的合同條款過時(shí)，以及總承包商可能面臨的技術(shù)和財(cái)務(wù)能力不匹配問題。因此，總承包合同管理的風(fēng)險(xiǎn)防控需要精細(xì)的規(guī)劃、嚴(yán)格的執(zhí)行以及靈活的應(yīng)對(duì)策略。

3?如何在國(guó)企工程建設(shè)招投標(biāo)與合同管理過程中做好風(fēng)險(xiǎn)防范

3.1?完善制度建設(shè)和流程優(yōu)化

在國(guó)有企業(yè)的工程建設(shè)招投標(biāo)及合同管理過程中，做好風(fēng)險(xiǎn)防范的首要步驟是完善內(nèi)部制度建設(shè)和優(yōu)化管理流程。這需要預(yù)先建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)機(jī)制，確保每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)都能被有效管理。在招投標(biāo)階段，制度化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)成為標(biāo)準(zhǔn)流程，所有投標(biāo)文件都應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核，確保項(xiàng)目投標(biāo)的合法性和可行性。在合同管理方面，應(yīng)當(dāng)建立起標(biāo)準(zhǔn)化的合同模板和審查程序，確保所有合同文本清晰明確，條款無歧義，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)被顯著標(biāo)注，且合同的履行有明確的監(jiān)督責(zé)任分配；可以定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)調(diào)整條款以應(yīng)對(duì)市場(chǎng)和法律環(huán)境的變化。通過制度建設(shè)和流程優(yōu)化，國(guó)企不僅能夠防范和減少工程建設(shè)項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)，還能夠提升項(xiàng)目管理的專業(yè)性和效率，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

3.2?增強(qiáng)項(xiàng)目法人責(zé)任制

項(xiàng)目法人應(yīng)負(fù)責(zé)整個(gè)項(xiàng)目的策劃、執(zhí)行、監(jiān)控及收尾工作等各個(gè)環(huán)節(jié)。責(zé)任必須明確到個(gè)人，形成“一崗雙責(zé)”，既有完成工作任務(wù)的責(zé)任，也要對(duì)工作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。因此，要加強(qiáng)項(xiàng)目法人的能力培養(yǎng)和激勵(lì)約束機(jī)制。一方面，通過專業(yè)培訓(xùn)提升項(xiàng)目法人在工程技術(shù)、法律法規(guī)、項(xiàng)目管理等方面的能力；另一方面，通過建立健全的激勵(lì)機(jī)制鼓勵(lì)項(xiàng)目法人積極主動(dòng)地管理風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)通過建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，確保項(xiàng)目法人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。構(gòu)建有效的信息反饋和溝通機(jī)制具有現(xiàn)實(shí)的意義，項(xiàng)目法人應(yīng)定期向企業(yè)管理層匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)度和風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，也要與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)保持密切溝通。最后，項(xiàng)目法人應(yīng)建立和維護(hù)與各方利益相關(guān)者的良好關(guān)系，包括但不限于業(yè)主、承包商、供應(yīng)商及監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決可能的風(fēng)險(xiǎn)和沖突，促進(jìn)項(xiàng)目順利進(jìn)行。通過強(qiáng)化項(xiàng)目法人責(zé)任制，可以確保國(guó)企在工程建設(shè)招投標(biāo)及合同管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)被有效控制，項(xiàng)目順利進(jìn)行。

3.3?強(qiáng)化工程監(jiān)理和全過程工程咨詢

工程監(jiān)理作為獨(dú)立于施工方的第三方監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其角色在于確保工程建設(shè)的質(zhì)量、進(jìn)度和成本符合合同要求。通過設(shè)立專業(yè)的工程監(jiān)理團(tuán)隊(duì)，可以對(duì)施工過程進(jìn)行全面的監(jiān)督和管理，預(yù)防和發(fā)現(xiàn)可能的質(zhì)量問題、進(jìn)度滯后或成本超支，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行糾正。同時(shí)，全過程工程咨詢服務(wù)為項(xiàng)目提供從前期準(zhǔn)備、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工到維護(hù)的全階段管理咨詢，有助于從更宏觀的視角發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提供解決方案，并輔助項(xiàng)目決策。這種服務(wù)通過提供全面的項(xiàng)目信息，幫助項(xiàng)目業(yè)主或法人作出更合理的決策，減少風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。工程監(jiān)理和全過程工程咨詢的結(jié)合使用，能夠?qū)?guó)企的工程建設(shè)項(xiàng)目提供全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，不僅保證了項(xiàng)目質(zhì)量，也優(yōu)化了資源的配置，提升了管理效率，是國(guó)企防控項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的重要策略之一。

3.4?制定科學(xué)合理的合同條款

合同條款的明確性和具體性能夠大幅減少項(xiàng)目實(shí)施過程中的誤解和爭(zhēng)議，防止因合同不明確帶來的風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)合理的合同條款應(yīng)包含項(xiàng)目的詳細(xì)規(guī)劃、雙方的權(quán)利與義務(wù)、付款條件、工程變更處理流程、風(fēng)險(xiǎn)分配、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決機(jī)制等內(nèi)容。合同條款應(yīng)當(dāng)以法律法規(guī)為基礎(chǔ)，兼顧項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際需要。通過深入分析項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，合同應(yīng)具體說明如何在出現(xiàn)不可預(yù)見情況時(shí)調(diào)整合同條款、分配風(fēng)險(xiǎn)以及如何解決可能的爭(zhēng)議。合同還應(yīng)充分考慮項(xiàng)目的可變因素，包括市場(chǎng)變化、環(huán)境因素以及其他可能影響項(xiàng)目執(zhí)行的因素，當(dāng)這些變量出現(xiàn)時(shí)，合同能夠提供明確的指導(dǎo)和處理方法。確保合同條款具有操作性和可執(zhí)行性，意味著在合同履行過程中的每個(gè)環(huán)節(jié)，當(dāng)事人都能清晰地知道自己的責(zé)任和應(yīng)對(duì)措施。因此，在起草合同時(shí)，還需要充分聽取法律專家的意見，確保合同的法律效力，并使合同內(nèi)容適應(yīng)于實(shí)際操作，為風(fēng)險(xiǎn)防控提供有力的法律支持和實(shí)務(wù)指導(dǎo)。

3.5?開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與教育培訓(xùn)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估旨在識(shí)別項(xiàng)目可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，如技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)它們進(jìn)行定量或定性的分析，確定它們對(duì)項(xiàng)目的潛在影響。這個(gè)過程涉及收集和分析數(shù)據(jù)，以及使用風(fēng)險(xiǎn)矩陣或相似工具來確定風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)，制定相應(yīng)的緩解措施。通過定期的教育培訓(xùn)，可以提升員工對(duì)于招投標(biāo)與合同管理流程的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化他們?cè)趯?shí)際操作中的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。教育培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的解讀、合同標(biāo)準(zhǔn)條款的講解、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估技能的提升以及案例分析等。這樣不僅能提高員工處理復(fù)雜問題的能力，還能建立起全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，在整個(gè)組織內(nèi)部形成一道有效的風(fēng)險(xiǎn)防控防線。

4?總結(jié)

國(guó)有企業(yè)在招投標(biāo)及合同管理過程中，面臨著多維度的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取有效風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，保障項(xiàng)目順利進(jìn)行和企業(yè)利益最大化。制度建設(shè)和管理創(chuàng)新在風(fēng)險(xiǎn)防控中起著至關(guān)重要的作用。它們不僅為企業(yè)提供了規(guī)避和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的框架和工具，還為企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。國(guó)有企業(yè)必須不斷地完善和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取前瞻性的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保在招投標(biāo)和合同管理中能夠有效應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)推進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。

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