區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的革新應(yīng)用與監(jiān)管挑戰(zhàn)

摘要：信息技術(shù)的高速發(fā)展衍生了區(qū)塊鏈等技術(shù)，區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技行業(yè)中的應(yīng)用，不僅解決了金融市場(chǎng)中的諸多問題，也為金融行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了全新的契機(jī)。但在技術(shù)應(yīng)用過程中，監(jiān)管工作還面臨一些挑戰(zhàn)，對(duì)該技術(shù)的革新應(yīng)用與監(jiān)管挑戰(zhàn)展開研究，對(duì)于我國(guó)金融行業(yè)的長(zhǎng)期健康發(fā)展具有深遠(yuǎn)影響。本文對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的應(yīng)用展開研究，制定了完善的監(jiān)管對(duì)策，旨在推動(dòng)金融行業(yè)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)。

關(guān)鍵詞：區(qū)塊鏈技術(shù)；金融科技；革新應(yīng)用；監(jiān)管挑戰(zhàn)

DOI：10.12433/zgkjtz.20243603

面對(duì)全新的發(fā)展形勢(shì)，市場(chǎng)環(huán)境趨于復(fù)雜，金融行業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出全新的訴求，傳統(tǒng)的管理與發(fā)展模式逐漸難以滿足行業(yè)的發(fā)展需求。以區(qū)塊鏈技術(shù)為代表的新興技術(shù)，在金融科技中的應(yīng)用日益深入，推進(jìn)了金融科技發(fā)展模式的革新，在促進(jìn)數(shù)據(jù)共享、提高協(xié)同效率、降低運(yùn)營(yíng)成本等方面具有關(guān)鍵作用。對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的革新應(yīng)用與監(jiān)管挑戰(zhàn)展開研究，既關(guān)系到金融行業(yè)的繁榮發(fā)展，也可為經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)提供有力的保障。

一、區(qū)塊鏈技術(shù)的概述與特點(diǎn)

作為一類分布式賬本技術(shù)，區(qū)塊鏈技術(shù)能夠?qū)?shù)據(jù)以區(qū)塊的形式串聯(lián)在一起，形成完整的鏈條，在網(wǎng)絡(luò)中的各個(gè)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行復(fù)制和存儲(chǔ)，每個(gè)區(qū)塊包含一定數(shù)量的交易記錄，且每個(gè)區(qū)塊與前一個(gè)區(qū)塊通過加密哈希函數(shù)相連，可有效保證數(shù)據(jù)的完整性和安全性。結(jié)合區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用來(lái)看，區(qū)塊鏈的核心技術(shù)包括非對(duì)稱加密、智能合約、共識(shí)算法等。

去中心化是區(qū)塊鏈技術(shù)的核心特點(diǎn)，在傳統(tǒng)的中心化系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與管理集中在同一中心服務(wù)器上，在區(qū)塊鏈中，數(shù)據(jù)分散存儲(chǔ)在網(wǎng)絡(luò)中的多個(gè)節(jié)點(diǎn)上，有效消除了單點(diǎn)故障的風(fēng)險(xiǎn)，每個(gè)參與者都擁有平等的權(quán)利，任何人都無(wú)法單獨(dú)控制整個(gè)網(wǎng)絡(luò)。區(qū)塊鏈技術(shù)還具有一定的不可篡改性，區(qū)塊鏈中的數(shù)據(jù)一旦被記錄，無(wú)法被修改和刪除，每個(gè)區(qū)塊都含有前一個(gè)區(qū)塊的哈希值，形成一條鏈條。若有人試圖篡改某個(gè)區(qū)塊的數(shù)據(jù)，相關(guān)的哈希值也會(huì)發(fā)生改變，影響后續(xù)區(qū)塊哈希值的匹配，需要控制系統(tǒng)的大部分算力，才能對(duì)節(jié)點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，整體算力成本較高。因此來(lái)說，在以上多種因素影響下，區(qū)塊鏈中的數(shù)據(jù)難以篡改，該特性增強(qiáng)了數(shù)據(jù)的安全性和可信度。此外，區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用非對(duì)稱加密技術(shù)，用戶掌握私鑰，其他人員即便掌握公鑰，也難以推算出私鑰，保障了交易數(shù)據(jù)安全[1]。

二、區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的應(yīng)用意義

（一）降低流通成本

在傳統(tǒng)的金融系統(tǒng)中，資金的流通需要經(jīng)過多個(gè)中介機(jī)構(gòu)，如銀行、清算機(jī)構(gòu)和支付平臺(tái)，中介機(jī)構(gòu)在資金轉(zhuǎn)移和交易過程中收取費(fèi)用，增加了整體的流通成本。區(qū)塊鏈技術(shù)的去中心化特點(diǎn)使得交易能夠直接在參與者之間進(jìn)行，無(wú)需中介機(jī)構(gòu)的參與，不僅降低了中介費(fèi)用，也加快了交易的處理速度。以跨境支付為例，該類支付的周期較長(zhǎng)，常需要幾天時(shí)間，合理應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)，能夠?qū)崿F(xiàn)實(shí)時(shí)結(jié)算，大幅降低時(shí)間成本。此外，區(qū)塊鏈技術(shù)的透明性和不可篡改性增強(qiáng)了交易的可信度，可有效規(guī)避信息不對(duì)稱引發(fā)的欺詐行為，該種信任機(jī)制的建立，使得各方在交易中能夠降低對(duì)中介的依賴，進(jìn)一步降低了流通成本[2]。

（二）提高市場(chǎng)信用

市場(chǎng)信用主要指市場(chǎng)主體在交易中履行合同、遵守法律和規(guī)定的能力和意愿，在金融市場(chǎng)中，信用的缺失容易引發(fā)信息不對(duì)稱、融資困難及市場(chǎng)不穩(wěn)定等問題，提高市場(chǎng)信用對(duì)于促進(jìn)金融交易的順利進(jìn)行有著重要影響。對(duì)于銀行業(yè)來(lái)說，商業(yè)銀行具備較高的信用，不需解決信息缺陷問題，但股權(quán)投資門檻較高，合理應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)，能夠提供開放的賬本，所有交易記錄均可被網(wǎng)絡(luò)中所有參與者查看，交易各方能夠更容易地驗(yàn)證交易的真實(shí)性，增強(qiáng)市場(chǎng)參與者之間的信任。同時(shí)，智能合約能夠借助通過預(yù)設(shè)的條件自動(dòng)執(zhí)行合約條款，降低人為干預(yù)的風(fēng)險(xiǎn)，不僅提高了交易效率，也增強(qiáng)了合約的履約保障，對(duì)于提升市場(chǎng)信用來(lái)說有著巨大的幫助[3]。

（三）規(guī)劃市場(chǎng)交易

傳統(tǒng)市場(chǎng)交易常存在交易成本高、執(zhí)行效率低等問題，導(dǎo)致市場(chǎng)參與者在交易時(shí)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，影響了金融市場(chǎng)的后期發(fā)展。區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用允許市場(chǎng)參與者實(shí)時(shí)共享交易數(shù)據(jù)，消除信息不對(duì)稱問題，形成完整的數(shù)據(jù)鏈條，實(shí)現(xiàn)對(duì)交易的全過程監(jiān)管。去中心化金融是區(qū)塊鏈技術(shù)在金融領(lǐng)域中的創(chuàng)新應(yīng)用，涵蓋保險(xiǎn)、交易、借貸等多個(gè)方面，借助智能合約，該平臺(tái)能夠提供無(wú)需中介的金融服務(wù)，用戶能夠在全球范圍內(nèi)開展金融交易，有效降低了金融成本，提高了交易效率，去中心化的交易模式能夠大幅提升市場(chǎng)的活躍度和參與度[4]。

三、區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的應(yīng)用

（一）數(shù)字貨幣

傳統(tǒng)意義上的貨幣大多以實(shí)體的形式流通，但是該種形式使得后續(xù)交易易出現(xiàn)通貨膨脹問題，導(dǎo)致國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)交流受阻，區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用促進(jìn)了數(shù)字貨幣的產(chǎn)生，數(shù)字貨幣能夠在沒有中央機(jī)構(gòu)干預(yù)的情況下進(jìn)行交易，用戶可以直接進(jìn)行點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的交易，這一特性降低了交易成本并提高了交易速度。區(qū)塊鏈的透明性使得交易能夠被網(wǎng)絡(luò)中的所有參與者查看，降低了信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，數(shù)字貨幣可通過密碼學(xué)保障交易的安全性，交易記錄能夠有效防止欺詐行為。以太坊和中央銀行數(shù)字貨幣作為數(shù)字貨幣中的代表，允許用戶創(chuàng)建智能合約，構(gòu)建去中心化的應(yīng)用，推動(dòng)了數(shù)字貨幣的多樣化發(fā)展，同時(shí)大幅降低了交易成本，為貨幣政策的制定與執(zhí)行創(chuàng)造了便利[5]。

（二）證券市場(chǎng)

區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用為證券市場(chǎng)的繁榮發(fā)展提供了有力的技術(shù)支持，在市場(chǎng)的交易、清算和結(jié)算環(huán)節(jié)中，區(qū)塊鏈技術(shù)能夠完成證券買賣雙方的自動(dòng)配對(duì)，提高市場(chǎng)透明度，交易條件在合約中預(yù)先設(shè)定，一旦條件滿足，合約將自動(dòng)執(zhí)行。而且區(qū)塊鏈技術(shù)的自身特點(diǎn)使得賬務(wù)分離成為可能，為跨市場(chǎng)交易創(chuàng)造了便利。此外，區(qū)塊鏈為所有的市場(chǎng)交易提供了透明的記錄系統(tǒng)，便于參與者隨時(shí)查閱交易歷史。證券可借助區(qū)塊鏈技術(shù)進(jìn)行代幣化，將傳統(tǒng)證券轉(zhuǎn)化為數(shù)字代幣，使得證券交易更為高效靈活。

（三）股權(quán)交易

以往的股權(quán)交易市場(chǎng)面臨低效率、高成本等問題，股東與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問題容易導(dǎo)致股權(quán)估值出現(xiàn)較大偏差，在無(wú)形中增加了投資風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，交易雙方需共同承擔(dān)責(zé)任，再加上股東名單、歷史交易數(shù)據(jù)的維護(hù)和跟蹤難度較大，導(dǎo)致后續(xù)交易難以順利推進(jìn)。應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)后，這種情況得到了明顯的改善，相關(guān)的變更信息大多借助電子簽名存儲(chǔ)于區(qū)塊鏈的數(shù)據(jù)庫(kù)中，簡(jiǎn)化了股權(quán)轉(zhuǎn)讓的流程，傳統(tǒng)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓往往涉及復(fù)雜的手續(xù)，而區(qū)塊鏈可以通過智能合約自動(dòng)完成轉(zhuǎn)讓，推動(dòng)了交易流程的優(yōu)化與升級(jí)，不僅能夠大幅提升交易效率，也降低了后期的管理壓力。

四、區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的應(yīng)用與監(jiān)管挑戰(zhàn)

（一）金融監(jiān)管體系有待健全

完善的監(jiān)管體系對(duì)于后續(xù)監(jiān)管工作的開展有著重要影響，作為金融科技創(chuàng)新的一大應(yīng)用，區(qū)塊鏈技術(shù)的引入對(duì)我國(guó)的金融監(jiān)管體系產(chǎn)生了較大的沖擊，受傳統(tǒng)金融監(jiān)管理念的影響，部分監(jiān)管部門的管理人員對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)的認(rèn)知和理解并不深入，對(duì)其預(yù)期發(fā)展的認(rèn)知存在偏差。區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展還處于初期階段，相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)滯后，有待進(jìn)一步的完善與優(yōu)化，基于區(qū)塊鏈技術(shù)研發(fā)的金融產(chǎn)品交易缺乏有效的保障，也在無(wú)形中增加了交易雙方的法律風(fēng)險(xiǎn)。區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用并未通過市場(chǎng)大數(shù)據(jù)的驗(yàn)證，技術(shù)體系并不完善，也對(duì)相關(guān)技術(shù)的革新應(yīng)用造成了阻礙。

（二）技術(shù)層面存在較大限制

區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用與發(fā)展需要完善的基礎(chǔ)設(shè)施與軟件產(chǎn)品，但結(jié)合我國(guó)的金融行業(yè)發(fā)展情況來(lái)看，產(chǎn)品體系有待進(jìn)一步優(yōu)化，很多產(chǎn)品未經(jīng)過市場(chǎng)的驗(yàn)證，加之技術(shù)門檻較高，后期的監(jiān)管難度比較大。在區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，相關(guān)信息和數(shù)據(jù)難以進(jìn)行修改，但市場(chǎng)中的交易價(jià)格波動(dòng)較大，多種因素影響下，電子合約系統(tǒng)會(huì)持續(xù)重復(fù)運(yùn)轉(zhuǎn)，不僅會(huì)造成資源的大量浪費(fèi)，也會(huì)增加管理工作的難度。區(qū)塊鏈技術(shù)大多為分布式賬戶，在數(shù)據(jù)存儲(chǔ)過程中，節(jié)點(diǎn)冗余問題較為常見，同時(shí)交易數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)和驗(yàn)證流程復(fù)雜，容易導(dǎo)致交易周期過長(zhǎng)，存儲(chǔ)管理的難度較高。此外，區(qū)塊鏈技術(shù)尚未形成統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，不同區(qū)塊鏈平臺(tái)之間的互操作性較差，限制了技術(shù)的推廣和應(yīng)用[6]。

（三）制度創(chuàng)新工作亟需推進(jìn)

金融行業(yè)的發(fā)展離不開完善的管理制度，區(qū)塊鏈技術(shù)等新興技術(shù)的應(yīng)用對(duì)傳統(tǒng)的金融商業(yè)模式產(chǎn)生了較大的沖擊，為適應(yīng)全新的發(fā)展環(huán)境，金融管理制度亟需深入的創(chuàng)新與發(fā)展。鑒于區(qū)塊鏈技術(shù)的去中心化特點(diǎn)，不同計(jì)算機(jī)節(jié)點(diǎn)的使用人員難以查詢和追蹤，如果出現(xiàn)跨區(qū)域使用，將會(huì)使得司法管轄工作面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，再加上涉及大量網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)的維護(hù)，制度創(chuàng)新工作面臨全新的挑戰(zhàn)。除了政府監(jiān)管之外，行業(yè)也需建立完善的自律機(jī)制，尤其是金融科技公司和區(qū)塊鏈項(xiàng)目組，需要建立行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和自律公約，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，提高市場(chǎng)的整體信任度。

五、區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的革新應(yīng)用與監(jiān)管策略

（一）健全金融監(jiān)管體系

為推進(jìn)金融監(jiān)管體系的健全與完善，金融監(jiān)管部門需要完善對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)的認(rèn)識(shí)，全面學(xué)習(xí)金融科技方面的知識(shí)，更新自身的知識(shí)和技能體系，為金融監(jiān)管體系的建設(shè)奠定堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。推進(jìn)區(qū)塊鏈金融的科學(xué)評(píng)估，把握金融市場(chǎng)監(jiān)管中的薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵要點(diǎn)，調(diào)整市場(chǎng)監(jiān)管目標(biāo)，選擇最為合理的監(jiān)管路徑。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)防控工作開展金融創(chuàng)新，結(jié)合市場(chǎng)發(fā)展需求調(diào)整監(jiān)管政策，避免出現(xiàn)監(jiān)管漏洞。持續(xù)推進(jìn)監(jiān)管體系的完善與優(yōu)化，探索全新的監(jiān)管模式，積極學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，在金融市場(chǎng)較為穩(wěn)定的城市進(jìn)行試點(diǎn)，如深圳和上海，對(duì)常見的應(yīng)用場(chǎng)景進(jìn)行模擬和測(cè)試，有序開展抗壓能力測(cè)試，在經(jīng)過市場(chǎng)驗(yàn)證后推廣使用。此外，積極促進(jìn)區(qū)塊鏈金融應(yīng)用場(chǎng)景同現(xiàn)有金融監(jiān)管體系的融合，制定更為合理的監(jiān)管方案[7]。

（二）加大技術(shù)研發(fā)力度

當(dāng)前，許多區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)在交易處理能力上面臨挑戰(zhàn)，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)擁堵和交易費(fèi)用上漲。為此，各國(guó)應(yīng)加大對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)的研發(fā)力度，推動(dòng)可擴(kuò)展性解決方案的落地，例如，采用側(cè)鏈、分片技術(shù)等。金融結(jié)構(gòu)需要緊跟行業(yè)和時(shí)代的發(fā)展腳步，積極組織技術(shù)公司和科研機(jī)構(gòu)對(duì)區(qū)塊鏈進(jìn)行深入研究，探索區(qū)塊鏈技術(shù)的革新應(yīng)用。對(duì)常見的技術(shù)應(yīng)用場(chǎng)景進(jìn)行模擬，從大數(shù)據(jù)運(yùn)行、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)空間等多個(gè)維度開展抗壓測(cè)試，完善技術(shù)儲(chǔ)備工作，對(duì)于后期的技術(shù)應(yīng)用具有重要意義。積極推進(jìn)服務(wù)器、云平臺(tái)等設(shè)備的更新與升級(jí)，可滿足金融市場(chǎng)日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)容量。金融科技的創(chuàng)新往往需要多領(lǐng)域的合作。政府、金融機(jī)構(gòu)、科技公司應(yīng)共同努力，建立合作平臺(tái)，促進(jìn)區(qū)塊鏈技術(shù)與其他技術(shù)（如人工智能、物聯(lián)網(wǎng)）的融合，推動(dòng)金融科技的全面發(fā)展[8]。

（三）積極推進(jìn)制度創(chuàng)新

針對(duì)相關(guān)管理制度的創(chuàng)新，需要金融機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)和監(jiān)管部門的通力協(xié)作，相關(guān)部門需緊跟行業(yè)的發(fā)展腳步，聚焦行業(yè)發(fā)展前沿，總結(jié)以往的管理經(jīng)驗(yàn)，適當(dāng)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略和相關(guān)政策，通過制度創(chuàng)新推進(jìn)技術(shù)的深入應(yīng)用。深入推進(jìn)國(guó)際國(guó)內(nèi)的同行合作，尋求區(qū)塊鏈產(chǎn)品的研發(fā)路徑，為相關(guān)技術(shù)的后期應(yīng)用提供合理化建議?；谛袠I(yè)的人才缺口，從專業(yè)能力、職業(yè)素質(zhì)等多個(gè)角度入手，招聘和引進(jìn)專業(yè)的區(qū)塊鏈技術(shù)人才，借助多部門的聯(lián)合培養(yǎng)，打造綜合性的區(qū)塊鏈技術(shù)團(tuán)隊(duì)，為后期的技術(shù)應(yīng)用與發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的人才標(biāo)準(zhǔn)。促進(jìn)國(guó)際組織的合作與交流，共同研究和制定區(qū)塊鏈技術(shù)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通過參與國(guó)際監(jiān)管合作，各國(guó)能夠更有效地應(yīng)對(duì)跨國(guó)區(qū)塊鏈應(yīng)用帶來(lái)的監(jiān)管挑戰(zhàn)，維護(hù)全球金融市場(chǎng)的安全與穩(wěn)定。

六、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，區(qū)塊鏈技術(shù)在金融科技中的革新應(yīng)用，為我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展注入了全新的動(dòng)力，但在監(jiān)管工作中還存在監(jiān)管體系不健全、技術(shù)層面受限制等問題。為推進(jìn)區(qū)塊鏈技術(shù)的革新與應(yīng)用，金融從業(yè)人員需要緊跟行業(yè)和時(shí)代的發(fā)展腳步，結(jié)合以往的技術(shù)應(yīng)用與管理經(jīng)驗(yàn)，加大對(duì)區(qū)塊鏈技術(shù)的重視，通過完善金融監(jiān)管體系，加大技術(shù)研發(fā)力度，積極推進(jìn)制度創(chuàng)新等多項(xiàng)措施與策略，構(gòu)建完善的技術(shù)應(yīng)用于監(jiān)管體系，促進(jìn)區(qū)塊鏈技術(shù)的合理應(yīng)用，推動(dòng)金融行業(yè)的變革與進(jìn)步，為我國(guó)金融市場(chǎng)的繁榮發(fā)展提供有力的保障。

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[8]黃家才，代夢(mèng)露，李勇義.區(qū)塊鏈技術(shù)為建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈金融賦能——以應(yīng)收賬款反向保理為例[J].中國(guó)總會(huì)計(jì)師，2024（08）：34-37.

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