老齡化背景下構(gòu)建社會養(yǎng)老保障體系的思考

文/王孟娜

根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2022 年底，我國60 歲及以上老年人人口數(shù)量已超2.8 億，占全國14.1 億總?cè)丝诘?9.8%。預(yù)計(jì)2035 年左右，我國60 歲及以上老年人口將突破4 億，進(jìn)入重度老齡化階段。人口老齡化使養(yǎng)老保障結(jié)構(gòu)體系失衡、三支柱發(fā)展不均衡、家庭養(yǎng)老功能弱化及養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展滯后等問題更加突出，如何有針對性地解決上述問題是完善我國養(yǎng)老保障體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

社會養(yǎng)老保障體系現(xiàn)狀

養(yǎng)老金三支柱是世界銀行提出來的概念，指的是國家專門政策支持下建立一整套養(yǎng)老金保障體系，以保持其年老后的一定生活水平，核心是經(jīng)濟(jì)保障。其中，第三支柱有三個(gè)特征，一是專門賬戶，二是稅收優(yōu)惠，三是投資增值。從建設(shè)來看，我國已建立了基本健全的養(yǎng)老保障三支柱體系，首當(dāng)其沖的是體現(xiàn)社會資源的再分配與社會公平的第一支柱（政府主導(dǎo)），其次是用于應(yīng)對第一支柱資金不足的第二支柱（單位發(fā)起，商業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)作），第三支柱則由商業(yè)養(yǎng)老保障金和個(gè)人儲蓄性養(yǎng)老保障金構(gòu)成，三者相輔相成，共同構(gòu)成當(dāng)前養(yǎng)老保障的整體框架。

我國多支柱養(yǎng)老保障體系逐步搭建并處于不斷完善中，養(yǎng)老保障一支柱保障基本養(yǎng)老，二支柱提高養(yǎng)老品質(zhì)，三支柱提升參與者幸福感。對于一支柱，國務(wù)院于2015年發(fā)布了《關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》，決定從2014 年10 月1 日起對機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行改革，機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)行社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。這標(biāo)志著存在了近20 年的養(yǎng)老金“雙軌制”的終結(jié)，近4000 萬名機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員將和企業(yè)職工一樣繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。一支柱主要是立足于保基本，主要體現(xiàn)社會共濟(jì)，具備了相對完備的體系，覆蓋范圍也在持續(xù)擴(kuò)大。對于二支柱，2013 年，人社部、民政部下發(fā)《關(guān)于鼓勵社會團(tuán)體、基金會和民辦非企業(yè)單位建立企業(yè)年金有關(guān)問題的通知》指出，近年來我國社會組織發(fā)展迅速，為更好地保障其工作人員退休后的生活，鼓勵社會組織為職工建立企業(yè)年金，其中工作人員較少的社會組織可以參加企業(yè)年金集合計(jì)劃，社會組織建立企業(yè)年金，應(yīng)當(dāng)由社會組織與本單位工會或職工代表通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案。各省人社部門也相繼出臺了適合本省的關(guān)于引導(dǎo)和支持中小微企業(yè)建立企業(yè)年金的指導(dǎo)意見。二支柱的企業(yè)年金和職業(yè)年金，主要發(fā)揮補(bǔ)充作用，已經(jīng)有良好的發(fā)展基礎(chǔ)，補(bǔ)充養(yǎng)老作用初步顯現(xiàn)。對于三支柱，2022 年，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，明確了個(gè)人養(yǎng)老金參與方式等內(nèi)容。個(gè)人養(yǎng)老金在一定額度內(nèi)享受個(gè)人所得稅的優(yōu)惠，對接的養(yǎng)老金投資產(chǎn)品兼顧安全性和盈利性，并且不允許提前支取，達(dá)到養(yǎng)老的目的。個(gè)人養(yǎng)老金是我國社會保障體系建設(shè)頂層設(shè)計(jì)中的一個(gè)重要制度安排，是多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要組成部分。除了個(gè)人養(yǎng)老金外，還有其他個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)，二者都是第三支柱的重要組成部分，相互促進(jìn)、相互發(fā)展。個(gè)人養(yǎng)老金制度的實(shí)施適應(yīng)了我國社會主要矛盾的變化，滿足人民群眾多層次多樣化養(yǎng)老保險(xiǎn)需求，有利于在基本養(yǎng)老和企業(yè)年金、職業(yè)年金基礎(chǔ)上再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進(jìn)一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質(zhì)量，加快實(shí)現(xiàn)共同富裕的進(jìn)程。

此外，關(guān)于養(yǎng)老保障服務(wù)模式的探索，多地已出現(xiàn)創(chuàng)新型的養(yǎng)老保障服務(wù)模式。如廈門市思明區(qū)所實(shí)施的“1+10+98”的居家養(yǎng)老保障服務(wù)模式、浙江平陽縣所采取的醫(yī)養(yǎng)結(jié)合養(yǎng)老保障服務(wù)模式以及廣泛實(shí)施的社區(qū)嵌入式的養(yǎng)老保障服務(wù)模式等。但目前的養(yǎng)老保障服務(wù)模式仍然顯得過于單一。

老齡化現(xiàn)狀對建設(shè)新時(shí)代養(yǎng)老保障體系提出新要求。以動態(tài)的視角來看，隨著社會的不斷進(jìn)步，老年人的養(yǎng)老保障需求已經(jīng)從單一的物質(zhì)保障需求向著多維度多層次的養(yǎng)老保障需求發(fā)展。建設(shè)新時(shí)代養(yǎng)老保障體系不僅是積極應(yīng)對人口老齡化的舉措，也是迎合當(dāng)前老年人多樣化需求的必然選擇，更是促進(jìn)養(yǎng)老保障事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要途徑。

社會養(yǎng)老保障體系中亟待改善的地方

養(yǎng)老保障結(jié)構(gòu)體系存在功能失衡現(xiàn)象。養(yǎng)老保障制度所面向的群體構(gòu)成了整個(gè)養(yǎng)老保障結(jié)構(gòu)體系，由于養(yǎng)老保障體系在其完善進(jìn)程中存在著群體間的制度銜接斷層和制度實(shí)施產(chǎn)生的偏差，導(dǎo)致了基本養(yǎng)老保障在不同社會群體之間存在差異。

養(yǎng)老保障三支柱發(fā)展不平衡。我國養(yǎng)老保障第三支柱的發(fā)展水平較低，截至2021 年底，養(yǎng)老保障第三支柱僅占養(yǎng)老保障三支柱整體的6.1%，相比于第一支柱的55.7%及第二支柱的38.2%，第三支柱已成為必須著力發(fā)展的養(yǎng)老保障體系短板。

社會養(yǎng)老服務(wù)有效供給不足。面對不斷加劇的老齡化情況，養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的配套基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展卻相對滯后。此外，養(yǎng)老專業(yè)護(hù)理人才短缺的問題愈發(fā)凸顯，難以針對老年人的服務(wù)保障需求提供多樣化的服務(wù)。

推進(jìn)養(yǎng)老保障體系可持續(xù)發(fā)展的對策

夯實(shí)養(yǎng)老保障統(tǒng)籌制度平臺。建立共享型的養(yǎng)老保障體系。通過養(yǎng)老保障制度的統(tǒng)一不斷縮小差距，從而實(shí)現(xiàn)地區(qū)以及不同社會群體之間的協(xié)同發(fā)展。在保證群體公平的情況下找到可以化解該差異的辦法，著力推動共享機(jī)制建設(shè)。

發(fā)展養(yǎng)老金融，補(bǔ)齊養(yǎng)老保障第三支柱短板。發(fā)展第三支柱可以減少第一支柱、第二支柱的養(yǎng)老保障金支付壓力，進(jìn)而可以保證養(yǎng)老保障體系的持續(xù)健康發(fā)展。此外，養(yǎng)老金融產(chǎn)品作為養(yǎng)老保障體系的重要組成部分，給金融市場注入新的血液，提升了金融市場的活力。第三支柱發(fā)展空間廣闊，若想平衡目前三支柱發(fā)展不均衡的局面，應(yīng)該大力發(fā)展養(yǎng)老金融、豐富養(yǎng)老金融產(chǎn)品，提高居民對養(yǎng)老金融產(chǎn)品的認(rèn)識，增強(qiáng)居民購買意愿，進(jìn)而加快第三支柱的發(fā)展。

積極應(yīng)對人口老齡化，點(diǎn)面統(tǒng)籌，綜合施策。一方面，要健全基本養(yǎng)老服務(wù)體系，大力發(fā)展普惠型養(yǎng)老服務(wù)。比如，建立基本養(yǎng)老服務(wù)清單制度，明確服務(wù)對象、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和支出責(zé)任，讓廣大老年人都擁有更好的社會保障、更多的養(yǎng)老服務(wù)和更高的生活質(zhì)量。另一方面，要聚焦廣大老年人在社會保障、養(yǎng)老、醫(yī)療等方面的急難愁盼問題，重點(diǎn)關(guān)注失能失智、高齡慢性病、生活困難等老人群體的特殊需求。

注重養(yǎng)老服務(wù)人才的培養(yǎng)，開展多元化的養(yǎng)老服務(wù)。對老年人的長期照護(hù)需要具備專業(yè)扎實(shí)的醫(yī)學(xué)、心理學(xué)知識，這對養(yǎng)老護(hù)理人員提出了要求。目前，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的護(hù)理人數(shù)相對較少，經(jīng)過專業(yè)醫(yī)學(xué)培訓(xùn)的更是鳳毛麟角，當(dāng)前培養(yǎng)相關(guān)專業(yè)人才是重中之重。此外，如何根據(jù)個(gè)性化的養(yǎng)老需求提供多元化的養(yǎng)老服務(wù)也是完善養(yǎng)老服務(wù)體系的重要一環(huán)。而完善養(yǎng)老服務(wù)體系又是當(dāng)前養(yǎng)老保障建設(shè)的關(guān)鍵?；诖?，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)要開展多元化的養(yǎng)老服務(wù)，增加對老年人的關(guān)懷，貼合老年人需求，提供差異化的養(yǎng)老服務(wù)內(nèi)容，滿足老年人的服務(wù)保障需求。

圖據(jù)網(wǎng)絡(luò)。