國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型思路探究

王麗明（高級(jí)會(huì)計(jì)師） 梁國(guó)棟（高級(jí)經(jīng)濟(jì)師）

（中國(guó)電建集團(tuán)福建省電力勘測(cè)設(shè)計(jì)院有限公司 福建福州 350001 北京大安方略企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢有限公司 北京 100143）

一、引言

數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，信息技術(shù)與數(shù)字技術(shù)使企業(yè)認(rèn)識(shí)世界、改變世界的能力得到顯著提升，包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、頻次、形式和特征都發(fā)生了巨大變化［1］。合規(guī)管理是企業(yè)公司治理和風(fēng)險(xiǎn)治理的永恒話題，在當(dāng)前企業(yè)全球化發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下，甚至是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要部分之一。合規(guī)管理的完善健全與否直接影響著企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)治理效率和可持續(xù)發(fā)展能力的高低。當(dāng)前，數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化深刻影響著企業(yè)的商業(yè)模式、經(jīng)營(yíng)方式和管理手段，數(shù)據(jù)要素作為第五大生產(chǎn)要素正在發(fā)揮著巨大的價(jià)值，數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為全球各國(guó)政府提升治理能力、各國(guó)企業(yè)增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的必然選擇。

數(shù)字化浪潮下，企業(yè)與內(nèi)外部相關(guān)利益主體處于高度頻繁的互動(dòng)之中，風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題難以用線性思維方式去思考和解決，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因和影響后果之間的關(guān)系將變得日益模糊［2］?！按笾且圃莆铩钡刃畔⒓夹g(shù)打破了業(yè)務(wù)活動(dòng)的空間和時(shí)間局限性，突破了企業(yè)與客戶之間的界限，企業(yè)內(nèi)部不同業(yè)務(wù)條線的功能和業(yè)務(wù)之間的界限也被打通［3］。隨著大數(shù)據(jù)的發(fā)展，以數(shù)據(jù)為中心、以計(jì)算為手段的決策分析與管理新范式正在取代原有范式，對(duì)管理學(xué)發(fā)展和實(shí)踐的進(jìn)步均具有顛覆性的影響，管理理論與實(shí)踐范式向“數(shù)據(jù)+模型+分析”轉(zhuǎn)變［4］。因此，數(shù)字化視角下的合規(guī)管理實(shí)現(xiàn)了管理范圍的延伸，數(shù)字化與智能化的合規(guī)管理將成為國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作的主要模式。國(guó)有企業(yè)要積極應(yīng)用“大智移云物”等先進(jìn)信息通信技術(shù)，增強(qiáng)數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)挖掘能力，打破內(nèi)部“信息壁壘”，全面提升數(shù)據(jù)資源應(yīng)用廣度深度和共享服務(wù)水平。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)大數(shù)據(jù)和算法模型的支撐，智能化的合規(guī)管理可以主動(dòng)感知、預(yù)測(cè)和發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)在線監(jiān)測(cè)和可控在控。

目前，先進(jìn)企業(yè)已經(jīng)將數(shù)字化轉(zhuǎn)型作為一種實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)治理現(xiàn)代化的有效方式之一，以銀行為代表的大型金融機(jī)構(gòu)借助金融科技手段提升合規(guī)管理能力走在了前列，國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)和運(yùn)行過(guò)程中，逐步引入數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化技術(shù)，增強(qiáng)合規(guī)管理的數(shù)智化能力將成為一種必然。

二、國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作現(xiàn)狀分析

（一）合規(guī)管理工作依靠手工操作。目前，國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作尚未運(yùn)用數(shù)字技術(shù)沉淀和開(kāi)發(fā)合規(guī)管理工作中產(chǎn)生的各類數(shù)據(jù)，也無(wú)法有效監(jiān)測(cè)合規(guī)管理流程執(zhí)行情況，企業(yè)合規(guī)管理狀態(tài)也未能實(shí)時(shí)反饋至企業(yè)決策層做出正確的應(yīng)對(duì)舉措，合規(guī)管理評(píng)價(jià)仍然處于事后檢查階段。與此同時(shí)，合規(guī)管理整體評(píng)價(jià)和重要領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)評(píng)價(jià)的范圍廣、任務(wù)重、事項(xiàng)多，導(dǎo)致合規(guī)管理人員只能按照傳統(tǒng)方法開(kāi)展抽樣檢查。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量有待提升。在國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作中，需要通過(guò)諸多材料（數(shù)據(jù)）以識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有企業(yè)已經(jīng)建設(shè)和應(yīng)用ERP系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)、合規(guī)管理系統(tǒng)等，但是系統(tǒng)孤立、數(shù)據(jù)孤島、數(shù)據(jù)割裂現(xiàn)象也導(dǎo)致數(shù)據(jù)貫通難度大，造成取數(shù)困難。部分國(guó)有企業(yè)借助數(shù)據(jù)中臺(tái)實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理數(shù)據(jù)的匯聚，但是仍然存在數(shù)據(jù)管理規(guī)范性不足等情況，用于合規(guī)管理、合規(guī)審查和合規(guī)評(píng)價(jià)的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性有待提高。

（三）合規(guī)管理評(píng)價(jià)采取傳統(tǒng)方式。部分國(guó)有企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐較慢，合規(guī)管理評(píng)價(jià)工作中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的采集、處理、分析和挖掘能力羸弱，無(wú)法對(duì)評(píng)價(jià)領(lǐng)域開(kāi)展全面的掃描分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，加之大部分?jǐn)?shù)據(jù)或材料并未做到線上化、無(wú)紙化，因此無(wú)法開(kāi)展實(shí)時(shí)在線和遠(yuǎn)程離場(chǎng)的合規(guī)管理評(píng)價(jià)，仍然需要派遣工作組依靠手工查閱文檔。

（四）合規(guī)管理知識(shí)有待深入挖掘。國(guó)有企業(yè)普遍具有“組織層級(jí)多、專業(yè)跨度大、知識(shí)專屬?gòu)?qiáng)、應(yīng)用壁壘高”的特點(diǎn)，能夠熟知多領(lǐng)域、多學(xué)科、多專業(yè)的合規(guī)管理評(píng)價(jià)專家非常少，現(xiàn)有合規(guī)管理專家都有自己擅長(zhǎng)的專業(yè)知識(shí)，在合規(guī)管理理念、合規(guī)管理思路、合規(guī)管理方法、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)判斷、風(fēng)險(xiǎn)量化分析等方面具有鮮明的個(gè)人特色，企業(yè)在合規(guī)管理知識(shí)匯聚、知識(shí)沉淀、知識(shí)挖掘和知識(shí)復(fù)用方面有待加強(qiáng)。

綜上，國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作具有線下人工操作、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、技術(shù)應(yīng)用不深、知識(shí)管理不強(qiáng)等缺點(diǎn)，雖然已有為數(shù)不多的國(guó)有企業(yè)開(kāi)發(fā)和應(yīng)用了合規(guī)管理系統(tǒng)，但合規(guī)管理評(píng)價(jià)和業(yè)務(wù)合規(guī)審查仍在一定程度上依賴合規(guī)管理人員的主觀認(rèn)知、能力素質(zhì)和工作經(jīng)驗(yàn)。數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，國(guó)有企業(yè)正在經(jīng)歷著由數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)所引發(fā)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)變革，國(guó)有企業(yè)的商業(yè)模式、經(jīng)營(yíng)方式、管理活動(dòng)已不同以往，國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作模式、方法手段已經(jīng)與新時(shí)期的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的高標(biāo)準(zhǔn)和嚴(yán)要求不相適應(yīng)，合規(guī)管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型迫在眉睫。

三、企業(yè)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型主要階段

數(shù)字化視角下的合規(guī)管理，并非只是通過(guò)信息技術(shù)和數(shù)字技術(shù)簡(jiǎn)單地對(duì)合規(guī)管理體系予以完善或優(yōu)化，而是力圖實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理工作模式、工作流程和管理手段的根本性轉(zhuǎn)變，這才是真正意義上的合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型。合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程可劃分為以下四個(gè)階段：

（一）信息化階段。合規(guī)管理信息化階段，核心是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集和處理，并實(shí)現(xiàn)從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息的萃取。因此，應(yīng)提前做好合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的頂層設(shè)計(jì)和應(yīng)用場(chǎng)景策劃，進(jìn)一步提升現(xiàn)有法律合規(guī)管理信息系統(tǒng)的功能，對(duì)各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)實(shí)行分級(jí)分類的采集，并逐步運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行數(shù)據(jù)化處理。需要注意的是，合規(guī)管理的成本與收益之間呈倒“U”型關(guān)系，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的采集并非越多越好，需要在獲取數(shù)據(jù)的成本與收益之間保持均衡。

（二）數(shù)字化階段。合規(guī)管理的數(shù)字化階段，核心是合規(guī)管理流程的數(shù)字化，通過(guò)運(yùn)用數(shù)字技術(shù)改造企業(yè)合規(guī)管理工作流程，使得自動(dòng)化、數(shù)字化成為企業(yè)合規(guī)管理的典型工作模式，以降低合規(guī)管理成本。企業(yè)可以依托數(shù)據(jù)中臺(tái)／數(shù)據(jù)倉(cāng)湖，將ERP 系統(tǒng)、財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)等信息系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)字化改造和系統(tǒng)銜接，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)間數(shù)據(jù)貫通，合規(guī)管理部門和人員則直接通過(guò)合規(guī)管理系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行合規(guī)信息采集、監(jiān)測(cè)等工作，大幅提高工作效率，讓合規(guī)管理人員投入更具價(jià)值的重大決策審查、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)預(yù)警工作中。

（三）協(xié)同化階段。合規(guī)管理的協(xié)同化階段，國(guó)有企業(yè)部門之間的界限變得日益模糊，合規(guī)管理會(huì)在工作范疇和業(yè)務(wù)界面上與風(fēng)控稽核、內(nèi)部控制、監(jiān)察審計(jì)逐步融合。這意味著合規(guī)管理部門需要逐步打開(kāi)以往傳統(tǒng)和封閉的合規(guī)管理、合規(guī)審查和合規(guī)評(píng)價(jià)工作體系，主動(dòng)與企業(yè)相關(guān)風(fēng)控管理和監(jiān)督檢查職能相融合，同時(shí)可以考慮將合規(guī)管理平臺(tái)與政府、供應(yīng)商、客戶等利益相關(guān)者進(jìn)行連接，營(yíng)造工作效率更高、風(fēng)控效果更好、價(jià)值賦能更強(qiáng)的大合規(guī)體系。

（四）智能化階段。合規(guī)管理的智能化階段，要深度應(yīng)用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)逐步實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的“數(shù)據(jù)+智慧”模式，發(fā)揮合規(guī)數(shù)據(jù)所蘊(yùn)含的巨大價(jià)值，提升合規(guī)管理智能化水平。通過(guò)開(kāi)發(fā)和應(yīng)用決策樹(shù)、隨機(jī)森林、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、邏輯回歸等機(jī)器學(xué)習(xí)模型，采取“人機(jī)協(xié)同”方式，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位產(chǎn)生的大量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和測(cè)算，通過(guò)數(shù)據(jù)因果分析和相關(guān)性分析，發(fā)現(xiàn)潛在合規(guī)缺陷點(diǎn)，精準(zhǔn)定位合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)，并提前采取措施進(jìn)行整改，從而形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)控、預(yù)測(cè)和預(yù)警的智能化管理。

四、合規(guī)管理數(shù)字轉(zhuǎn)型建設(shè)思路

（一）合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的邏輯框架。本文認(rèn)為，國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型就是要借助信息技術(shù)（IT）和數(shù)字技術(shù)（DT），充分發(fā)揮合規(guī)數(shù)據(jù)要素價(jià)值，以技術(shù)為驅(qū)動(dòng)力推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理機(jī)制、管理方式、管理流程和管理手段的實(shí)質(zhì)性變革，實(shí)現(xiàn)“任務(wù)管理、審查方式、合規(guī)評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)預(yù)警”的數(shù)字化轉(zhuǎn)型和流程再造，將合規(guī)管理部門和人員從重復(fù)勞動(dòng)和復(fù)雜規(guī)則中解放出來(lái)，參與更具價(jià)值的合規(guī)管理活動(dòng)，從而有力提升國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理工作的敏捷能力和智慧能力，打造識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的快速反應(yīng)能力，如圖1所示。

圖1 國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型邏輯框架

數(shù)字化智能化的合規(guī)管理平臺(tái)，主要分為兩個(gè)部分，一是合規(guī)管理平臺(tái)，包含了數(shù)據(jù)層、技術(shù)層和模型層；二是在應(yīng)用層面，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與業(yè)務(wù)活動(dòng)的融合嵌入，通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警和整改，促進(jìn)業(yè)務(wù)依法合規(guī)開(kāi)展。

數(shù)據(jù)層是合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)，負(fù)責(zé)采集合規(guī)管理所需的各類多源異構(gòu)數(shù)據(jù)。國(guó)有企業(yè)通過(guò)將合規(guī)管理業(yè)務(wù)納入自身整體的數(shù)字化平臺(tái)體系中，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)管理所需結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的采集。

技術(shù)層是指運(yùn)用新一代信息技術(shù)和數(shù)字技術(shù)賦能合規(guī)管理的過(guò)程，大數(shù)據(jù)技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、處理，人工智能技術(shù)可以提供智能算法對(duì)海量合規(guī)數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘分析和利用，區(qū)塊鏈技術(shù)能夠提供信任和安全機(jī)制。

模型層通過(guò)預(yù)先設(shè)置合規(guī)規(guī)則庫(kù)、合規(guī)算法庫(kù)、合規(guī)模型庫(kù)等，對(duì)采集到的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行研判，及時(shí)發(fā)現(xiàn)合規(guī)缺陷和違規(guī)問(wèn)題。如通過(guò)合規(guī)規(guī)則庫(kù)可以判斷企業(yè)某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是否符合國(guó)家法律法規(guī)和公司制度流程，是否依法合規(guī)地執(zhí)行；通過(guò)合規(guī)缺陷庫(kù)可以對(duì)易發(fā)高發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行預(yù)先判斷，防止再次出現(xiàn)違規(guī)事件的發(fā)生。

應(yīng)用層是發(fā)揮合規(guī)管理價(jià)值的重要部分，合規(guī)管理部門借助數(shù)字化手段將合規(guī)管理要求嵌入業(yè)務(wù)場(chǎng)景、業(yè)務(wù)模型和業(yè)務(wù)流程，依托數(shù)據(jù)、規(guī)則、模型和算法的支持，對(duì)存在合規(guī)缺陷和違規(guī)問(wèn)題的單位、業(yè)務(wù)、崗位，采取提前介入、訪談問(wèn)詢、組合測(cè)試、跟蹤整改等方式，提高業(yè)務(wù)部門合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力。

（二）新技術(shù)賦能合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

1.大數(shù)據(jù)+合規(guī)管理。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理天然具有“數(shù)據(jù)”需求，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)模擬、風(fēng)控決策等環(huán)節(jié)都需要海量數(shù)據(jù)的支撐［5］，大數(shù)據(jù)同樣也是合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要組成部分。一是按照合規(guī)管理關(guān)注的不同領(lǐng)域，如反腐敗、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、工程建設(shè)等方面分別建立合規(guī)大數(shù)據(jù)主題，針對(duì)不同的合規(guī)管理對(duì)象建立對(duì)應(yīng)的合規(guī)數(shù)據(jù)倉(cāng)∕湖。二是除了傳統(tǒng)的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，還要把非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)考慮進(jìn)來(lái)，例如通過(guò)網(wǎng)絡(luò)爬蟲(chóng)技術(shù)獲取外部新聞、重要報(bào)告等數(shù)據(jù)，構(gòu)建結(jié)構(gòu)化+非結(jié)構(gòu)化的合規(guī)大數(shù)據(jù)。三是充分利用大數(shù)據(jù)的數(shù)字技術(shù)構(gòu)建數(shù)字化合規(guī)管理體系，全面提升合規(guī)管理工作的數(shù)字化水平。

2.人工智能+合規(guī)管理。人工智能技術(shù)正在成為新一輪科技革命的主要驅(qū)動(dòng)力，未來(lái)在合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中將發(fā)揮至關(guān)重要的作用。目前，大數(shù)據(jù)、機(jī)器人流程自動(dòng)化（RPA）、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)已經(jīng)在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用，合規(guī)管理也將逐步應(yīng)用此類新技術(shù)。如通過(guò)RPA、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)提高合規(guī)管理的智能化水平；通過(guò)應(yīng)用RPA 技術(shù)的合規(guī)機(jī)器人，提升合規(guī)管理工作的自動(dòng)化水平，提高合規(guī)管理工作效率。

3.區(qū)塊鏈+合規(guī)管理。區(qū)塊鏈的本質(zhì)是分布式共享數(shù)據(jù)庫(kù)，具有去中心化、不可篡改、全程留痕、可追溯、公開(kāi)透明等特征，在金融、財(cái)政稅收領(lǐng)域已經(jīng)得到試點(diǎn)和應(yīng)用，這必將對(duì)企業(yè)合規(guī)管理帶來(lái)顯著影響，也必將納入合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中。

（三）合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵舉措。數(shù)字化合規(guī)管理的基礎(chǔ)是數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)治理和實(shí)現(xiàn)技術(shù)，數(shù)據(jù)中心、管理平臺(tái)、算法模型是企業(yè)構(gòu)建數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)合規(guī)管理體系的技術(shù)基礎(chǔ)。企業(yè)需要基于合規(guī)管理需求逐步完善合規(guī)數(shù)據(jù)采集、合規(guī)數(shù)據(jù)使用、合規(guī)數(shù)據(jù)建模、合規(guī)數(shù)據(jù)分析等全生命周期的合規(guī)數(shù)據(jù)管理體系，從而圍繞合規(guī)數(shù)據(jù)構(gòu)建業(yè)務(wù)合規(guī)感知、挖掘分析和決策支持體系。

1.打造數(shù)字化合規(guī)管理平臺(tái)。為了更好地打造數(shù)字化合規(guī)管理平臺(tái)，企業(yè)需要深入調(diào)研合規(guī)管理需求，有針對(duì)性地規(guī)劃合規(guī)管理平臺(tái)功能，將合規(guī)管理統(tǒng)一門戶、合規(guī)管理綜合管理系統(tǒng)、合規(guī)管理作業(yè)實(shí)施系統(tǒng)等子系統(tǒng)納入到數(shù)字化合規(guī)管理平臺(tái)之中，使平臺(tái)具有功能先進(jìn)、業(yè)務(wù)全面、操作便捷的典型特征。合規(guī)管理門戶子系統(tǒng)作為數(shù)字化合規(guī)管理平臺(tái)的統(tǒng)一入口，實(shí)現(xiàn)各類合規(guī)管理信息的實(shí)時(shí)展現(xiàn)、所屬單位合規(guī)數(shù)據(jù)的分析匯總和各核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的高效集成。合規(guī)綜合管理子系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)合規(guī)管理工作從計(jì)劃、執(zhí)行到結(jié)束的全生命周期閉環(huán)管理，主要包括合規(guī)大數(shù)據(jù)采集、合規(guī)管理知識(shí)庫(kù)、合規(guī)數(shù)據(jù)挖掘分析、合規(guī)管理作業(yè)和合規(guī)管理可視化展示5個(gè)模塊。其中，前3個(gè)模塊側(cè)重于合規(guī)管理工作主線管理，后2 個(gè)模塊側(cè)重于合規(guī)管理知識(shí)與技能支持。合規(guī)管理作業(yè)實(shí)施子系統(tǒng)可以企業(yè)現(xiàn)有的合規(guī)管理信息系統(tǒng)為主，通過(guò)與規(guī)劃計(jì)劃、市場(chǎng)營(yíng)銷、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、物資管理等業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理信息系統(tǒng)功能點(diǎn)對(duì)業(yè)務(wù)源數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯處理和數(shù)據(jù)采集，通過(guò)合規(guī)數(shù)據(jù)分析、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)鎖定、合規(guī)結(jié)果分析、合規(guī)結(jié)果輸出4個(gè)過(guò)程，最終實(shí)現(xiàn)數(shù)字化合規(guī)管理工作的精準(zhǔn)、動(dòng)態(tài)和實(shí)時(shí)性。

2.構(gòu)建多業(yè)務(wù)融合數(shù)據(jù)中心。為解決“合規(guī)數(shù)據(jù)采集、合規(guī)數(shù)據(jù)共享、業(yè)務(wù)場(chǎng)景應(yīng)用”等技術(shù)難題，可以采用分布式、高可用、易擴(kuò)展的系統(tǒng)架構(gòu)，保障合規(guī)管理體系更加順暢、高效運(yùn)行。企業(yè)合規(guī)管理部門可以數(shù)據(jù)中心為主，根據(jù)公共數(shù)據(jù)模型（CIM）發(fā)布的標(biāo)準(zhǔn)接口規(guī)范，將規(guī)劃計(jì)劃、市場(chǎng)營(yíng)銷、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、物資管理等核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)推送至企業(yè)合規(guī)數(shù)據(jù)中心。同時(shí)，結(jié)合傳統(tǒng)合規(guī)管理所積累的海量歷史數(shù)據(jù)，共同構(gòu)建企業(yè)核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)融合的合規(guī)數(shù)據(jù)中心，從而實(shí)現(xiàn)多業(yè)務(wù)領(lǐng)域大數(shù)據(jù)的融合與共享。此外，企業(yè)合規(guī)管理部門還可以將分布式存儲(chǔ)與計(jì)算、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、搜索引擎等新技術(shù)與合規(guī)管理業(yè)務(wù)整合，建立有效的合規(guī)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、共享、同步存儲(chǔ)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共性兼容、個(gè)性互補(bǔ)，有效解決合規(guī)數(shù)據(jù)的“采集、融合、共享”難題，確保在數(shù)據(jù)安全的條件下，為數(shù)字化合規(guī)管理工作的開(kāi)展提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)支撐。

3.開(kāi)發(fā)數(shù)字化合規(guī)管理模型。企業(yè)合規(guī)管理部門可以借助自身信息化、數(shù)字化建設(shè)成效，依托業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，將新一代信息技術(shù)和數(shù)字技術(shù)應(yīng)用于合規(guī)管理場(chǎng)景中，開(kāi)展數(shù)字化持續(xù)在線的合規(guī)管理模型應(yīng)用。企業(yè)可以重點(diǎn)針對(duì)業(yè)務(wù)復(fù)雜度高的業(yè)務(wù)活動(dòng)如市場(chǎng)營(yíng)銷管理，利用回歸、聚類、關(guān)聯(lián)分析、機(jī)器學(xué)習(xí)、大數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)可視化等目前比較成熟的算法模型，從營(yíng)銷費(fèi)用、營(yíng)銷行為、營(yíng)業(yè)收費(fèi)、商業(yè)賄賂等方面，揭示企業(yè)營(yíng)銷工作中可能存在的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，維護(hù)企業(yè)利益不受損失。合規(guī)管理算法模型分析的結(jié)果還可以直接指導(dǎo)企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷工作的全業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在促進(jìn)合規(guī)營(yíng)銷、防范展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等方面發(fā)揮重要作用。

五、需要把握的幾個(gè)問(wèn)題

目前，國(guó)有企業(yè)的合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型處于起步階段，合規(guī)管理人員的認(rèn)知還停留在以往的信息系統(tǒng)層面，簡(jiǎn)單地認(rèn)為開(kāi)發(fā)一套合規(guī)管理信息系統(tǒng)就完成了數(shù)字化轉(zhuǎn)型。事實(shí)上，合規(guī)管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型所帶來(lái)的是管理流程自動(dòng)化、數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)場(chǎng)景化、合規(guī)決策智能化，是國(guó)有企業(yè)數(shù)字化生態(tài)的重要組成部分，因此，有必要統(tǒng)一思想、達(dá)成共識(shí)，按照“小步快跑、建立標(biāo)桿、敏捷迭代、持續(xù)提升”的原則推進(jìn)合規(guī)管理數(shù)字化建設(shè)工作。

（一）技術(shù)應(yīng)用與管理能力相匹配。在推進(jìn)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型時(shí)，要盡量避免追求高精尖的信息技術(shù)與數(shù)字技術(shù)，不能貪大求全，在建設(shè)過(guò)程中不分階段、不分條件地使用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)手段，導(dǎo)致建設(shè)投入大而效果欠佳。應(yīng)該以國(guó)有企業(yè)自身的合規(guī)管理能力與實(shí)際需求為出發(fā)點(diǎn)，以小步快跑、持續(xù)迭代、落地應(yīng)用為導(dǎo)向，以成熟在用的數(shù)據(jù)平臺(tái)、ERP 系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)等平臺(tái)為支撐，取得合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型的階段性成果，為后續(xù)建設(shè)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（二）業(yè)務(wù)變革與技術(shù)驅(qū)動(dòng)相協(xié)調(diào)。國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型并不是將原先線下的合規(guī)管理工作流程和管理方法簡(jiǎn)單改造或者直接搬到數(shù)字化管理平臺(tái)之上，并作為數(shù)字化流程加以使用。應(yīng)該基于數(shù)字化轉(zhuǎn)型邏輯，對(duì)原合規(guī)管理工作流程和管理模式進(jìn)行變革，以新技術(shù)為驅(qū)動(dòng)力，以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)采集、清洗處理、價(jià)值挖掘、賦能決策為主線，充分發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)潛在價(jià)值，在新形勢(shì)下合規(guī)管理的業(yè)務(wù)變革要與合規(guī)管理要求相適應(yīng)，運(yùn)用創(chuàng)新思維構(gòu)建全新的數(shù)字化合規(guī)管理模式。

（三）長(zhǎng)期價(jià)值與短期目標(biāo)相結(jié)合。在設(shè)計(jì)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型方案時(shí)，要從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理體系和風(fēng)險(xiǎn)治理能力現(xiàn)代化的高度去統(tǒng)籌規(guī)劃，將短期速贏目標(biāo)和長(zhǎng)期價(jià)值追求相結(jié)合，并在轉(zhuǎn)型過(guò)程中不斷總結(jié)和積累建設(shè)成效，助力企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，提升風(fēng)險(xiǎn)治理能力。

六、結(jié)語(yǔ)

依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是國(guó)有企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，合規(guī)管理是國(guó)有企業(yè)提升風(fēng)險(xiǎn)治理能力的必要途徑。合規(guī)管理覆蓋面寬、涉及面廣，牽涉眾多法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、企業(yè)制度等，合規(guī)管理部門為行使好合規(guī)審查與監(jiān)督權(quán)，既要將風(fēng)控、合規(guī)、內(nèi)控有機(jī)融合，也要有重點(diǎn)、有針對(duì)性地開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，推動(dòng)合規(guī)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型進(jìn)程是解決上述問(wèn)題的重要途徑。通過(guò)樹(shù)立合規(guī)管理數(shù)字化創(chuàng)新發(fā)展理念，將數(shù)字科技與合規(guī)管理深度融合，建設(shè)敏捷、智能、高效的數(shù)字化合規(guī)管理體系，為國(guó)有企業(yè)未來(lái)的智慧合規(guī)管理提供有力支撐。