“審計監(jiān)督+專業(yè)管理”協(xié)同發(fā)力促合規(guī)

寧文元

今年以來，冀北交易公司認真梳理分析2020-2022年內(nèi)外部審計中發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合專業(yè)管理風險點和薄弱環(huán)節(jié)，以“審計監(jiān)督+專業(yè)管理”方式推動各專業(yè)同審計工作緊密結(jié)合融合、同向發(fā)力，形成審計、專業(yè)協(xié)同聯(lián)動的監(jiān)督體系，推進業(yè)務流程閉環(huán)管理，推動系統(tǒng)性解決問題，從源頭和過程管控預防和化解管理風險、廉政風險。

強化黨建引領，筑牢審計監(jiān)督“規(guī)矩點”，護航公司高質(zhì)量運營。一是堅持黨的領導，支部書記直接管理審計工作，加強對審計工作的統(tǒng)籌謀劃、督辦落實，制定黨支部工作計劃，充分凝聚審計、紀檢、內(nèi)控等專業(yè)監(jiān)督合力，推動審計監(jiān)督與電力交易各業(yè)務流程深度融合。二是加強理論學習，把強化合規(guī)理念作為交易公司黨支部年度學習的重點內(nèi)容，通過“三會一課”、主題黨日等活動，開展黨規(guī)黨紀、政策法規(guī)等警示教育學習，對專業(yè)部門進行內(nèi)控合規(guī)及廉潔自律提醒，從源頭上防控屢查屢犯問題的發(fā)生，防止“小毛病”演變成“大問題”。三是營造良好的合規(guī)氛圍。固化全員簽訂合規(guī)承諾書制度，組織交流研討等活動，加強合規(guī)宣傳教育，增強員工合規(guī)意識，規(guī)范工作行為。

持續(xù)規(guī)范運作，強化審計監(jiān)督“關(guān)鍵點”，保障電力改革部署扎實落地。一是堅決貫徹落實黨和國家重大政策、國家電網(wǎng)有限公司及國網(wǎng)冀北電力有限公司重大決策部署，積極推動交易機構(gòu)股份制改造。經(jīng)過兩輪股份制改造，引入發(fā)電企業(yè)、電力用戶、第三方機構(gòu)以及其他能源行業(yè)的13家企業(yè)參股59%。二是持續(xù)加強法人治理結(jié)構(gòu)建設，完成董事會、監(jiān)事會組建，建立“1+10”法人治理制度體系，明確董事會職責權(quán)限、議事程序，規(guī)范決策機制。三是積極推動冀北電力市場體系建設，保持與政府和監(jiān)管部門、上級單位的常態(tài)溝通匯報，爭取理解與支持，服務地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展、電力安全保供和市場主體用電需求。建立“年度+月度+月內(nèi)”連續(xù)運行的中長期交易機制，實現(xiàn)中長期交易高比例簽約，筑牢保供“基本盤”。發(fā)揮冀北區(qū)域新能源發(fā)電資源優(yōu)勢，建立綠電交易機制，服務雙碳目標落地。四是組建京津冀北地區(qū)首個電力市場管理委員會，有效保障交易規(guī)則制定、重大市場運營問題處理的規(guī)范性。

加強內(nèi)控管理，突出審計監(jiān)督“著力點”，提升規(guī)范運作能力和服務水平。一是完善內(nèi)控標準，強化執(zhí)行控制。全面梳理市場注冊、合同簽訂、電費結(jié)算、信息披露等業(yè)務環(huán)節(jié)存在的風險點，更新重點業(yè)務合規(guī)風險庫，細化控制措施，實現(xiàn)反饋—完善—執(zhí)行閉環(huán)。二是完善電力交易規(guī)章制度體系。編制并實施2023年度規(guī)章制度制修訂計劃，建立以交易規(guī)則為主干，以業(yè)務流程及規(guī)范指引為支撐的業(yè)務制度架構(gòu)。制修訂《合規(guī)管理辦法》、《合規(guī)審查審核辦法》等制度規(guī)范，研究設計《崗位履責合規(guī)義務清單》，將合規(guī)要求落實到崗、明確到人。三是建立健全重要事項合規(guī)審查機制。制定合規(guī)審查審核制度，明晰合規(guī)審查審核職責界面。將合規(guī)審查作為規(guī)章制度、重要文件制定、重大事項決策、重要合同簽訂等經(jīng)營管理行為的前置程序，確保應審必審。形成重要事項事前控制、事中監(jiān)管、實時審計監(jiān)督閉環(huán)監(jiān)督管理全覆蓋，為提升規(guī)范運作和服務水平提供了保障。四是不斷提升市場主體注冊服務水平。開展市場主體注冊資料完整性審查，建立售電公司持續(xù)滿足準入條件定期檢測機制，加強售電公司履約額度監(jiān)測預警，編制印發(fā)《冀北電力市場主體信用評價管理辦法（試行）》并完成首次售電公司信用評價。

優(yōu)化風險防控，找準審計監(jiān)督“發(fā)力點”，確保不發(fā)生重大合規(guī)風險。一是持續(xù)做好合規(guī)風險識別。全面梳理交易公司2020年以來在市場監(jiān)管檢查、內(nèi)外部審計及各類專項檢查中發(fā)現(xiàn)的風險問題，結(jié)合電力市場相關(guān)政策文件、交易規(guī)則、規(guī)章制度、監(jiān)管要求等排查合規(guī)風險，動態(tài)更新合規(guī)風險庫；針對行業(yè)內(nèi)重大突發(fā)或帶有典型性、普遍性特征的合規(guī)風險，及時發(fā)布合規(guī)風險提示書予以預警。二是深化交易平臺合規(guī)風險監(jiān)測預警。將合規(guī)管理要求嵌入交易平臺剛性執(zhí)行，采用技術(shù)手段對合規(guī)風險進行有效監(jiān)測、預警及處置，實現(xiàn)交易公告發(fā)布及時性、信息披露完整性等5方面指標在線監(jiān)測與預警，提升合規(guī)風險管控效能。三是按期完成交易機構(gòu)合規(guī)互查。在對照北京電力交易中心下發(fā)的檢查大綱自查自糾的基礎上，與首都電力交易中心、天津電力交易中心開展互查，多角度排查違規(guī)情況，整治不規(guī)范行為。四是深化協(xié)同監(jiān)督，狠抓整改落實。落實公司“大監(jiān)督”體系建設要求，以黨內(nèi)監(jiān)督為主導，推動審計監(jiān)督與其他監(jiān)督有機貫通，強化業(yè)審聯(lián)動，凝聚監(jiān)督合力，提升監(jiān)督效能。以重大風險排查為抓手，通過以查促改、建檔立卡等手段，逐項核查整改落實，逐月盤點整改情況，確保行業(yè)監(jiān)管和外部審計、巡視問題整改清零、不留隱患，做好審計整改“下半篇文章”。

交易公司將全面貫徹冀北公司2023年審計工作會議精神，以爭創(chuàng)“兩個標桿”為抓手，以保障規(guī)范運營為底線，全面加強審計監(jiān)督與合規(guī)管理體系建設，堅守底線、紅線意識，保障交易機構(gòu)規(guī)范運行，助力打造一流省級電網(wǎng)企業(yè)。