鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型的實(shí)踐思考

□李 麗，柏宏繁，葉鴻雁

（1.武威市金融服務(wù)中心，甘肅 武威 730000；2.中國人民銀行武威市中心支行，甘肅 武威 730000）

農(nóng)業(yè)是立國之本，農(nóng)業(yè)發(fā)展是縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，農(nóng)業(yè)在保障國家糧食安全的同時(shí)，滋生了農(nóng)業(yè)資源過度開發(fā)、農(nóng)業(yè)面源污染等環(huán)境問題。綠色金融是金融賦能綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要工具和有效手段，是推動地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的主動力，是推動生態(tài)效益轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的“催化劑”?？h域經(jīng)濟(jì)發(fā)展對宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用舉足輕重，由于縣域經(jīng)濟(jì)的地域性和相對獨(dú)立性，金融支持尤為重要。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施以來，甘肅省以綠色金融方式支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，呈現(xiàn)出地區(qū)特色和多樣性，其中包括綠色信貸、綠色基金、綠色保險(xiǎn)等多種金融創(chuàng)新產(chǎn)品，形成了可推廣的典型模式和經(jīng)驗(yàn)，但仍面臨一些問題[1]。

1 綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要性

近年來，甘肅省經(jīng)濟(jì)總量不斷增長，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，但作為西部地區(qū)欠發(fā)達(dá)省份，經(jīng)濟(jì)發(fā)展可持續(xù)性較弱和經(jīng)濟(jì)發(fā)展過度依賴自然資源環(huán)境的問題仍然比較突出，因此要創(chuàng)新金融綠色產(chǎn)品，配置完善各種農(nóng)業(yè)資源，擴(kuò)大綠色信貸規(guī)模，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)模式升級。

甘肅省縣域經(jīng)濟(jì)目前整體產(chǎn)業(yè)發(fā)展還處于較低水平，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級相對滯后。產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平不高導(dǎo)致縣域資源綜合利用程度較低，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平低、標(biāo)準(zhǔn)低。甘肅省縣域大部分農(nóng)業(yè)仍以家庭為單位經(jīng)營農(nóng)村小作坊，資源利用效率低。工業(yè)是促進(jìn)綠色發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域，但甘肅省經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)值中第二產(chǎn)業(yè)發(fā)展較緩慢，第三產(chǎn)業(yè)中高技術(shù)含量的產(chǎn)業(yè)規(guī)模比重仍較低，生產(chǎn)附加值較低[2]。

2 甘肅省綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐

甘肅省積極學(xué)習(xí)和貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于生態(tài)文明思想和綠色發(fā)展的講話精神，并完善綠色金融體系構(gòu)建，不斷豐富綠色金融產(chǎn)品，提升綠色金融服務(wù)能力，綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了一定的成效。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分調(diào)研縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資主體的需求，提升金融服務(wù)質(zhì)效，如表1 所示。

表1 甘肅省綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的案例說明

3 綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的主要問題

3.1 綠色農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)有待統(tǒng)一和規(guī)范

有無公害農(nóng)產(chǎn)品、綠色食品、有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)產(chǎn)品地理標(biāo)志，“三品一標(biāo)”是今后農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)消費(fèi)的主導(dǎo)產(chǎn)品方向。目前，在農(nóng)業(yè)原材料生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品包裝上市、農(nóng)產(chǎn)品保鮮及運(yùn)輸?shù)确矫孢€沒有建立嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對于綠色農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)銷造成一些影響[3]。

3.2 綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)相對單一

目前的綠色金融支持方式已經(jīng)無法滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展過程中的多元化、差異化需求，加之農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展周期較長、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力弱，因此社會資本參與的積極性低，金融機(jī)構(gòu)提供的資源有限，導(dǎo)致綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對緩慢[4]。

3.3 綠色金融支持農(nóng)業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制不健全

綠色金融支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展短期成本高，且存在收益見效慢、風(fēng)險(xiǎn)不確定性大等因素。目前除了蘭州新區(qū)之外，其他地區(qū)還沒有出臺專項(xiàng)支持綠色金融發(fā)展的貸款貼息、費(fèi)用補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和擔(dān)保增信等配套支持措施，對金融機(jī)構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)的激勵度不足[5]。

3.4 農(nóng)村信用體系建設(shè)不夠系統(tǒng)完善

農(nóng)業(yè)融資主體中相當(dāng)多的農(nóng)戶、小型家庭農(nóng)場和小微企業(yè)的信用體系建設(shè)還不完善。很多農(nóng)戶沒有信用方面可查詢的信息，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的信用檔案沒有補(bǔ)充完善，銀行與農(nóng)業(yè)融資主體之間信息存在不對稱現(xiàn)象。金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)融資主體存在貸款風(fēng)險(xiǎn)大、長期利潤低、周期長的情況，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對于綠色農(nóng)業(yè)支持力度小[6]。

3.5 缺乏具備專業(yè)知識和技能的人才

綠色金融具有學(xué)科跨度大、專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)，能夠充分理解綠色金融概念、客觀評價(jià)綠色產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目、正確評估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)人才普遍不足。

4 綠色金融支持縣域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型建議

4.1 統(tǒng)一和規(guī)范農(nóng)業(yè)主管部門綠色農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

建立綠色農(nóng)業(yè)體系的同時(shí)，還要建立相應(yīng)的法律法規(guī)，其目的是為金融支持農(nóng)業(yè)發(fā)展提供法律依據(jù)。發(fā)展健全綠色農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)廢棄物排放、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入品方面形成行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

4.2 鼓勵金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品

一是鼓勵金融機(jī)構(gòu)將綠色金融發(fā)展規(guī)劃和“碳中和”列入公司發(fā)展規(guī)劃中，積極傳導(dǎo)落實(shí)綠色信貸納入MPA 評估、綠色貸款作為信貸資產(chǎn)質(zhì)押品優(yōu)先接受等政策和工作。推動“綠色信貸+環(huán)?！薄熬G色信貸+交通”“綠色信貸+科技”等領(lǐng)域合作，拓寬綠色信貸投放行業(yè)。

二是創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品類別。在金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)推出碳排放權(quán)抵押貸款、合同能源管理未來收益權(quán)質(zhì)押貸款、排污權(quán)抵押貸款等綠色信貸業(yè)務(wù)，碳期權(quán)期貨、碳遠(yuǎn)期等金融碳衍生產(chǎn)品，逐步完善綠色信貸產(chǎn)品體系。創(chuàng)新性地提供農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)，包括訂單、應(yīng)收賬款、品牌等質(zhì)押信貸服務(wù)；探索搭建綠色信貸要素交易平臺，有效推動環(huán)境權(quán)益及未來收益權(quán)益切實(shí)成為合格抵質(zhì)押物，從而擴(kuò)大銀行綠色信貸規(guī)模。加大基于“碳中和”目標(biāo)的綠色債券融資和綠色債務(wù)融資工具創(chuàng)新力度，為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供中長期保險(xiǎn)資金支持。

三是利用金融科技推動供應(yīng)鏈金融升級。加快構(gòu)建“環(huán)境大數(shù)據(jù)”信息共享平臺，強(qiáng)化環(huán)保部門、金融監(jiān)管部門、銀行信息共享，強(qiáng)化銀行對環(huán)境項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別，將綠色項(xiàng)目庫建成政府、銀行、綠色企業(yè)高效融資的對接平臺。利用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)及時(shí)獲取供應(yīng)鏈企業(yè)動態(tài)，提高融資的便利性，有效降低風(fēng)險(xiǎn)水平[7]。

4.3 優(yōu)化地方政府和金融監(jiān)管部門激勵政策和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

一是成立綠色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投資基金。對綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供引導(dǎo)資金支持并延長稅收減免期限，降低企業(yè)經(jīng)營成本。

二是建立綠色農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。建議政府集多級財(cái)政之力共同設(shè)立綠色農(nóng)業(yè)擔(dān)保基金或者綠色農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于分擔(dān)綠色農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失。

三是實(shí)行綠色金融稅費(fèi)優(yōu)惠政策。在所得稅和增值稅方面，對于開展綠色金融服務(wù)的各種金融機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠減免政策[8]。

4.4 完善農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)

一是促進(jìn)部門間信息共享，完善未與銀行發(fā)生信貸關(guān)系的小微企業(yè)信息。

二是推進(jìn)農(nóng)村誠信意識和誠信文化建設(shè)。推動農(nóng)戶信用檔案建立與運(yùn)用，如在農(nóng)村實(shí)施道德銀行積分制管理辦法等，以便金融機(jī)構(gòu)更加詳細(xì)地了解其信用狀況，從而規(guī)避金融機(jī)構(gòu)服務(wù)綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。

三是借助農(nóng)村“三變”改革促進(jìn)農(nóng)村資產(chǎn)資本化。加快探索對綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體投資周期長的果林、特色經(jīng)濟(jì)作物和特色飼養(yǎng)動物等生物資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)認(rèn)定、登記和確權(quán)，積極探索建立對綠色農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體有長遠(yuǎn)價(jià)值的生物資產(chǎn)抵押融資政策體系。

4.5 培養(yǎng)綠色金融全能型人才

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對標(biāo)國際國內(nèi)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，及早加大對農(nóng)業(yè)、環(huán)保和金融等領(lǐng)域復(fù)合型人才的引進(jìn)與培養(yǎng)力度，建立專家智庫，提升專業(yè)技術(shù)水平，為綠色金融業(yè)務(wù)開展、環(huán)境信息披露等提供技術(shù)和人才保障。鼓勵各高校及金融培訓(xùn)機(jī)構(gòu)開設(shè)綠色金融、碳核算相關(guān)課程，為綠色金融支持農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供源源不斷的智力支持。

5 結(jié)束語

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施以來，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的綠色發(fā)展轉(zhuǎn)型至關(guān)重要，金融在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，相關(guān)人員在完善綠色金融體系，擴(kuò)大綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度，優(yōu)化激勵政策和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，完善農(nóng)村信用體系建設(shè)，助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。