中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)研究

曹睞

摘 要：在現(xiàn)代社會(huì)網(wǎng)絡(luò)金融背景下，中小商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)逐漸上升。為盡可能適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境需求，正面應(yīng)對(duì)發(fā)展層面挑戰(zhàn)，中小商業(yè)銀行需要積極開展信息化建設(shè)工作。通過此類方式，使信息化理念能夠深入業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有效改進(jìn)傳統(tǒng)活動(dòng)流程，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量財(cái)務(wù)管理目標(biāo)做好準(zhǔn)備。本文首先闡述中小商業(yè)銀行落實(shí)財(cái)務(wù)管理信息化的主要作用，隨后分析相關(guān)工作面臨的核心挑戰(zhàn)，最后提出具有建設(shè)性意義的發(fā)展路徑，以供參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；財(cái)務(wù)管理；信息化建設(shè)

我國(guó)銀行金融業(yè)管理制度從傳統(tǒng)的國(guó)家統(tǒng)一管理模式，發(fā)展至今已經(jīng)轉(zhuǎn)變?yōu)槎嘣?、多層次的現(xiàn)代化管理模式。在這種模式背景下，市場(chǎng)環(huán)境具有的干預(yù)作用更為明顯，來自經(jīng)濟(jì)環(huán)境的活動(dòng)調(diào)整會(huì)不斷影響中小商業(yè)銀行的發(fā)展，使他們面臨激烈的競(jìng)爭(zhēng)挑戰(zhàn)。為確保中小商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)理想的運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，需要積極推動(dòng)信息化建設(shè)工作，使財(cái)務(wù)管理活動(dòng)得到有效改革，解決傳統(tǒng)體系存在的弊端問題，為提高財(cái)務(wù)管理針對(duì)性、可靠性夯實(shí)基礎(chǔ)條件，從根源層面增強(qiáng)中小商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)收益。

一、中小商業(yè)銀行落實(shí)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)的作用簡(jiǎn)析

在新時(shí)代網(wǎng)絡(luò)金融理念大行其道的背景下，中小商業(yè)銀行亟需轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)發(fā)展觀念，從制度體系層面落實(shí)改革措施，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)與管理方式能夠適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)變化，及時(shí)做好相應(yīng)工作，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展目標(biāo)。若商業(yè)銀行選擇沿用傳統(tǒng)策略方式，可能會(huì)導(dǎo)致管理工作出現(xiàn)漏洞問題，最終增加相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，削弱實(shí)際經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)，傳統(tǒng)管理方式也無法應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)造成無法預(yù)計(jì)的經(jīng)濟(jì)損失。因此，財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)成為了中小商業(yè)銀行迫在眉睫的任務(wù)之一。通過落實(shí)信息化建設(shè)理念，可以使中小商業(yè)銀行從整體角度出發(fā)，對(duì)內(nèi)部金融資源進(jìn)行科學(xué)調(diào)配，有效削減實(shí)際運(yùn)營(yíng)成本。同時(shí)，信息化建設(shè)還可以間接提高服務(wù)水平，有利于強(qiáng)化中小商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，使其存款增長(zhǎng)率得到顯著提升。在網(wǎng)絡(luò)金融背景下，中小商業(yè)銀行需要借助信息化建設(shè)提高自身經(jīng)營(yíng)與管理能力，深入發(fā)掘財(cái)務(wù)工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并利用信息化技術(shù)進(jìn)行規(guī)避與處置，達(dá)到穩(wěn)定的運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量創(chuàng)新需求夯實(shí)基礎(chǔ)條件。

二、中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理信息化面臨的核心挑戰(zhàn)探究

（一）管理體系有待完善

銀行金融業(yè)屬于社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系的重要組成部分，其本身具有的特殊性質(zhì)，決定了需要接受國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)管，以避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。我國(guó)銀行金融業(yè)管理體系相對(duì)成熟，對(duì)于貨幣時(shí)間價(jià)值與投資風(fēng)險(xiǎn)的管控力度大，能夠有效降低實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。但是，受到發(fā)展慣性與技術(shù)更新困難等因素影響，我國(guó)銀行金融業(yè)管理體系的信息化程度仍然處于有待提升的狀態(tài)。大部分中小商業(yè)銀行尚未設(shè)置有效的信息報(bào)備制度，部分機(jī)構(gòu)雖然做好了相應(yīng)規(guī)劃，但實(shí)際執(zhí)行未得到全面監(jiān)督，導(dǎo)致制度流于表面，無法發(fā)揮正面影響意義。

（二）數(shù)據(jù)處理方式過于單一

信息化建設(shè)過程中，針對(duì)數(shù)據(jù)的處理工作屬于至關(guān)重要的影響因素?，F(xiàn)階段，我國(guó)中小商業(yè)銀行對(duì)財(cái)務(wù)管理工作的數(shù)據(jù)收集仍然處于有待改進(jìn)的狀態(tài)，相關(guān)信息內(nèi)容整合不到位，導(dǎo)致后續(xù)數(shù)據(jù)處理效果不理想，容易出現(xiàn)錯(cuò)漏問題。銀行金融業(yè)的平均收益率通常低于證券或投資企業(yè)，為提高收益級(jí)別，大部分商業(yè)銀行開始提高信息化建設(shè)投入，在財(cái)務(wù)管理體系中推行信息化建設(shè)工作。這種方式雖然提高了財(cái)務(wù)管理有效性，但整體發(fā)展形式仍然存在過于單一的問題。部分商業(yè)銀行雖然認(rèn)識(shí)到這一問題，但采取的改善措施仍然局限于收集賬戶數(shù)據(jù)、推薦理財(cái)產(chǎn)品層面。這些問題都會(huì)嚴(yán)重降低中小商業(yè)銀行的盈利能力，不利于信息化建設(shè)的進(jìn)一步展開。對(duì)于中小商業(yè)銀行而言，財(cái)務(wù)信息化處理需要做好數(shù)據(jù)內(nèi)容的細(xì)分工作。例如，針對(duì)成本進(jìn)行細(xì)分處理，使人工成本與其它成本能夠得到有效區(qū)分，讓后續(xù)財(cái)務(wù)管理工作落實(shí)針對(duì)性改革方案，提高人工成本的控制效果。但是，大部分中小商業(yè)銀行尚未認(rèn)識(shí)到信息化建設(shè)需求，最終導(dǎo)致相關(guān)體系部署不到位，無法有效提高財(cái)務(wù)管理質(zhì)量與效率。

（三）人員專業(yè)性有待提升

財(cái)務(wù)管理屬于系統(tǒng)性工作活動(dòng)，其對(duì)于個(gè)體專業(yè)素養(yǎng)具有較為嚴(yán)格的要求。在信息化建設(shè)背景下，工作要求會(huì)進(jìn)一步提升，需要相關(guān)人員發(fā)揮信息化素養(yǎng)與財(cái)務(wù)專業(yè)技能，盡可能降低工作活動(dòng)出現(xiàn)問題的可能性。但是，現(xiàn)階段我國(guó)中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)普遍存在缺乏專業(yè)素養(yǎng)的問題，對(duì)于信息化技術(shù)的了解較少，同時(shí)未充分明確業(yè)務(wù)工作信息化主要途徑。在這種情況下，專業(yè)信息化系統(tǒng)與技術(shù)無法完整發(fā)揮應(yīng)用價(jià)值，還有可能增加財(cái)務(wù)管理出現(xiàn)問題的風(fēng)險(xiǎn)，最終影響了中小商業(yè)銀行的正常發(fā)展，不利于運(yùn)營(yíng)工作穩(wěn)定展開。

（四）信息化軟件支持不到位

財(cái)務(wù)管理工作通常需要處理較大規(guī)模的數(shù)據(jù)內(nèi)容，同時(shí)還必須保證精確性與可靠性。在進(jìn)入信息化建設(shè)階段后，相關(guān)活動(dòng)需要依靠技術(shù)軟件展開處理，確保數(shù)據(jù)內(nèi)容能夠得到高效整合與分析，并深入挖掘其中包含的關(guān)鍵元素。但是，現(xiàn)階段大部分中小商業(yè)銀行均存在缺乏專業(yè)軟件部署的現(xiàn)象。財(cái)務(wù)管理工作無法利用穩(wěn)定軟件進(jìn)行操作，僅能借用傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)軟件展開分析。在這種情況下，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中蘊(yùn)含的關(guān)鍵內(nèi)容無法得到有效發(fā)掘，可能會(huì)導(dǎo)致中小商業(yè)銀行管理問題產(chǎn)生，不利于信息化建設(shè)的正常展開。因此，需要重視信息化軟件支持需求，從實(shí)踐層面出發(fā)，探索理想的軟件技術(shù)部署方案，為提高財(cái)務(wù)管理信息化程度打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

三、中小商業(yè)銀行開展財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)的路徑研究

（一）落實(shí)財(cái)務(wù)信息化管理

1.建立專業(yè)處理模型

為確保中小商業(yè)銀行能夠積極開展財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)工作，應(yīng)當(dāng)從設(shè)置模型層面著手，積極推動(dòng)財(cái)務(wù)活動(dòng)信息化革新。通過建立先進(jìn)的金融數(shù)據(jù)應(yīng)用模型，可以為財(cái)務(wù)管理信息化制度體系提供重要參考，有利于完善規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，減少漏洞問題出現(xiàn)可能性。銀行還需要建立統(tǒng)一信息管控架構(gòu)，針對(duì)所有數(shù)據(jù)內(nèi)容進(jìn)行收集，創(chuàng)設(shè)符合工作要求的管理監(jiān)測(cè)體系。通過此類方式，使數(shù)據(jù)管控流程能夠得到充分完善，并加強(qiáng)銀行信息共享級(jí)別，顯著提高財(cái)務(wù)管理工作完整性，為后續(xù)數(shù)據(jù)一致化應(yīng)用做好準(zhǔn)備。在實(shí)踐工作中，中小商業(yè)銀行還需要貫徹整合數(shù)據(jù)要求，統(tǒng)一各個(gè)線報(bào)的實(shí)際內(nèi)容，并建立穩(wěn)定的周期管控方案。借助此類管理體系，可以有效部署垂直控制模式，有利于解決傳統(tǒng)分支機(jī)構(gòu)管理過于分散的問題，對(duì)于日常監(jiān)督、內(nèi)控體系建設(shè)均具有重要支持意義，能夠充分發(fā)掘信息化建設(shè)的基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)。

2.深入發(fā)掘數(shù)據(jù)信息價(jià)值

數(shù)據(jù)屬于信息化建設(shè)的根本條件，在中小商業(yè)銀行落實(shí)相關(guān)工作的過程中，應(yīng)當(dāng)深入發(fā)掘數(shù)據(jù)信息內(nèi)包含的關(guān)鍵元素，并通過分析與整合措施，提取具有可用價(jià)值的應(yīng)用內(nèi)容。在獲取相關(guān)內(nèi)容后，財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)將其整理為可讀性高的數(shù)據(jù)報(bào)告，積極利用表格或統(tǒng)計(jì)圖等形式，為中小商業(yè)銀行管理層提供戰(zhàn)略決策必備信息，包括決策效果預(yù)測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等。在日常測(cè)算與成果分析等信息技術(shù)的支持下，中小商業(yè)銀行能夠合理制定各項(xiàng)工作目標(biāo)，并為財(cái)務(wù)管理工作提供針對(duì)性支持策略，有利于滿足預(yù)算執(zhí)行需求與分析監(jiān)測(cè)配套標(biāo)準(zhǔn)，使財(cái)務(wù)管理質(zhì)量與有效性得到進(jìn)一步提升。因此，需要重視數(shù)據(jù)處理需求，確保財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)工作能夠緊密圍繞數(shù)據(jù)信息進(jìn)行，從根源層面提高改革效果。

（二）注重財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)信息化人才培養(yǎng)

1.革新培養(yǎng)策略

為解決財(cái)務(wù)信息化建設(shè)面臨的人員素養(yǎng)缺乏問題，中小商業(yè)銀行需要積極革新人才培養(yǎng)策略，從整體層面貫徹信息化建設(shè)導(dǎo)向，確保職工能夠明確信息化技術(shù)應(yīng)用需求，并積極進(jìn)行自我改革與提升，達(dá)到優(yōu)化財(cái)務(wù)信息化管理局面的目標(biāo)?，F(xiàn)階段，我國(guó)中小商業(yè)銀行信息化團(tuán)隊(duì)建設(shè)普遍處于有待提升的狀態(tài)，人才管理方式與先進(jìn)行業(yè)存在一定程度的差距。為解決此類問題，中小商業(yè)銀行需要穩(wěn)定人才培養(yǎng)基礎(chǔ)，將信息化技術(shù)理念融合至相關(guān)培訓(xùn)活動(dòng)中。借助此類途徑，強(qiáng)化財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)基礎(chǔ)信息素養(yǎng)，使其能夠合理應(yīng)用信息化技術(shù)，為相關(guān)建設(shè)活動(dòng)提供穩(wěn)定條件。

2.建設(shè)共享平臺(tái)

為培養(yǎng)高素質(zhì)信息化財(cái)務(wù)管理人才，中小商業(yè)銀行還需要提高培訓(xùn)理念的開放性，脫離各個(gè)金融行業(yè)之間存在的分歧局限。通過建設(shè)穩(wěn)定交流平臺(tái)等方式，實(shí)現(xiàn)科學(xué)人才引進(jìn)與培訓(xùn)目標(biāo)，為進(jìn)一步強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)專業(yè)素養(yǎng)做好準(zhǔn)備。在網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展背景下，銀行與保險(xiǎn)、證券行業(yè)工作來往逐漸增加，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的交叉程度也不斷提升。在這種情況下，中小商業(yè)銀行需要積極建設(shè)共用培訓(xùn)與教育體系。依靠此類體系，使銀行能夠與各個(gè)行業(yè)、地方建立穩(wěn)定合作關(guān)系，共同享受信息化建設(shè)素養(yǎng)培育條件，為增強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)相應(yīng)能力打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。除此之外，中小商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)積極安排信息化課程，使工作團(tuán)隊(duì)能夠及時(shí)接觸前沿財(cái)務(wù)管理概念，將兩者相互結(jié)合，培養(yǎng)人員的信息化財(cái)務(wù)管理意識(shí)。通過積極組織進(jìn)修與考核活動(dòng)，可以有效增強(qiáng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的信息化認(rèn)知，能夠解決信息化建設(shè)工作面臨的挑戰(zhàn)問題，使中小商業(yè)銀行正面應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代挑戰(zhàn)，達(dá)到優(yōu)質(zhì)運(yùn)營(yíng)目標(biāo)。

（三）落實(shí)互聯(lián)網(wǎng)接軌需求

1.培養(yǎng)并引入高素質(zhì)信息化人才

在財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)過程中，中小商業(yè)銀行需要落實(shí)與互聯(lián)網(wǎng)接軌的理念要求，確保相關(guān)應(yīng)用能夠圍繞財(cái)務(wù)工作開展，最大限度發(fā)掘信息技術(shù)的支持作用?，F(xiàn)階段，電商行業(yè)屬于信息化程度較為發(fā)達(dá)的社會(huì)體系之一。中小商業(yè)銀行可以采用定向人才引進(jìn)策略，從電商行業(yè)引入高素質(zhì)信息化人才，使其能夠融入財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)內(nèi)部。通過此類途徑，增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)可靠性，并提高相關(guān)管理工作的開展質(zhì)量，減少出現(xiàn)問題的概率。

2.積極收集互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)信息

中小商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建設(shè)穩(wěn)定的數(shù)據(jù)收集與處理平臺(tái)，并要求財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)圍繞相關(guān)平臺(tái)開展管理工作。通過此類方式，可以充分發(fā)揮信息化技術(shù)的應(yīng)用價(jià)值，使財(cái)務(wù)管理依托大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)+等理念，深入分析各項(xiàng)業(yè)務(wù)信息中包含的關(guān)鍵內(nèi)容，并將其整理為可用報(bào)告，最終達(dá)到理想的信息化財(cái)務(wù)管理目標(biāo)。在實(shí)踐過程中，中小商業(yè)銀行需要重視互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)支持需求。通過將互聯(lián)網(wǎng)與財(cái)務(wù)管理相整合，可以簡(jiǎn)化工作業(yè)務(wù)流程，有利于快速收集各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息，并提高財(cái)務(wù)分析的有效性與針對(duì)性。因此，中小商業(yè)銀行需要從信息化理念出發(fā)，融入互聯(lián)網(wǎng)+技術(shù)與大數(shù)據(jù)方案，為增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作的技術(shù)含量打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3.借助互聯(lián)網(wǎng)發(fā)掘客戶群體并建設(shè)穩(wěn)定架構(gòu)

客戶群體屬于中小商業(yè)銀行最為關(guān)鍵的發(fā)展因素之一，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)目標(biāo)，銀行應(yīng)當(dāng)積極利用相關(guān)技術(shù)方案，發(fā)掘客戶群體的內(nèi)在潛力，并以此為基礎(chǔ)，構(gòu)建針對(duì)性財(cái)務(wù)管理架構(gòu)，確保互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)理念得到充分應(yīng)用，提高財(cái)務(wù)管理信息化程度?；ヂ?lián)網(wǎng)屬于公平市場(chǎng)的一種，其能夠?yàn)榭蛻羧后w提供充足的選擇空間。在互聯(lián)網(wǎng)信息架構(gòu)基礎(chǔ)上，建立以客戶為核心的財(cái)務(wù)管理體系，可以有效強(qiáng)化中小商業(yè)銀行發(fā)展機(jī)遇，使整體運(yùn)營(yíng)活動(dòng)向信息化方向靠攏，能夠確保客戶群體的需求得到滿足。

中小商業(yè)銀行還可以從財(cái)務(wù)管理工作的日?；顒?dòng)著手，推行無紙化與便捷化理念，緊緊圍繞信息技術(shù)建立相應(yīng)管理架構(gòu)。通過此類方式，提高財(cái)務(wù)管理工作的響應(yīng)效率，使其能夠結(jié)合市場(chǎng)環(huán)境變化情況，快速制定可靠的信息管理方案，有效降低商業(yè)銀行遇到風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并增強(qiáng)其抵御風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際能力。通過加大信息化建設(shè)力度，可以使中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理質(zhì)量得到提升，能夠有效發(fā)掘技術(shù)優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化管理針對(duì)性，從根源層面提高中小商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

四、結(jié)束語

綜上所述，現(xiàn)階段中小商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)管理發(fā)展過程中，面臨市場(chǎng)環(huán)境較為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。為積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)問題，中小商業(yè)銀行需要貫徹信息化建設(shè)理念，從根源層面出發(fā)，合理部署信息化技術(shù)體系，使財(cái)務(wù)管理工作能夠得到有效革新，為實(shí)現(xiàn)理想的管理效果打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。未來，商業(yè)銀行還需要明確信息化技術(shù)的發(fā)展方向，做好技術(shù)革新與人才引進(jìn)工作，確保財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)能夠符合信息化建設(shè)需求，為充分發(fā)掘信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)夯實(shí)基礎(chǔ)條件。

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