美國小企業(yè)法律制度的發(fā)展演變及啟示

摘要：美國的小企業(yè)法律制度內(nèi)容豐富、體系完善，是美國法律制度的重要組成部分。文章回顧了美國小企業(yè)法律制度的發(fā)展演變過程，梳理和總結(jié)了其不同歷史時期的特點，對如何借鑒美國小企業(yè)法律制度的有益經(jīng)驗，從而完善我國中小企業(yè)法律制度，促進中小企業(yè)健康發(fā)展提出具有建設(shè)性的的意見和建議。

關(guān)鍵詞：美國;小企業(yè);法律制度;啟示

自獨立戰(zhàn)爭結(jié)束建國以來，美國小企業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷了一個跌宕起伏的過程，在促進經(jīng)濟增長、創(chuàng)造就業(yè)機會、推動技術(shù)創(chuàng)新等方面起到了非常重要的作用。美國小企業(yè)法律制度是美國法律制度的重要組成部分，其構(gòu)建、完善之路反映了各個歷史時期美國國內(nèi)外政治、經(jīng)濟、文化的發(fā)展和變化，折射出不同歷史階段美國人對小企業(yè)特點和作用的認識情況，體現(xiàn)了美國社會所崇尚的自由和創(chuàng)新精神。借鑒美國小企業(yè)法律制度的有益經(jīng)驗，并結(jié)合我國國情和需要予以吸收，有利于推動我國相關(guān)法律制度的發(fā)展和完善。

一、 美國小企業(yè)概念的發(fā)展演變

與我國采用大企業(yè)、中小企業(yè)、小微企業(yè)的分類方式不同，在美國通常是按照小企業(yè)（Small Business）與大企業(yè)（Large Business）進行分類，而小企業(yè)又主要分為兩類：一類是我們所熟知的、一般意義上的小型公司（Small Enterprise），另一類則是各種規(guī)模較小的經(jīng)營主體，例如雇員較少的合伙公司、個體戶，甚至一些在街邊叫賣的商販也被認為是小企業(yè)。在不同的歷史時期，美國的相關(guān)管理部門和學者通常依據(jù)“性質(zhì)”和“數(shù)量”兩個條件對不同行業(yè)的眾多小企業(yè)進行界定和分類。

1. 1776年～1880年。在建國后較長的一段時間里，美國對何種企業(yè)可以稱之為小企業(yè)并沒有一個特別明確的概念。當時，千千萬萬個鄉(xiāng)間小店散布于美國城市和鄉(xiāng)村的各個角落，基本能夠滿足人們的各項日常需求。美國民眾對這種由個體擁有和經(jīng)營，數(shù)量眾多的商業(yè)組織形式習以為常，所謂的大規(guī)模企業(yè)在當時還不常見，當時的美國人也大概因此認為沒有對小企業(yè)的概念和范圍進行界定的必要。

2. 1881年～1971年。19世紀末，美國的小企業(yè)數(shù)量不斷增多，相關(guān)部門開始對小企業(yè)的標準和要求進行界定和予以明確，一些學者也對此展開了討論。1953年，美國國會通過了小企業(yè)的基本法——《小企業(yè)法》（Small Business Act），該法規(guī)定：“小企業(yè)是獨立所有和自主經(jīng)營，并在其經(jīng)營領(lǐng)域的行業(yè)中尚未占據(jù)支配地位的企業(yè)”。在具體定義時，還可以依據(jù)雇員數(shù)量、營業(yè)額等其它標準來對不同行業(yè)做出相應(yīng)的規(guī)定。例如美國小企業(yè)管理局（The U. S. Small Business Administration）曾規(guī)定：“在制造業(yè)中，雇員數(shù)量不超過250人的企業(yè);在批發(fā)業(yè)中，年銷售額不超過200萬美元的企業(yè);在零售業(yè)和服務(wù)業(yè)中，年銷售額不超過100萬美元的企業(yè)”。此外，美國一些經(jīng)濟學家認為，凡具有一定特性的企業(yè)也可稱為小企業(yè)。例如卡普蘭認為小企業(yè)是“管理權(quán)和所有權(quán)同屬一人，不存在從事專門崗位的專業(yè)人員，未設(shè)立專門的研究機構(gòu)，所有人和雇傭人員直接與消費者聯(lián)系，商業(yè)行會只與企業(yè)所在地聯(lián)系，完全依賴企業(yè)所在地市場”;哈羅德·維特認為小企業(yè)是“原料由企業(yè)所在地提供、總單位生產(chǎn)成本較高、依賴較大企業(yè)的單一企業(yè)”。

3. 1972年至今。20世紀80年代，美國對于小企業(yè)的界定標準主要有兩種，分別由美國經(jīng)濟發(fā)展委員會（Committee for Economic Development）和美國小企業(yè)管理局提出。美國經(jīng)濟發(fā)展委員會規(guī)定小企業(yè)的特征包括：獨立經(jīng)營管理，通常企業(yè)主與經(jīng)理為同一人;個人或少數(shù)人提供企業(yè)資本并擁有所有權(quán);以企業(yè)所在地為商品的銷售地;在所涉行業(yè)中企業(yè)規(guī)模相對較小，如果某一企業(yè)符合2項以上上述特征的，即屬于小企業(yè)。美國小企業(yè)管理局則規(guī)定小企業(yè)包括雇員數(shù)不超過500人的制造業(yè)或采掘業(yè)企業(yè)以及年營業(yè)額不超過700萬美元的非制造業(yè)企業(yè)。20世紀90年代末，為避免認定混亂和便于管理，小企業(yè)的界定標準趨于統(tǒng)一。2000年，美國小企業(yè)管理局專門發(fā)表聲明，表示依據(jù)《小企業(yè)法》授權(quán)，該局負責對小企業(yè)進行定義，除非某一部門被授予確定企業(yè)標準的特權(quán)，否則必須采用該局依法制定的小企業(yè)的定義或界定標準。隨后，在美國聯(lián)邦政府發(fā)布的《小企業(yè)規(guī)模標準》中采用了該局2000年4月發(fā)布的小企業(yè)認定標準，即在普通行業(yè)中，雇員不超過500人或企業(yè)資本金不超過500萬美元的企業(yè);在特殊行業(yè)中，雇員不超過1 500人或企業(yè)資本金不超過2 750萬美元的企業(yè)，如石油、加工、航空和海洋貨運等企業(yè);農(nóng)、林、漁業(yè)的年銷售額不超過500萬元的企業(yè)。2010年，美國國會將500名員工以下的企業(yè)統(tǒng)稱為小企業(yè)，這一標準也得到了社會的廣泛認同和普遍采用。

綜上所述，美國小企業(yè)概念的界定不是一成不變的，會隨著外部社會條件的發(fā)展變化而進行調(diào)整。同時，也可以看出，美國小企業(yè)的認定標準總是與三個因素密切相關(guān)：一是在企業(yè)性質(zhì)方面，企業(yè)必須為所有者獨立擁有，并且能夠自主經(jīng)營;二是在經(jīng)營規(guī)模方面，通常員工數(shù)量較少，資本金不多;三是在所處行業(yè)地位方面，企業(yè)并不占有支配地位。了解和關(guān)注這三個方面，有助于我們對美國小企業(yè)及其法律制度的發(fā)展作出科學判斷和進行系統(tǒng)研究。

二、 美國小企業(yè)法律制度的發(fā)展演變

美國小企業(yè)經(jīng)歷了從建國初期的繁榮興旺到大蕭條時期的衰退萎縮，再到20世紀末重振旗鼓，其法律制度的發(fā)展演變也經(jīng)歷了鮮有立法時期、專門立法時期以及多元立法時期三個階段。

1. 鮮有立法時期（1776年～1880年）。獨立戰(zhàn)爭取得勝利后，美國實現(xiàn)了由北美殖民地向主權(quán)國家的轉(zhuǎn)變，政治、經(jīng)濟、文化和社會形態(tài)都發(fā)生了巨大變化，新型政治制度的確立以及具有劃時代意義的美國《憲法》的制定，極大地調(diào)動了美國人進行國內(nèi)建設(shè)的積極性，經(jīng)濟快速發(fā)展，而且逐漸由農(nóng)業(yè)經(jīng)濟向工業(yè)經(jīng)濟轉(zhuǎn)變。這一時期，美國的立法活動主要集中在憲法及其修正案、土地法令、國籍法以及移民法等與立國建邦密切相關(guān)的法律領(lǐng)域。因此，雖然人們普遍認為小企業(yè)是當時大多數(shù)商業(yè)活動主體的組織形式，也是美國商業(yè)經(jīng)濟體系中的主力軍和民眾日常生活中最為重要的商品和服務(wù)來源，但是美國聯(lián)邦和各州卻很少進行關(guān)于小企業(yè)或者涉及小企業(yè)的立法活動。

2. 專門化立法時期（1881年～1971年）。這一時期，美國奉行崛起和擴張主義，由最初的13各州擴大為52個州，同時大量引進和發(fā)展先進科學技術(shù)，積極開拓國際市場，由一個年輕的資本主義國家逐漸發(fā)展成為國際軍事和經(jīng)濟強國。依靠著巨額資本的優(yōu)勢和對先進科學技術(shù)的掌握，一些大企業(yè)對美國的政治、經(jīng)濟和社會生活的影響力和控制力不斷增強，在一些行業(yè)中開始形成壟斷。雖然美國小企業(yè)的數(shù)量還在繼續(xù)增長，在美國經(jīng)濟中仍然有著重要作用，但主要集中在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域、銷售和服務(wù)行業(yè)，而工業(yè)領(lǐng)域則基本為大企業(yè)所主導(dǎo)。出于對大企業(yè)壟斷地位及其控制國家經(jīng)濟的防范，以及美國民眾希望保護小企業(yè)免受大企業(yè)“不公平”競爭和損害的要求，美國先后制定了1890年《謝爾曼法》（Sherman Act））、1914年《克萊頓法》（Clayton Act）等反壟斷法案，通過反壟斷立法來間接保護小企業(yè)。之后，美國國會還分別制定了1936年《羅賓遜·帕特曼法》（Robinson Patman Act）、1937年《米勒·泰丁斯法》（Miller Tydings Act），以保護小零售業(yè)主免受來自于規(guī)模較大企業(yè)的不平等競爭。

大蕭條時期，為了應(yīng)對空前嚴重的經(jīng)濟危機，盡管美國通過實行“新政”、擴大公共支出等措施提供了更多的工作崗位，挽救了一批企業(yè)。但是，在這種極不穩(wěn)定的社會背景和經(jīng)濟環(huán)境下，小企業(yè)不僅仍要面對各個行業(yè)中大企業(yè)所帶來的挑戰(zhàn)，還必須想盡辦法在動蕩不安的經(jīng)濟環(huán)境中生存。為支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展，美國進行了小企業(yè)相關(guān)立法，并設(shè)立了專門的管理機構(gòu)。1953年，美國國會通過了《小企業(yè)法》，并分別于1961年、1967年進行了兩次修訂，以基本法的形式首次明確了小企業(yè)的法律地位，指明了國家對小企業(yè)扶持的方向和領(lǐng)域，確定了基本政策和管理措施。同年，美國國會設(shè)立了聯(lián)邦小企業(yè)管理局，旨在指導(dǎo)和幫扶小企業(yè)發(fā)展，之后，該局又被國會確定為“永久性聯(lián)邦機構(gòu)”，以持續(xù)有效地保護小企業(yè)的利益和維護自由競爭的經(jīng)濟秩序。1958年，美國國會通過了《小企業(yè)投資法》（Small Business Investment Act），授權(quán)聯(lián)邦小企業(yè)管理局可以成立私人部門小企業(yè)投資公司，管理小企業(yè)的金融業(yè)務(wù)，依法制定、協(xié)調(diào)政策，提供資金支持。1964年，美國國會通過了《機會均等法》（Equal Opportunity Act）），希望以“機會均等貸款”援助款項解決小企業(yè)創(chuàng)立、資金不足問題。

3. 多元化立法時期（1972年至今）。這一時期的立法表現(xiàn)出多元化的特征，不僅在數(shù)量上遠遠超過前兩個時期，而且涉及的領(lǐng)域也擴展到了鼓勵創(chuàng)新、減免稅收、簡便貸款等方面，從而為小企業(yè)的發(fā)展提供了一個更加寬松和良好的政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境。例如1980年制定的《小企業(yè)經(jīng)濟政策法》（Small Business Economic Policy）規(guī)定總統(tǒng)每年要向國會遞交一份關(guān)于小企業(yè)狀況的報告;《小企業(yè)從業(yè)人員所有制法》規(guī)定即使企業(yè)中的從業(yè)人員持股過半，仍可向政府貸款;《監(jiān)管靈活性法》（Regulatory Flexibility Act）則為小企業(yè)豁免了許多聯(lián)邦政府管制。1982年美國制定了小企業(yè)復(fù)興綱要，為小企業(yè)提供了更多的融資機會和就業(yè)崗位，其間出臺的《小企業(yè)開發(fā)中心法》，以促進科研成果轉(zhuǎn)化為商業(yè)應(yīng)用為目的，使得小企業(yè)擁有了更多參與到聯(lián)邦政府撥款研究項目中的機會;《準時付款法》敦促聯(lián)邦各機構(gòu)為小企業(yè)及時提供貸款，解決資金不足的問題。此外，美國還陸續(xù)制定了《小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展法》（Small Business Innovation Development Act）、《加強小企業(yè)研究發(fā)展法》（Small Business Research and Development Enhancement Act）等鼓勵小企業(yè)創(chuàng)新的法律;《小企業(yè)投資法》（Small Business Investment Act）、《小企業(yè)貸款增加法》等加大聯(lián)邦資金援助力度的法律;《小企業(yè)項目改進法》等旨在提高項目技術(shù)的法律。進入21世紀后，美國關(guān)于小企業(yè)的立法活動仍在進行。2010年，美國國會通過了《小企業(yè)就業(yè)法案》（Small Business Jobs Act），設(shè)立了小企業(yè)信貸基金并提出小企業(yè)減稅優(yōu)惠政策;2012年，美國總統(tǒng)奧巴馬簽署頒布了《創(chuàng)業(yè)企業(yè)扶助法》（Jumpstart Our Business Startups Act），希望藉此來提高小企業(yè)的融資成功率。

三、 美國小企業(yè)法律制度的發(fā)展特點

經(jīng)過兩百多年的發(fā)展，美國已經(jīng)形成了以《小企業(yè)法》為基本內(nèi)容，包括投資、創(chuàng)新、貸款以及反壟斷等方面法律在內(nèi)的較為成熟的小企業(yè)法律體系，建立了小企業(yè)委員會、白宮小企業(yè)會議和小企業(yè)管理局等專門的服務(wù)機構(gòu)，為美國小企業(yè)的發(fā)展提供了重要的法律保障和制度支持。縱觀其發(fā)展歷程，可以發(fā)現(xiàn)其有以下幾個特點：

1. 美國公眾對小企業(yè)的態(tài)度決定了小企業(yè)法律制度的發(fā)展方向。美國公眾對本國的小企業(yè)始終持有的復(fù)雜態(tài)度和特別感情，深刻影響了小企業(yè)法律制度的發(fā)展。建國初期，受傳統(tǒng)商業(yè)價值觀念的影響，美國人非常欣賞小企業(yè)，認為一個成功的小企業(yè)主就意味著成功，不應(yīng)對其過多約束，因此并未制定相關(guān)法律來規(guī)范小企業(yè)的發(fā)展。到了19世紀末，美國人卻認為小企業(yè)落后低效，被大企業(yè)取代是商業(yè)經(jīng)濟自然發(fā)展進化的結(jié)果，關(guān)于小企業(yè)的立法只能在反托拉斯法中偶見一二。二戰(zhàn)前后，美國民眾又意識到，即使是在大企業(yè)占統(tǒng)治地位的現(xiàn)代經(jīng)濟中，小企業(yè)依然能夠占領(lǐng)大企業(yè)所忽視的各種子市場，是國民經(jīng)濟中充滿活力的組成部分，小企業(yè)立法轉(zhuǎn)向了專門化階段。20世紀70年代，小企業(yè)在解決經(jīng)濟“滯漲”問題中凸顯的重要性，促使美國政府制定了以扶持高科技小企業(yè)為主的法律政策。隨后，聯(lián)邦和各州日益注重在技術(shù)創(chuàng)新、資金支持等方面給予小企業(yè)以優(yōu)厚的待遇，如設(shè)置援助機構(gòu)、提供融資途徑、政府政策傾斜和提供人員培訓(xùn)等。

2. 美國小企業(yè)法律制度體現(xiàn)了美國民眾對獨立、自由的追求。美國人尊重自力更生的小企業(yè)主，欣賞他們白手起家、百折不撓和獨立自主的精神。作為美國文化的一個重要組成部分，美國的小企業(yè)文化在其法律制度當中也有所體現(xiàn)。例如在《小企業(yè)法》中對小企業(yè)進行定義時就特別強調(diào)“獨立”（獨立所有、自主經(jīng)營）是界定小企業(yè)的關(guān)鍵因素之一;《小企業(yè)資助法》使用了大量的篇幅來闡述私營經(jīng)濟中自由競爭的重要性，例如自由競爭是美國私營經(jīng)濟制度的實質(zhì);唯有充分自由的競爭，才能為自由市場、自由經(jīng)營提供保障，才能有機會實現(xiàn)、提升個人的進取精神和判斷能力，維護和擴大自由競爭就是經(jīng)濟繁榮和國家安寧的基礎(chǔ);只有促進和發(fā)展小企業(yè)現(xiàn)有的和潛在的能力，才能實現(xiàn)這種安寧和繁榮等。

3. 美國小企業(yè)法律制度鼓勵小企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新和應(yīng)用。某種意義上講，小企業(yè)是美國創(chuàng)新的主要力量，如微軟、谷歌等無不是在小企業(yè)階段即已研發(fā)和掌握了多項高新技術(shù)。據(jù)美國小企業(yè)管理局統(tǒng)計，20世紀對人類有重大影響的幾十項發(fā)明當中，大部分都是由小企業(yè)和個人發(fā)明創(chuàng)造的。與大企業(yè)相比，小企業(yè)具有較高的創(chuàng)新積極性，一方面是因為管理結(jié)構(gòu)簡單、企業(yè)規(guī)模較小，進行高新技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用的風險和代價較小;另一方面在于小企業(yè)迫于生存壓力，希望借助創(chuàng)新手段獲得本行業(yè)的一席之地。因此，美國圍繞小企業(yè)的創(chuàng)新制定了大量法律，如《史蒂文森-懷特勒創(chuàng)新法》、《小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展法》等，還制定了小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展研究計劃、小企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移研究計劃和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃等。這些法律和計劃為積極進行技術(shù)創(chuàng)新的小企業(yè)提供了資金幫扶和成果轉(zhuǎn)化的渠道，也加強了小企業(yè)與高校、科研機構(gòu)等組織間的交流合作。

四、 美國小企業(yè)法律制度對完善我國中小企業(yè)法律制度的啟示

改革開放以來，我國逐步建立了具有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟體制，中小企業(yè)成為社會主義市場經(jīng)濟體制中不可或缺的重要力量。為進一步推動我國中小企業(yè)的快速、健康成長，對于美國小企業(yè)法律制度中的有益經(jīng)驗和可取之處，可以結(jié)合我國國情，予以借鑒和吸收。

1. 進一步完善立法，大力支持中小企業(yè)發(fā)展。近年來，全國人大常委會頒布了《中小企業(yè)促進法》，國務(wù)院先后出臺了《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》、《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》等多個文件，努力為我國中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個法治、平等、公正的社會環(huán)境，在推動中小企業(yè)發(fā)展方面取得了一定成效。但是，對于中小企業(yè)的融資、技術(shù)創(chuàng)新、國際化運營等方面，在法律當中規(guī)定的不夠全面具體，無法及時、有效地解決實踐當中中小企業(yè)所遇到的困難和問題，因此，應(yīng)當進一步對相關(guān)法律法規(guī)進行修改完善，為中小企業(yè)的發(fā)展提供更加有力的法律支持。

2. 建立健全專門的中小企業(yè)行政管理機構(gòu)。發(fā)展至今，我國的中小企業(yè)數(shù)量龐大，從業(yè)人數(shù)眾多，據(jù)統(tǒng)計，中小企業(yè)數(shù)量已經(jīng)占我國企業(yè)總數(shù)的99%以上，活躍在社會經(jīng)濟生活中的各個領(lǐng)域。但是，多頭管理、政出多門、效率低下的情況仍然存在，制約了我國中小企業(yè)的正常發(fā)展。因此，有必要設(shè)立一個專門的中小企業(yè)行政管理機構(gòu)，辦理與中小企業(yè)相關(guān)的各項業(yè)務(wù)，參與中小企業(yè)相關(guān)立法活動，監(jiān)督各項法律規(guī)范和政策的執(zhí)行和落實，提供咨詢和服務(wù)，在其它職能部門的配合下，共同促進中小企業(yè)的發(fā)展。

3. 加強宣傳，轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念，培養(yǎng)創(chuàng)新意識。受傳統(tǒng)觀念的影響，我國的擇業(yè)人員尤其是受過高等教育的大學生群體，認為當前國內(nèi)的中小企業(yè)待遇相對較低、工作環(huán)境不夠理想、發(fā)展前景不夠明朗，因此不愿意到中小企業(yè)就業(yè)。但是，其他諸如機關(guān)事業(yè)單位和國企、大型企業(yè)的工作崗位數(shù)量畢竟有限，競爭更加激烈，不可能滿足大多數(shù)人的就業(yè)需求。這樣既造成了人才浪費，也不利于中小企業(yè)的長遠發(fā)展。因此，要加強宣傳，幫助擇業(yè)人員轉(zhuǎn)變思想觀念，合理看待中小企業(yè)的職業(yè)價值，促進中小企業(yè)的人才引進和持續(xù)發(fā)展。

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作者簡介：楊嵩濤，男，漢族，中國人民大學法學院2012級博士生，研究方向為比較法律文化。

收稿日期：2014-11-17。