融資性擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)與防范

樓寶玲

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展，在新舊動能轉(zhuǎn)換階段，出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)隱患問題，造成經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力。作為能夠有效緩解此種壓力的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在實(shí)際運(yùn)行過程中應(yīng)運(yùn)用自身征信風(fēng)險(xiǎn)的功能為中小微企業(yè)和三農(nóng)進(jìn)行資金支撐，以此推動資金融通，改善現(xiàn)有金融資源配置情況。但由于中小微企業(yè)在發(fā)展過程中的經(jīng)營情況、信用水平等多方面信息對融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的影響較大，若其出現(xiàn)各種環(huán)節(jié)困難，則會直接提升擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，造成代償率提升，此種壓力下，融資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)調(diào)整自身發(fā)展戰(zhàn)略，提升自身風(fēng)險(xiǎn)識別能力，以此切實(shí)有效的遏制擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，為當(dāng)前待解決問題提供有效的優(yōu)化措施?；诖?，本文從擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)著手，對風(fēng)險(xiǎn)因素和融資性擔(dān)保企業(yè)發(fā)展中存在的問題進(jìn)行分析，探究相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，旨在為日后相關(guān)人員對其進(jìn)行研究時(shí)能夠提供參考。

關(guān)鍵詞：企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)防范

小微企業(yè)在實(shí)際運(yùn)行過程中容易出現(xiàn)融資渠道不暢和成本提高等問題，造成其自身風(fēng)險(xiǎn)抵抗力較弱，從而無法維持其穩(wěn)定發(fā)展。為解決此類問題，我國政府對重要企業(yè)發(fā)展融資出臺了一系列法律法規(guī)，從而推動融資擔(dān)保體系的建設(shè)和運(yùn)作。然而近些年來，我國融資擔(dān)保賠償支出大幅度攀升，融資企業(yè)運(yùn)營成本也在不斷增加，其代償率逐年攀升，由此可見，現(xiàn)階段我國融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在了一定的問題。

一、融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述

一般情況下，依據(jù)企業(yè)的經(jīng)營范圍，企業(yè)可以詳細(xì)劃分成非融資性擔(dān)保、融資性擔(dān)保企業(yè)，二者在實(shí)際運(yùn)行的過程中，前者主要指依據(jù)國家相關(guān)部門的法律獲得《中華人民共和國融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證》，主要運(yùn)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的企業(yè)[1]。而后者則是在國內(nèi)行政區(qū)域依據(jù)相關(guān)法律所設(shè)立，并沒有獲得與前者相同許可證，但是在其實(shí)際運(yùn)行的過程中為法人及自然人提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。

而擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)一般情況下主要指相關(guān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)工作時(shí)，受到多方面不良因素的影響，使得借款人無法履行協(xié)議致使企業(yè)的發(fā)展受到影響[2]。

依據(jù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的各類不良因素，可以將風(fēng)險(xiǎn)詳細(xì)劃分為系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)以及非系統(tǒng)性的不良風(fēng)險(xiǎn)；按照風(fēng)險(xiǎn)暴露程度可分為隱性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和顯性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，還能夠詳細(xì)劃分成可控制風(fēng)險(xiǎn)、不可控制風(fēng)險(xiǎn)。

形成信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個循序漸進(jìn)的過程中，一般情況下主要指的是借款已經(jīng)到期的情況下，借款人由于自身的因素或是其他客觀因素，在合約有效地時(shí)間內(nèi)無法或者是自身不愿意依據(jù)相關(guān)合同的約定，進(jìn)而導(dǎo)致相關(guān)金融機(jī)構(gòu)無法完成對本息收回的一種可能性。對于借款損失的可能性而言，主要包含損失的不確定性以及借款本息能否依據(jù)合同約定在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成收回或者延后進(jìn)行收回的時(shí)間不確定性[3]。

二、融資擔(dān)保企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

在一般情況下，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)會面臨外部風(fēng)險(xiǎn)、受保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及自身內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。外部風(fēng)險(xiǎn)主要是指融資擔(dān)保企業(yè)在實(shí)際發(fā)展過程中面臨的不利宏觀環(huán)境因素，是其在行業(yè)內(nèi)面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，其中包括信用風(fēng)險(xiǎn)，政策風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)等[4]。受保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指在擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中受保企業(yè)自身帶來的風(fēng)險(xiǎn)，與其實(shí)際經(jīng)營管理水平，信用狀況，財(cái)務(wù)狀況等息息相關(guān)。自身內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是指融資擔(dān)保企業(yè)自身在實(shí)際發(fā)展過程中面臨的內(nèi)部管理不規(guī)范，從業(yè)人員素質(zhì)較低等各類不利于其發(fā)展的影響因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

三、融資性擔(dān)保企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

（一）我國融資擔(dān)保企業(yè)運(yùn)行現(xiàn)狀

首先近些年來，我國融資擔(dān)保行業(yè)在宏觀大環(huán)境下行的基礎(chǔ)上，面臨的發(fā)展阻力逐漸增大，并且由于其自身對各類風(fēng)險(xiǎn)的識別能力相對較弱，企業(yè)在發(fā)展過程中無法及時(shí)對當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)展開深入分析，進(jìn)而導(dǎo)致部分融資機(jī)構(gòu)不能開展有利代償，進(jìn)而出現(xiàn)大面積融資擔(dān)保企業(yè)破產(chǎn)[5]。針對此類狀況，我國在政策發(fā)展過程中運(yùn)用相應(yīng)的方式進(jìn)行調(diào)整，并將調(diào)整方式深化在實(shí)際管理中，以期提升融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身活力。其次，我國中小融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)大量減少，建設(shè)規(guī)模較大、擁有一定實(shí)際操作能力的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的不斷增加，當(dāng)前，國內(nèi)所開展的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)逐漸成為該行業(yè)支撐企業(yè)運(yùn)行的主要業(yè)務(wù)類型，此時(shí)應(yīng)大力推進(jìn)小微企業(yè)、涉農(nóng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，以此提升融資行業(yè)的實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)效能的同時(shí)，體現(xiàn)我國宏觀調(diào)控對融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)性作用，為其日后發(fā)展提供借鑒意義。但是，近年來融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量持續(xù)大幅減少，融資擔(dān)保代償率不斷上升，此項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)正逐漸增加，此類現(xiàn)象在一定程度上充分反映出了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識別、管控方面盡管已經(jīng)在不斷整改，但依然還有許多問題需要企業(yè)相關(guān)部門及時(shí)進(jìn)行處理。

（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識別問題

首先，缺乏完善的內(nèi)部管理制度。完善的組織架構(gòu)是控制擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識別的重要前提條件[6]?，F(xiàn)階段，各個部門在職能上沒有進(jìn)行明確的劃分，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控部門缺乏一定的獨(dú)立性、無法成功落實(shí)跨部門管理，這為企業(yè)的發(fā)展造成了較大的影響。特別是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控部門與業(yè)務(wù)部門還存在較為嚴(yán)重的分工混亂現(xiàn)象，這就無法確保企業(yè)在開展業(yè)務(wù)評價(jià)工作時(shí)的客觀性。風(fēng)險(xiǎn)管控部門除了在企業(yè)發(fā)展過程中要針對擔(dān)保的項(xiàng)目展開深入調(diào)查之外，通常還具備承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的追償、代償?shù)榷囗?xiàng)職責(zé)，但當(dāng)前卻并沒有針對各項(xiàng)職責(zé)展開詳細(xì)的劃分。

其次，專業(yè)人才嚴(yán)重缺乏。我國融資擔(dān)保整個行業(yè)發(fā)展時(shí)間相對較短，對各個工作崗位的人才培養(yǎng)工作缺乏一定的重視程度，再加上該行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，導(dǎo)致企業(yè)在發(fā)展過程中無法成功留住或者引進(jìn)更專業(yè)的人才，嚴(yán)重影響了該行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。所以相關(guān)部門要及時(shí)建設(shè)從事此行業(yè)的資格認(rèn)證制度，運(yùn)用物質(zhì)獎勵、精神激勵等多項(xiàng)措施引進(jìn)專業(yè)人才，促進(jìn)整個行業(yè)實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的發(fā)展，推動擔(dān)保機(jī)構(gòu)的全面發(fā)展。

再次，風(fēng)控制度不完善。盡管國內(nèi)擔(dān)保行業(yè)成功通過多個階段的發(fā)展，成功實(shí)現(xiàn)了相應(yīng)的發(fā)展目標(biāo)，但是這與當(dāng)前所制定的全面風(fēng)險(xiǎn)管控理念依然存在一定的差距。國內(nèi)所建設(shè)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)部制度方面大多屬于框架式，并不完善，不僅沒有針對各個工作崗位的職責(zé)進(jìn)行明確劃分，也沒有對風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)劃分，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)各層級工作人員在實(shí)際執(zhí)行此項(xiàng)理念時(shí)缺乏一定的主動性，風(fēng)險(xiǎn)管控制度的作用沒有得到充分的發(fā)揮。當(dāng)前，從事此行業(yè)的工作人員并不具備較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控意識，過于重視名利，無法及時(shí)察覺到企業(yè)在發(fā)展過程中的風(fēng)險(xiǎn)，甚至還有部分工作人員由于自身各項(xiàng)操作的疏忽產(chǎn)生較為嚴(yán)重的代償風(fēng)險(xiǎn)，這對行業(yè)的發(fā)展造成了不良影響。

最后，信息化建設(shè)水平較差。當(dāng)前，國內(nèi)部分融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際使用的辦公方式依然以人工為主，缺乏信息化的建設(shè)。部分機(jī)構(gòu)在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，并沒有積極建設(shè)科學(xué)合理的管理系統(tǒng)，無法對企業(yè)各類數(shù)據(jù)信息進(jìn)行整合處理，對企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)展開實(shí)時(shí)監(jiān)控，從而導(dǎo)致企業(yè)在發(fā)展過程中受到較多風(fēng)險(xiǎn)的影響。

四、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）建設(shè)完善的內(nèi)部管理制度，優(yōu)化人才培養(yǎng)體系

當(dāng)前，國家正處在轉(zhuǎn)型階段，缺乏充足的內(nèi)生動力，各類不良風(fēng)險(xiǎn)的不斷產(chǎn)生。在此情況下，中小企業(yè)的生存壓力不斷增大，融資機(jī)構(gòu)在實(shí)際發(fā)展過程中很難運(yùn)行，因而針對此類狀況需要不斷進(jìn)行內(nèi)部管理機(jī)制優(yōu)化，在完善內(nèi)部組織架構(gòu)的過程中，保證三會一課的實(shí)際權(quán)利得以有效發(fā)揮從而為企業(yè)自身發(fā)展做支撐。此外，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)積極完善內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，制定相應(yīng)的管理制度，使得各個部門能夠嚴(yán)格依據(jù)自身的職責(zé)開展相應(yīng)的工作，并將部門職責(zé)進(jìn)行充分的發(fā)揮，使得各個部門在企業(yè)發(fā)展過程中形成相互約束、獨(dú)立的效果。

首先，企業(yè)相關(guān)部門要及時(shí)建設(shè)科學(xué)合理的人才培養(yǎng)體系，將各項(xiàng)制度進(jìn)行落實(shí)，為了能夠吸引更多的人才，企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定出更有效的激勵制度，運(yùn)用物質(zhì)獎勵、精神鼓勵等多種方式吸引更多的專業(yè)人才，以此全面提升融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的競爭能力；行業(yè)的相關(guān)協(xié)會要提升對從業(yè)工作人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)的重視程度，積極開展各項(xiàng)培訓(xùn)工作，以此提升工作人員對業(yè)務(wù)的處理能力、風(fēng)險(xiǎn)的管控能力。其次，機(jī)構(gòu)內(nèi)部還應(yīng)當(dāng)在各個工作崗位上設(shè)置相應(yīng)的輪換方式，明確每個工作崗位的相關(guān)要求，建設(shè)合理的崗位輪換制度，以此全面提升工作人員的專業(yè)能力、綜合素養(yǎng)等。再次，相關(guān)部門要提升對內(nèi)部培訓(xùn)工作的重視程度，將員工的培訓(xùn)工作當(dāng)作提升員工工作能力的重要措施，積極開展各個工作崗位、各個層次的培訓(xùn)工作；鼓勵所有員工參與各種專業(yè)技能的培訓(xùn)學(xué)習(xí)。最后，要積極完善對員工的各項(xiàng)考核激勵制度、免責(zé)機(jī)制等，建設(shè)科學(xué)、公平的考核體系，并將其和員工的績效進(jìn)行掛鉤，以此增強(qiáng)員工對自身工作的重視程度，提升對工作的主動性，進(jìn)而為企業(yè)的發(fā)展提供有力的支持。同時(shí)，相關(guān)部門還要積極建設(shè)相應(yīng)的免責(zé)制度，避免出現(xiàn)由于相關(guān)管理人員在開展各項(xiàng)工作時(shí)害怕承擔(dān)責(zé)任出現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的不作為現(xiàn)象。

（二）積極開展信息化建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)識別能力

建設(shè)完善的企業(yè)規(guī)章管理制度，是企業(yè)實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是企業(yè)成功開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的重要保障，科學(xué)規(guī)范的企業(yè)管理制度可以幫助融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對各個部門開展科學(xué)合理的管理工作，對員工的工作行為進(jìn)行約束，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的發(fā)展。

相關(guān)部門要積極建設(shè)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的信息化操作系統(tǒng)，及時(shí)把相關(guān)企業(yè)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為當(dāng)前擔(dān)保項(xiàng)目的數(shù)據(jù)信息，伴隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，最終將各類數(shù)據(jù)信息轉(zhuǎn)化成逾期、還款等各類數(shù)據(jù)信息。建設(shè)此類信息操作系統(tǒng)，可以將風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)等多方面的數(shù)據(jù)信息實(shí)現(xiàn)集中分析，對于各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展有著重要作用。特別是在風(fēng)險(xiǎn)管控中，運(yùn)用此類信息操作系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)全員參與風(fēng)險(xiǎn)管控的效果，將當(dāng)前擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、控制等多項(xiàng)操作流程進(jìn)行充分結(jié)合，進(jìn)一步增強(qiáng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)方面的識別能力、化解能力，有效減少開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)對自身發(fā)展所造成的影響。

（三）強(qiáng)化對調(diào)查的全面性，減輕信息不一致的風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段，機(jī)構(gòu)在對企業(yè)開展調(diào)查工作時(shí)有著較為嚴(yán)重的信息不一致風(fēng)險(xiǎn)，部分企業(yè)在擔(dān)保申請的過程中通常會把對自身不利的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行包裝或者隱藏，這就導(dǎo)致企業(yè)所提供的數(shù)據(jù)信息和自身發(fā)展情況存在嚴(yán)重的不一致現(xiàn)象。所以，在針對企業(yè)開展調(diào)查工作時(shí)要對所有數(shù)據(jù)信息進(jìn)行比較，確保企業(yè)所提供的數(shù)據(jù)信息能夠完全符合企業(yè)的實(shí)際情況。同時(shí)，在開展調(diào)查工作時(shí)，還要詢問財(cái)務(wù)工作人員、車間工作人員等人員，以此了解企業(yè)當(dāng)前的運(yùn)營情況，深入挖掘企業(yè)所有信息，從而減輕由于數(shù)據(jù)信息的不對稱現(xiàn)象對企業(yè)發(fā)展所造成的影響。

（四）建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，提升對資金的監(jiān)控程度

當(dāng)前企業(yè)在發(fā)展過程中受到多方面不良因素的影響，企業(yè)在短時(shí)間內(nèi)會出現(xiàn)較大的經(jīng)營變動，所以積極開展調(diào)查取證工作對于企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展有著較高的重要性。即便在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)之前針對企業(yè)開展了全面的調(diào)查工作，也還是會有可能出現(xiàn)企業(yè)在發(fā)展過程中產(chǎn)生經(jīng)營惡化的現(xiàn)象，因此機(jī)構(gòu)要依據(jù)受?？蛻舻膶?shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況，開展相應(yīng)的檢查工作。強(qiáng)化對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的動態(tài)跟蹤，確保機(jī)構(gòu)可以及時(shí)了解到客戶在運(yùn)營、投資等多方面信息，再綜合分析當(dāng)前經(jīng)營方式對于企業(yè)能否依據(jù)合同條約完成還款所產(chǎn)生的影響。通過針對企業(yè)各方面的指標(biāo)展開測算，并合理地運(yùn)用相關(guān)模型測算出風(fēng)險(xiǎn)的程度，深入分析企業(yè)運(yùn)營情況，若產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的信號，要及時(shí)制定此類風(fēng)險(xiǎn)的防范措施或者直接退出，以此降低融資擔(dān)保對機(jī)構(gòu)發(fā)展的影響程度。

（五）強(qiáng)化對社會信用體系結(jié)構(gòu)的建設(shè)工作，將信用信息資源實(shí)現(xiàn)共享

當(dāng)前，國家正不斷地完善社會信用體系，通過全生命周期、分級分類監(jiān)管、大幅提升失信成本等多項(xiàng)措施，全面強(qiáng)化信用監(jiān)管力度，深化信用體系的相關(guān)改革，以此促進(jìn)國家信用體系的建設(shè)工作，提升對企業(yè)信用的監(jiān)管能力，進(jìn)而規(guī)范整個市場的秩序，改善企業(yè)發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)高質(zhì)量的發(fā)展。此外，政府相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)實(shí)際發(fā)展情況，頒布相應(yīng)的管理制度，盡快將融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)納入征信系統(tǒng)當(dāng)中，建設(shè)更全面的征信管理系統(tǒng)，披露各個企業(yè)的負(fù)債情況，以此實(shí)現(xiàn)信用信息的共享，健全守信激勵、失信懲戒機(jī)制，進(jìn)而營造出積極努力的社會氛圍。

結(jié)束語

總而言之，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在其中起了至關(guān)重要的作用，能夠有效解決企業(yè)發(fā)展過程中的各種問題。但融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在實(shí)際運(yùn)行過程中面臨宏觀經(jīng)濟(jì)下行代償風(fēng)險(xiǎn)高等問題，遭遇了前所未有的發(fā)展阻礙。此時(shí)相關(guān)人員應(yīng)從內(nèi)部管理機(jī)制著手完善人才培養(yǎng)體系，在信息化建設(shè)過程中降低信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)，并運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提升自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，從而為社會發(fā)展和建設(shè)繼續(xù)發(fā)揮維持和支撐的作用。

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