淺析綠色保險(xiǎn)助力碳中和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的路徑和建議

藍(lán)家福

(廈門(mén)翔鷺化纖股份有限公司 福建廈門(mén) 361026)

“雙碳”目標(biāo)下，實(shí)現(xiàn)綠色低碳發(fā)展亟需充分發(fā)揮綠色金融的支撐作用，并切實(shí)引導(dǎo)資金流向低碳行業(yè)，方能實(shí)現(xiàn)資源高效配置。但當(dāng)前，綠色金融的提出無(wú)論是在政策標(biāo)準(zhǔn)協(xié)同還是地方應(yīng)用實(shí)踐上皆存在一定的困難，未能對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展走向中的綠色低碳轉(zhuǎn)型提供有力支撐。其中，央行貨幣政策委員會(huì)已于2020年12月率先提出綠色金融體系的完善計(jì)劃，又于2021年1月工作會(huì)議中再次提出延續(xù)性的決策部署、支撐性的政策框架和協(xié)同化的激勵(lì)機(jī)制，可見(jiàn)綠色金融與實(shí)體綠色發(fā)展密不可分?，F(xiàn)階段，我國(guó)在綠色金融方面更多關(guān)注信貸、債券、保險(xiǎn)等層面，并鼓勵(lì)“綠色保險(xiǎn)”及時(shí)補(bǔ)位，成為下一步碳中和綠色金融的支撐重點(diǎn)。因此，從金融領(lǐng)域謀定助力舉措將變得具有學(xué)術(shù)與實(shí)踐雙重含義。只有以金融帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)，賦能前行，才能真正實(shí)現(xiàn)全球變暖日益嚴(yán)峻情形下的保護(hù)環(huán)境、保護(hù)生態(tài)和保護(hù)地球的重要諾言。

1 綠色保險(xiǎn)及碳中和的相關(guān)概述

綠色保險(xiǎn)的提出是隨著全球氣候大環(huán)境的變化應(yīng)運(yùn)而生的一種新服務(wù)產(chǎn)品理念，主旨要義在提倡資源性節(jié)約與高效利用層面，望借此達(dá)到助力改善生態(tài)環(huán)境的服務(wù)目的。截至目前，我國(guó)現(xiàn)有綠色保險(xiǎn)種類(lèi)繁多，包括但不限于資源類(lèi)、環(huán)境類(lèi)、產(chǎn)業(yè)類(lèi)等險(xiǎn)種。其中，最具代表意義且應(yīng)用最廣的還屬環(huán)責(zé)險(xiǎn)，此險(xiǎn)種早在2013年便實(shí)現(xiàn)試點(diǎn)應(yīng)用，目前多地參保企業(yè)已借此獲益，這種社會(huì)影響直接可映射出綠色保險(xiǎn)已展露頭角，進(jìn)入社會(huì)大眾視野。

而碳中和，更是綠色文明的標(biāo)志之一，它不是社會(huì)一家的單打獨(dú)斗，而是一場(chǎng)具有廣泛而深刻意義的經(jīng)濟(jì)社會(huì)范疇內(nèi)的系統(tǒng)革命。若通過(guò)對(duì)碳中和的溯源，可以探析到“中和”思想的嬗變、人類(lèi)環(huán)境宣言等發(fā)展歷程，換言之，碳中和的提出亦是綠色理念與法律的不斷融合與完善發(fā)展的裂變。所以，碳中和不單停留于理念層，更是一個(gè)集包容、排他和法律于一體的全新價(jià)值觀念，尤其是近年來(lái)全球氣候變化使之愈加被社會(huì)各界高度關(guān)注。我國(guó)在此亦做出不懈努力，并堅(jiān)定不移地致力于提高國(guó)家在國(guó)際低碳發(fā)展中的自主貢獻(xiàn)力，同時(shí)提出力爭(zhēng)于2030年前達(dá)到峰值、2060年前實(shí)現(xiàn)中和的“3060”戰(zhàn)略，即人類(lèi)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)中將產(chǎn)生的CO2通過(guò)光合、循環(huán)利用及新技術(shù)手段等方式捕獲封存，最終達(dá)到凈零排放的新訴求，以此與國(guó)家低碳發(fā)展并軌前行。

但是，中國(guó)作為世界最大能源生產(chǎn)和消費(fèi)國(guó)，“3060”計(jì)劃時(shí)間緊、任務(wù)重，因此各領(lǐng)域需積極發(fā)力，助力碳中和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。以環(huán)責(zé)險(xiǎn)為例，其最早在美國(guó)實(shí)施，且目前已在美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)等國(guó)成為解決環(huán)境污染和治理等問(wèn)題的重要抓手。而我國(guó)的環(huán)責(zé)險(xiǎn)相較他國(guó)雖起步較晚，自20世紀(jì)90年代引入至今，通過(guò)試點(diǎn)運(yùn)行積累相應(yīng)經(jīng)驗(yàn)，并成功梳理出一系列適合我國(guó)實(shí)際國(guó)情的強(qiáng)制、補(bǔ)貼、綠色信貸結(jié)合等運(yùn)行模式，為自身及綠色保險(xiǎn)進(jìn)一步發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的根基。另外，國(guó)務(wù)院及相關(guān)部委著力發(fā)布相關(guān)指導(dǎo)意見(jiàn)，大力發(fā)展綠色金融及綠色保險(xiǎn)調(diào)節(jié)機(jī)制。與此同時(shí)，保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)也在服務(wù)碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)倡議書(shū)中提出，要長(zhǎng)期飽有行業(yè)資金優(yōu)勢(shì)，為低碳提供資金支持的同時(shí)，將行業(yè)本身和產(chǎn)業(yè)訴求緊密結(jié)合，以政策指引為導(dǎo)向，以國(guó)家支撐為要義，肩負(fù)減排使命，激勵(lì)綠色前行，繼而最大限度地降低各行業(yè)減排邊際成本，提高社會(huì)全行業(yè)的總效能，最終通過(guò)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、集聚經(jīng)濟(jì)變化等，在實(shí)現(xiàn)“碳中和”的愿景下達(dá)到社會(huì)總效用的全面穩(wěn)步提升，進(jìn)而助力碳中和、碳達(dá)峰的“雙碳”目標(biāo)步步落成。

2 綠色保險(xiǎn)助力碳中和的整體戰(zhàn)略

綠色保險(xiǎn)作為新興管理類(lèi)金融工具，既是綠色金融發(fā)展的重要一翼，又是保險(xiǎn)行業(yè)扎根生態(tài)，參與落實(shí)國(guó)內(nèi)國(guó)際碳中和目標(biāo)的重要抓手，更是行業(yè)結(jié)合國(guó)家發(fā)展的主要脈絡(luò)，所以目前成為學(xué)術(shù)與理論界關(guān)注的核心。本文則從以下幾個(gè)方面展開(kāi)論述簡(jiǎn)要，梳理出如下幾點(diǎn)戰(zhàn)略要領(lǐng)。

2.1 轉(zhuǎn)變社會(huì)治理觀念，規(guī)劃綠色保險(xiǎn)藍(lán)圖

總體而言，保險(xiǎn)行業(yè)在我國(guó)起步較晚，不僅受制于保險(xiǎn)發(fā)展、宣傳力度等客觀現(xiàn)實(shí)束縛，還受制于我國(guó)傳統(tǒng)理念根深蒂固的干擾影響，所以整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)惠及民眾生活的深度與廣度不足，而這樣的思想不僅影響著個(gè)人參保，還嚴(yán)重影響著由這些社群組成的企業(yè)?，F(xiàn)有的企業(yè)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)投的認(rèn)知意識(shí)和實(shí)踐應(yīng)用了解深度不夠，并始終抱有“事前不保險(xiǎn)，事后想保險(xiǎn)”的被動(dòng)思想，所以這種補(bǔ)救式的局面將使保險(xiǎn)發(fā)展陷入瓶頸。同時(shí)，綠色保險(xiǎn)作為新時(shí)期發(fā)展的訴求產(chǎn)物，起步較晚，目前尚處于發(fā)展階段，故部分地區(qū)或部門(mén)對(duì)此認(rèn)知性更是不足，抵觸情緒存在，認(rèn)為參保即企業(yè)成本加重的一種表現(xiàn)。對(duì)此，提請(qǐng)有關(guān)部門(mén)積極推動(dòng)社會(huì)治理層的觀念轉(zhuǎn)變，在全社會(huì)范圍內(nèi)努力孵化并培育綠色保險(xiǎn)意識(shí)的深入踐行。同時(shí)，積極規(guī)劃綠色保險(xiǎn)藍(lán)圖，具體舉措如在轉(zhuǎn)變理念層面，重塑社會(huì)治理層效力，并努力完善頂層設(shè)計(jì)，解決綠色保險(xiǎn)中現(xiàn)有的定義、責(zé)任不清等問(wèn)題，還應(yīng)并行研究功能、模式、標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任認(rèn)定等相關(guān)政策，同時(shí)逐步構(gòu)建與綠色保險(xiǎn)相適配的法律體系，并對(duì)潛在企業(yè)進(jìn)行清單式監(jiān)督管理等，最終參考綠色保險(xiǎn)先行的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)具體國(guó)情，甄別利弊、摒棄借鑒，激發(fā)綠色保險(xiǎn)動(dòng)能，最終全面助力“雙循環(huán)”重大戰(zhàn)略落地實(shí)施。

2.2 轉(zhuǎn)變行業(yè)發(fā)展理念，規(guī)劃綠色保險(xiǎn)布局

行業(yè)理念對(duì)行業(yè)發(fā)展至關(guān)重要，不僅具有引領(lǐng)導(dǎo)向的積極意義，某種程度而言，還是一種行業(yè)的天花板。而保險(xiǎn)行業(yè)目前的經(jīng)營(yíng)理念多半不夠成熟，仍停留于紛繁復(fù)雜的亂象層面，主要是由于在現(xiàn)有的多數(shù)保險(xiǎn)公司市場(chǎng)份額的爭(zhēng)奪和保費(fèi)規(guī)模的追求前提下，會(huì)連鎖性地引發(fā)非理性競(jìng)爭(zhēng)行徑，所以對(duì)于整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展和行業(yè)形象口碑樹(shù)立起到嚴(yán)重的負(fù)面影響。因此，為了扭局，亟需保險(xiǎn)行業(yè)自身厘清形勢(shì)、認(rèn)清狀況，積極轉(zhuǎn)變發(fā)展理念，并努力與政治、經(jīng)濟(jì)、民生緊密接軌，加快產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略布局，以求謀得新的行業(yè)增長(zhǎng)點(diǎn)。同時(shí)，在謀定行業(yè)發(fā)展理念轉(zhuǎn)變整體布局下，保險(xiǎn)行業(yè)需率先校準(zhǔn)發(fā)展方向，基于價(jià)值創(chuàng)新藍(lán)海戰(zhàn)略，在全行業(yè)范圍內(nèi)深度應(yīng)用高新技術(shù)，廣泛積累精算數(shù)據(jù)，不遺余力地努力研發(fā)并豐富綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，才更有可能拔得頭籌、爭(zhēng)得先機(jī)，開(kāi)辟綠色發(fā)展勢(shì)態(tài)下的增長(zhǎng)新空間，借此新理念、新政策、新產(chǎn)品、新融合全面結(jié)合、重拳出擊，激活綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新內(nèi)生發(fā)展?jié)摿?，助力碳中和目?biāo)實(shí)現(xiàn)。

2.3 轉(zhuǎn)變金融合作模式，規(guī)劃綠色金融框架

為更好地成為綠色概念發(fā)展下的安全優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，保險(xiǎn)行業(yè)需打破原有的運(yùn)行模式，積極尋求新的合作組合，才能最大限度地發(fā)揮其在綠色金融中的優(yōu)勢(shì)作用，堅(jiān)持總風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，科學(xué)規(guī)劃發(fā)展框架。目前，保險(xiǎn)行業(yè)現(xiàn)有的可行舉措已包括建立綠色保險(xiǎn)投資基金、建立銀保綠色合作機(jī)制、完善碳金融服務(wù)模式等，繼而在綠色建設(shè)里程中發(fā)光發(fā)熱、協(xié)同前行。而提出轉(zhuǎn)變合作模式也是飽有保險(xiǎn)行業(yè)資金固有優(yōu)勢(shì)的本源，這種本源的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)更適合投資長(zhǎng)期產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，所以綠色保險(xiǎn)更能帶動(dòng)全社會(huì)范圍內(nèi)更多有效資金流向綠色產(chǎn)業(yè)，解決綠色發(fā)展中的長(zhǎng)期資金所需。同時(shí)，談到合作模式，不難想到目前綠色產(chǎn)業(yè)普遍存在陷入資金需求大、周期長(zhǎng)且不確定的尷尬境遇，加之部分商業(yè)銀行現(xiàn)階段關(guān)于開(kāi)通綠色授信方面的認(rèn)知敏感度不足，所以保險(xiǎn)行業(yè)可彌補(bǔ)這一漏洞，并在資源、新興產(chǎn)業(yè)中順勢(shì)而為，深度挖掘保險(xiǎn)發(fā)展?jié)摿?，聚焦碳匯資源保障，聚焦環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)保障，聚焦節(jié)能減排保障等，繼而通過(guò)新視域、新模式夯實(shí)綠色金融基礎(chǔ)，助力綠色金融前行。

3 綠色保險(xiǎn)助力碳中和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的建議

近年來(lái)，千行百業(yè)一同面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)政治和環(huán)境形勢(shì)，綠色保險(xiǎn)要想助力碳中和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，亟需突破資源稟賦約束，融入地方布局，深耕產(chǎn)業(yè)土壤，以行業(yè)內(nèi)源為主體，以產(chǎn)品質(zhì)量為核心，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，整體推進(jìn)，才能撬動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)專(zhuān)業(yè)化、精細(xì)化的高質(zhì)量發(fā)展，最終與綠色產(chǎn)業(yè)共生協(xié)同。

3.1 探索綠色投資融資新渠道，滿足綠色項(xiàng)目資金需求

政府、金融監(jiān)管部門(mén)及行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)組織，包括發(fā)改委、工信部、生態(tài)環(huán)境部等國(guó)家部委應(yīng)明確自身在綠色產(chǎn)業(yè)、綠色金融發(fā)展中的責(zé)任及分工，并推動(dòng)綠色金融更高立法，統(tǒng)一綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)綠色金融投向，完善碳核算體系設(shè)計(jì)、評(píng)估及相關(guān)激勵(lì)等。同時(shí)，鼓勵(lì)保險(xiǎn)行業(yè)探索綠色投融資新渠道、增加綠色金融工具新類(lèi)型，并有序動(dòng)員社會(huì)資本參與其中，以借助保險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)分散綠色項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，針對(duì)碳中和的氣候變化，可專(zhuān)項(xiàng)提出碳金融工具的開(kāi)發(fā)工程：如完善全國(guó)碳市場(chǎng)的統(tǒng)一建設(shè)、加快立法的配套完善，納入更多行業(yè)、企業(yè)參與其中等；并在制度保障上，做實(shí)有效市場(chǎng)價(jià)格、飽有較好市場(chǎng)流動(dòng)能力，發(fā)展衍生工具等融資新渠道，進(jìn)一步提高綠色市場(chǎng)新活躍度，以形成有效氛圍，滿足行業(yè)發(fā)展的資金需求。

3.2 健全綠色保險(xiǎn)承保制度，切實(shí)符合碳中和管理目標(biāo)

以“碳中和”為中心進(jìn)行綠色保險(xiǎn)承保制度革新，仍需不間斷地進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)梳理，增加專(zhuān)項(xiàng)新品、豐富保險(xiǎn)種類(lèi)，加快研發(fā)步伐，創(chuàng)新碳金融工具，方能切實(shí)符合碳中和管理目標(biāo)。除此之外，還應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化綠色轉(zhuǎn)型和發(fā)展的推動(dòng)機(jī)制，如對(duì)高、中、低風(fēng)險(xiǎn)等行業(yè)產(chǎn)業(yè)分門(mén)別類(lèi)，試點(diǎn)推廣強(qiáng)制投保和可選擇性自愿投保等方式，以推動(dòng)綠色保險(xiǎn)的跟進(jìn)進(jìn)程。同時(shí)，相關(guān)部委需盡快制定綠色保險(xiǎn)項(xiàng)目的其他跟進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)，并發(fā)散思維，建立健全與氣候變化密切相關(guān)的保險(xiǎn)制度等，借此加大投保企業(yè)再保險(xiǎn)供給，最終兼顧綠色保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的“擴(kuò)面、增品、提標(biāo)”三原則，創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品，開(kāi)發(fā)綠色低碳項(xiàng)目的企財(cái)險(xiǎn)類(lèi)型，最終健全制度、研發(fā)新品，使其切實(shí)符合碳中和管理目標(biāo)。

3.3 引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間合作，確保資金向低碳領(lǐng)域傾斜

以國(guó)家現(xiàn)有的“3060”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)為指引，引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間協(xié)同合作，規(guī)范不同綠色產(chǎn)品對(duì)標(biāo)體系，可對(duì)整個(gè)綠色保險(xiǎn)行業(yè)向低碳領(lǐng)域傾斜有所助益。同時(shí)，現(xiàn)有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型，如設(shè)立綠色保險(xiǎn)事業(yè)部等推動(dòng)機(jī)構(gòu)合作及大力培育綠色機(jī)構(gòu)組織等舉措，方能引導(dǎo)保險(xiǎn)資金與投資項(xiàng)目完善匹配，既要實(shí)現(xiàn)資金成本安全第一，又要引導(dǎo)保險(xiǎn)資金與中長(zhǎng)期合理回報(bào)適度協(xié)同。另外，推動(dòng)保險(xiǎn)類(lèi)資金的債權(quán)、股權(quán)、期權(quán)、公募、私募等方式直接參與，繼而提高保險(xiǎn)資金參與滲透率，并切實(shí)積極加強(qiáng)其與實(shí)業(yè)部門(mén)，包括農(nóng)業(yè)、地質(zhì)、氣象、水利等部門(mén)的聯(lián)動(dòng)，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、防范等專(zhuān)業(yè)能力。

3.4 加大對(duì)綠色保險(xiǎn)政策支持，增強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力

從綠色保險(xiǎn)行業(yè)出發(fā)，要想進(jìn)一步推動(dòng)行業(yè)發(fā)展，就亟需放寬保險(xiǎn)行業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入，給予一定稅收、資金等優(yōu)惠便利，才能最大限度地降低保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)成本，從而增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，最終在支持我國(guó)經(jīng)濟(jì)低碳轉(zhuǎn)型最優(yōu)邊界上，制定明確的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，有效推動(dòng)碳密集企業(yè)向低碳轉(zhuǎn)型。另外，對(duì)于信息公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)需重新嘗試制定，方能規(guī)范企業(yè)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和政府等信息主體披露行為和披露頻率，確保保險(xiǎn)資金專(zhuān)款專(zhuān)用，降低保險(xiǎn)企業(yè)從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，加大保險(xiǎn)行業(yè)支撐力度。與此同時(shí)，政府部門(mén)還需加強(qiáng)環(huán)境信用體系建設(shè)，將企業(yè)環(huán)保信息及時(shí)推送給保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，據(jù)此可便于實(shí)行差別化定價(jià)與行政處罰，以增強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，賦能碳中和戰(zhàn)略目標(biāo)加速推進(jìn)達(dá)成。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要想實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)戰(zhàn)略助力，需立足當(dāng)下，提高問(wèn)題梳理能力，強(qiáng)化收益主體研發(fā)創(chuàng)新，并加大社會(huì)資金、資源投入等，真正實(shí)現(xiàn)政策導(dǎo)向、理念指引、思想集聚、研發(fā)創(chuàng)新，方能打破綠色保險(xiǎn)行業(yè)現(xiàn)有瓶頸，夯實(shí)綠色發(fā)展的真正話語(yǔ)權(quán)，借此在碳中和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)中貢獻(xiàn)綿薄之力。