商業(yè)銀行盈利能力分析

□文/婁陳柳

（景德鎮(zhèn)陶瓷大學(xué) 江西·景德鎮(zhèn)）

［提要］近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展對(duì)我國傳統(tǒng)商業(yè)銀行產(chǎn)生重大影響，因此對(duì)于我國商業(yè)銀行盈利能力進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)其中的不足，并且提出合理建議，以提升我國商業(yè)銀行盈利能力。

一、我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀

相對(duì)于中央銀行和政策性銀行而言，商業(yè)銀行最明顯的特點(diǎn)是以獲取收益為首要目標(biāo)，但是商業(yè)銀行近年也顯示出一些問題，無法有效應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊。

（一）營業(yè)收入提升慢。近年以來，非利息收入在我國商業(yè)銀行中的有效占比越來越大。非利息收入指除了利息收入和金融機(jī)構(gòu)往來的收入之外的商業(yè)銀行的其他所有收入，主要是通過中間業(yè)務(wù)和投資等業(yè)務(wù)獲得的收益，非利息收入占營業(yè)收入的比重大，即其對(duì)銀行收入的貢獻(xiàn)度大。成本收入比率是銀行營業(yè)費(fèi)用與營業(yè)收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強(qiáng)。我國部分銀行在營業(yè)收入方面處于相當(dāng)長的停滯狀態(tài)，有部分商業(yè)銀行甚至是處于負(fù)增長的狀態(tài)，雖然股份制商業(yè)銀行近年來成本收入比降低，成本控制能力增強(qiáng)，但是從整體來看，成本控制能力還是處于不穩(wěn)定的狀態(tài)。非利息收入和成本收入比都能反映我國商業(yè)銀行部分經(jīng)營狀況，存貸比也能反映一些情況。存貸比簡(jiǎn)單來說就是銀行貸款總數(shù)和存款總數(shù)之比，銀行的主要業(yè)務(wù)就是存款和貸款，存款需要支出一些利息，而貸款可以獲得一些收入，當(dāng)銀行的收入大于支出時(shí)才形成商業(yè)銀行的盈利，所以存貸比越高，銀行盈利能力越好。但是，貸款存在風(fēng)險(xiǎn)，所以存貸比應(yīng)該控制在一個(gè)合理的范圍內(nèi)，從而更好地控制風(fēng)險(xiǎn)。很顯然，近年來我國商業(yè)銀行的存貸比不在合理的范圍之內(nèi)。同時(shí)，營銷方式也有待改善。我國商業(yè)銀行這些年的營業(yè)收入沒有得到有效的改善，根本原因在于營銷方式還是采取傳統(tǒng)的網(wǎng)點(diǎn)營銷，并沒有與現(xiàn)在流行的新媒體營銷方式相結(jié)合，造成許多金融業(yè)務(wù)無法被大眾了解。傳統(tǒng)的網(wǎng)點(diǎn)營銷操作方式復(fù)雜，流程繁瑣，而新媒體營銷方式越來越符合新時(shí)代的發(fā)展方式，操作簡(jiǎn)單，如果我國商業(yè)銀行還沒有向互聯(lián)網(wǎng)金融借鑒學(xué)習(xí)，就會(huì)流失更多的用戶，營業(yè)收入就沒有辦法提到提升，銀行的盈利能力也會(huì)無法提升。

（二）內(nèi)部管理成本消耗越來越大。我國的商業(yè)銀行近些年的成本使用效率降低，主要原因在于內(nèi)部的管理消耗上升。我國部分商業(yè)銀行成立時(shí)間長，在我國金融業(yè)有很大的市場(chǎng)影響力，這就使得部分商業(yè)銀行放松警惕，疏忽了對(duì)自身的內(nèi)部管理，從而使得內(nèi)部管理消耗上升，開始出現(xiàn)一些不合理的辦公費(fèi)用和支出。眾所周知，銀行的工作性質(zhì)是“鐵飯碗”性質(zhì)，體制內(nèi)工作，所以這也讓部分工作人員的工作積極性下降，內(nèi)部費(fèi)用逐年增加，沒有相應(yīng)的解決辦法，開始出現(xiàn)大量不合理的開支情況，使得商業(yè)銀行經(jīng)營成本提高，降低了利潤，影響了其盈利能力，所以改善勢(shì)在必行。

（三）貸款資產(chǎn)質(zhì)量下降，影響利潤增長。不良貸款包括次級(jí)、可疑和損失類貸款，不良貸款率是指不良貸款占貸款余額總額的比例，能夠代表商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營效益，表現(xiàn)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，不良貸款率越高表明商業(yè)銀行資產(chǎn)狀況越差，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力越低。比如，中國農(nóng)業(yè)銀行的壞賬率從2015年的1.37%上升至2017年的1.62%。而商業(yè)銀行之所以出現(xiàn)貸款質(zhì)量下降的情況，主要在于對(duì)借貸人缺乏全面完整以及真實(shí)的信用考核。借貸人信用測(cè)評(píng)是直接關(guān)系到是否能夠?qū)栀J人放款以及對(duì)借貸人放款規(guī)模的合理性、合規(guī)性的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，如果對(duì)借貸人缺少有效的信用考核評(píng)價(jià)機(jī)制，一旦提供不合理的、超出借貸人自身能力范圍的借貸放貸建議，就會(huì)使借貸人得到超出自身信用的貸款，貸款歸還的完整程度以及貸款歸還的時(shí)間自然也會(huì)受到相應(yīng)影響。因此，商業(yè)銀行在信用相關(guān)的考核中，顯示出的主要問題在于沒有實(shí)際了解借貸人自身能力范圍內(nèi)的資金資產(chǎn)以及收入情況，僅僅根據(jù)借貸人自己提供的有可能是虛假的資料進(jìn)行相關(guān)的借貸判斷，一旦出現(xiàn)作假情況，商業(yè)銀行也存在無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題所在的狀況，就會(huì)造成錯(cuò)誤的信用判斷，影響銀行的經(jīng)營效益。

（四）互聯(lián)網(wǎng)金融的新型挑戰(zhàn)使得商業(yè)銀行利潤減少?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是指互聯(lián)網(wǎng)金融是指把互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和金融業(yè)務(wù)有效地聯(lián)系起來，借助互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)進(jìn)行金融業(yè)務(wù)。比如，支付寶里的余額寶可以在一定程度上分流我國銀行的存款業(yè)務(wù)，當(dāng)余額寶存款的利率高于銀行存款的利率時(shí)，人們更愿意將錢存入余額寶，這就對(duì)商業(yè)銀行造成了一定的沖擊，影響著商業(yè)銀行的營業(yè)利潤。商業(yè)銀行最近幾年出現(xiàn)經(jīng)營利潤下降的一個(gè)重要原因就在于受到了互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊。而互聯(lián)網(wǎng)金融之所以會(huì)對(duì)商業(yè)銀行等傳統(tǒng)金融行業(yè)形成沖擊，主要原因有以下兩個(gè)方面：一方面互聯(lián)網(wǎng)金融在經(jīng)營方面沒有受到地域限制，尤其是現(xiàn)在智能手機(jī)的普及，能夠很方便地操作互聯(lián)網(wǎng)金融，比如支付寶、微信等，而商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)還需要依靠自身的營業(yè)部，辦理相關(guān)業(yè)務(wù)需要前往柜臺(tái)，操作的復(fù)雜會(huì)使得一批客戶望而卻步，使得商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)在工作效率方面大打折扣；另一方面互聯(lián)網(wǎng)金融在落實(shí)的過程中能夠提供非常多的針對(duì)性服務(wù)。比如，互聯(lián)網(wǎng)金融有著商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)服務(wù)，同時(shí)也有第三方支付以及投融資服務(wù)等。在服務(wù)內(nèi)容方面，其優(yōu)勢(shì)明顯大于商業(yè)銀行，使許多消費(fèi)者、投資者愿意選擇多元化的互聯(lián)網(wǎng)金融，例如支付寶、微信等。因此，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)受到一定的影響，影響了商業(yè)銀行的經(jīng)營效益。

二、我國商業(yè)銀行盈利能力影響因素

（一）內(nèi)部影響因素。（1）沒有借鑒新型的互聯(lián)網(wǎng)營銷模式。一味地遵循傳統(tǒng)的線下業(yè)務(wù)辦理模式，導(dǎo)致客戶流失，繁冗的操作流程以及復(fù)雜的形式讓人望而卻步，商業(yè)銀行雖然也與互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行了相應(yīng)的結(jié)合，但是呈現(xiàn)出的效果有限，所以必須更進(jìn)一步地借鑒新型的互聯(lián)網(wǎng)營銷模式。隨著新型互聯(lián)網(wǎng)金融的崛起，以支付寶和微信等互聯(lián)網(wǎng)金融也開始有借款資金吸收和放貸業(yè)務(wù)，這對(duì)于我國商業(yè)銀行的打擊不小。（2）內(nèi)部消耗逐年上升，管理成本增加。雖然我國有些銀行是企業(yè)的性質(zhì)，但卻也是國有企業(yè)的性質(zhì)，所以很多工作人員進(jìn)入銀行工作就覺得這是一份永遠(yuǎn)不會(huì)被淘汰的工作，相當(dāng)一部分工作人員開始懈怠工作，銀行工作人員積極性不高，從而內(nèi)部管理成本逐年上升，銀行工作人員的業(yè)績(jī)考核工作沒有得到有效監(jiān)督，這對(duì)于商業(yè)銀行的運(yùn)營和盈利造成了相應(yīng)的影響。（3）貸款資產(chǎn)質(zhì)量下降，影響利潤增長。我國商業(yè)銀行在對(duì)借貸人資料收集過程中審核不仔細(xì)，只了解到借貸人表面的信息，沒有從他的關(guān)聯(lián)企業(yè)和以前的合作伙伴中做詳細(xì)的了解和審核來鑒定借貸人的資產(chǎn)狀況和還債能力，在評(píng)價(jià)借貸人抵押相關(guān)資產(chǎn)的價(jià)值時(shí)，沒有有效地進(jìn)行評(píng)估，導(dǎo)致最后的結(jié)果不盡如人意。這對(duì)于對(duì)我國商業(yè)銀行的盈利產(chǎn)生了一定的影響。

（二）外部影響因素。互聯(lián)網(wǎng)金融帶給銀行業(yè)的沖擊?；ヂ?lián)網(wǎng)金融越來越融入居民的日常生活，快捷又方便，雖然我國商業(yè)銀行在最近幾年看到互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展如此迅速，也有手機(jī)應(yīng)用App上線了，但是流程復(fù)雜、內(nèi)容繁瑣，使得用戶體驗(yàn)感不好，所以越來越多的人往支付寶、微信等互聯(lián)網(wǎng)金融上傾斜。因此，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融得到了越來越多消費(fèi)者的認(rèn)可，對(duì)商業(yè)銀行造成一定的沖擊和影響，商業(yè)銀行從根本上向互聯(lián)網(wǎng)金融學(xué)習(xí)迫在眉睫。

三、商業(yè)銀行盈利能力提升建議

（一）進(jìn)行新型的互聯(lián)網(wǎng)營銷模式，擴(kuò)大營業(yè)收入。商業(yè)銀行目前的營銷方式還是傳統(tǒng)的網(wǎng)點(diǎn)營銷，與互聯(lián)網(wǎng)金融還沒有更好地結(jié)合。我國商業(yè)銀行可以利用互聯(lián)網(wǎng)的數(shù)據(jù)信息為顧客提供相應(yīng)的業(yè)務(wù)辦理，比如手機(jī)App，它操作簡(jiǎn)單，并且有相應(yīng)的專業(yè)指導(dǎo)，這樣不僅能留住老客戶還能挖掘潛在的客戶?；ヂ?lián)網(wǎng)的數(shù)據(jù)是非常全面的，我國商業(yè)銀行可以利用這一點(diǎn)特點(diǎn)來進(jìn)行有必要的營銷，在保留老客戶的同時(shí)挖掘潛在客戶，發(fā)送對(duì)應(yīng)的營銷廣告，吸引潛在客戶的目光，實(shí)現(xiàn)一對(duì)一的營銷服務(wù)，提高客戶資源，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行盈利的增長。

（二）加強(qiáng)人員內(nèi)部管理，減少非必要成本和管理消耗。對(duì)銀行的工作人員施行獎(jiǎng)懲制度，建立有效的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)機(jī)制，提高工作人員的工作積極性；對(duì)工作人員進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)以及積極在互聯(lián)網(wǎng)為客戶提供專業(yè)的服務(wù)，減少非必要支出。另外，建立崗位流動(dòng)制度，防止有些工作人員利用職務(wù)之便進(jìn)行違法行為，影響商業(yè)銀行的信譽(yù)。減少內(nèi)部非必要的支出和消耗，這會(huì)讓我國商業(yè)銀行盈利能力得到相應(yīng)的提高。

（三）加強(qiáng)貸款審核的嚴(yán)格程度。商業(yè)銀行需要從三個(gè)方面加強(qiáng)貸款審核發(fā)放管理。首先，在貸款前的審查方面，商業(yè)銀行可以采取5C評(píng)價(jià)法，從品質(zhì)、能力、資本、抵押和條件等五個(gè)方面一一進(jìn)行鑒定，對(duì)借貸人各個(gè)方面資質(zhì)制定評(píng)級(jí)機(jī)制，然后再次整合進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，實(shí)現(xiàn)全面的審核，這樣不僅保證了效率的提高，也保證了從源頭上杜絕借貸人用虛假的貸款資料來欺騙銀行造成大量的資金損失的后果；其次，在貸款檢查過程中，對(duì)借款人的抵押物進(jìn)行客觀公正的評(píng)估，在申請(qǐng)貸款過程中一般還有擔(dān)保人，商業(yè)銀行也需要對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行嚴(yán)格的審計(jì)調(diào)查，判斷是否具有相應(yīng)的資格，在資產(chǎn)評(píng)估過程中還需要進(jìn)行實(shí)際的市場(chǎng)調(diào)查走訪，了解市場(chǎng)的真實(shí)價(jià)格，并收集現(xiàn)貨市場(chǎng)的價(jià)格資料作為備注；最后，貸后檢查，這一環(huán)節(jié)是最不起眼的環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行可以根據(jù)自身能力狀況制定明確的調(diào)查計(jì)劃，明確相關(guān)的責(zé)任劃分，確保貸后檢查的實(shí)施。

（四）借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)優(yōu)點(diǎn)，緩解互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的壓力。一方面商業(yè)銀行可以發(fā)揮自己的優(yōu)點(diǎn)，借助自身信用水平較高的優(yōu)勢(shì)，對(duì)于一些涉及信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)擴(kuò)張。對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)，互聯(lián)網(wǎng)金融近些年理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)頻出，這種情況下商業(yè)銀行就可以強(qiáng)調(diào)自身理財(cái)?shù)陌踩裕瑏砦ヂ?lián)網(wǎng)金融的投資者轉(zhuǎn)向商業(yè)銀行。另一方面針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融方便快捷以及不受地域限制的優(yōu)點(diǎn)，商業(yè)銀行也需要對(duì)自身業(yè)務(wù)進(jìn)行完善。

綜上，近年來我國銀行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)越來越劇烈，互聯(lián)網(wǎng)金融也是個(gè)不可小覷的對(duì)手。本文從我國商業(yè)銀行盈利能力的現(xiàn)狀開始分析，對(duì)我國商業(yè)銀行盈利能力的影響因素進(jìn)行說明，提出針對(duì)問題的解決措施，旨在從多方面渠道提高商業(yè)銀行的盈利能力。提升營業(yè)收入、加強(qiáng)內(nèi)部管理成本控制、注重對(duì)貸款信用的考核以及與互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行有效結(jié)合，使商業(yè)銀行盈利能力得到相應(yīng)提高，從而提升商業(yè)銀行獲取利潤的能力，促進(jìn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，也為我國其他企業(yè)盈利能力分析以及改善提供借鑒作用。