田云華 黃港裕 羅美君 林 堉
(1.廣東外語外貿(mào)大學(xué)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院,廣東 廣州 510006;2.廣東外語外貿(mào)大學(xué),廣東 廣州 510006)
各自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)堅(jiān)持貫徹中央指示大膽嘗試、勇于突破,自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)也充分發(fā)揮了自身承擔(dān)改革開放的試驗(yàn)作用??傮w而言,八年來,自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)在投資自由化、貿(mào)易便利化、政府職能轉(zhuǎn)變四大創(chuàng)新領(lǐng)域取得了一大批制度創(chuàng)新成果。
一是不斷健全我國自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入前國民待遇加負(fù)面清單制度的管理模式。在外商投資準(zhǔn)入領(lǐng)域,我國自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)全面落實(shí)準(zhǔn)入前國民待遇,給予外國投資者及其投資不低于本國投資者及其投資的待遇,并推行以負(fù)面清單為核心的投資管理模式,建設(shè)開放透明的投資管理體系。對于負(fù)面清單之外的領(lǐng)域按照內(nèi)外資一致的原則進(jìn)行管理,法無禁止即可為。2013年中國(上海)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)推出首張自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單,限制或禁止外資進(jìn)入的行業(yè)高達(dá)190項(xiàng),隨后逐年壓減, “十三五”初期減至122項(xiàng),2020年最新出版的負(fù)面清單縮減至30項(xiàng),清單項(xiàng)目與第一張單子相比下降了80%,且首張海南自由貿(mào)易港外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單僅27項(xiàng)。
二是不斷推動商事登記制度改革。隨著《外商投資法》的頒布,外商投資管理方式實(shí)現(xiàn)了由全面逐案審批制度向普遍備案制再到信息報告制的重大轉(zhuǎn)變,并涉及外國投資者或外商投資企業(yè)設(shè)立登記及變更事項(xiàng)直接向市場監(jiān)管部門進(jìn)行登記備案,無須再單獨(dú)向商務(wù)主管部門備案,減輕了外商投資企業(yè)的制度性交易成本。
三是出臺金融配套措施促進(jìn)境外投資便利。在資金環(huán)節(jié)、外匯管理、跨境投資業(yè)務(wù)等方面,自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)以宏觀審慎為原則最大限度地給予外國投資企業(yè)政策便利,促進(jìn)跨境投資雙向開放。
自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)貿(mào)易便利化的核心是“一線放開,二線高效管住”。目前,我國以海關(guān)監(jiān)管和貨物貿(mào)易便利為切入點(diǎn),著力提升區(qū)內(nèi)貿(mào)易便利化水平。一是深化國際貿(mào)易“單一窗口”升級建設(shè)。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)著力構(gòu)建“一站式”電子通關(guān)平臺,整合多個行政部門職能系統(tǒng),優(yōu)流程、減環(huán)節(jié),打造“單一窗口”優(yōu)化口岸通關(guān)物流作業(yè)流程,對稅務(wù)、海關(guān)等20多個重要部門及多個領(lǐng)域進(jìn)行覆蓋。二是不斷提升通關(guān)便利性。簡化通關(guān)程序降低通關(guān)時間成本如實(shí)施直通程序、一次性報關(guān)或集中報關(guān)等措施簡化貨物報關(guān)程序。如廣東自貿(mào)試驗(yàn)區(qū),平均通關(guān)效率提高約40%,平均一般貨物進(jìn)出口通關(guān)時間減少42.6%。三是不斷優(yōu)化貨物分類監(jiān)管手段。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)推進(jìn)貨物狀態(tài)分類監(jiān)管試點(diǎn),按照管得住、成本和風(fēng)險可控原則,在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域試點(diǎn)推進(jìn)四類“區(qū)域貨物狀態(tài)”的分類監(jiān)管,滿足了商品無國界生產(chǎn)和全球分銷運(yùn)營的需要。四是不斷培育外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式。借助自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)貿(mào)易便利化,區(qū)內(nèi)跨境電商、保稅維修等產(chǎn)業(yè)得到了快速發(fā)展。
一是不斷簡政放權(quán)。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)大力行政審批制度改革,如簡化市場準(zhǔn)入簡直審批制度;率先實(shí)現(xiàn)“多照合一”,探索使用電子營業(yè)執(zhí)照;實(shí)現(xiàn)“證照分離”等措施為企業(yè)經(jīng)營松綁清障。二是不斷加強(qiáng)和規(guī)范以信用為基礎(chǔ)的事中事后監(jiān)管體系。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)按照“誰審批、誰監(jiān)管、誰負(fù)責(zé)”的原則明晰監(jiān)管責(zé)任、健全監(jiān)管機(jī)制,并以信用管理為基礎(chǔ)建立統(tǒng)一的市場監(jiān)管信息平臺提升監(jiān)管規(guī)范性和透明度,強(qiáng)化政務(wù)公開。三是優(yōu)化政府公共服務(wù)模式和流程。推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”進(jìn)程,有效提高政府行政服務(wù)的能力和效率,實(shí)現(xiàn)對市場“放得更活、管得更好、服得更優(yōu)”。
作為新時期我國貫徹新發(fā)展理念,構(gòu)建全方位對外開放新格局的重要內(nèi)容,推動以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國際國內(nèi)雙循環(huán)相互促進(jìn)的巨大力量,與RCEP高標(biāo)準(zhǔn)國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則的銜接給我國自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)帶來以下新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)以及未來展望。
由于缺乏充足的理論經(jīng)驗(yàn),我國自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)在對接國際高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)規(guī)則仍處于“學(xué)習(xí)”和“追隨”階段,與“具有國際水準(zhǔn)的投資貿(mào)易便利、貨幣兌換自由、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)”這一建設(shè)目標(biāo)還存在差距。首先,自成立首個自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)以來,改革創(chuàng)新取得的成果主要集中在貨物貿(mào)易領(lǐng)域,服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的創(chuàng)新相對不足,創(chuàng)新模式也缺乏實(shí)質(zhì)性突破。其次,部分出臺后的改革措施沒有充分考慮各自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)資源稟賦和戰(zhàn)略定位特點(diǎn),存在大量同質(zhì)化、重復(fù)化現(xiàn)象,這與自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)“制度創(chuàng)新高地”的定位發(fā)生背離。此外,由于缺乏相關(guān)的政策實(shí)施環(huán)境,一些經(jīng)驗(yàn)在全國復(fù)制和推廣過程中存在配套措施無法銜接、協(xié)調(diào)機(jī)制不完善等問題,出現(xiàn)落地不順暢等現(xiàn)象。
政府治理能力現(xiàn)代化是自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)制度創(chuàng)新的基礎(chǔ)。在政府治理模式方面,自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)普遍遵循“寬進(jìn)嚴(yán)出”的原則,以事中事后監(jiān)管為核心推進(jìn)政府管理體制改革,創(chuàng)新政府治理方式。目前,許多片區(qū)在積極推進(jìn)擴(kuò)大開放的各項(xiàng)相關(guān)政策,但總體而言,對開放之后相應(yīng)的開放措施和監(jiān)管制度論證設(shè)計不足。同時,一些地方政府現(xiàn)代化治理能力的缺失,嚴(yán)重制約“自主改”的實(shí)際效果。由于各片區(qū)在對外開放的基礎(chǔ)、意識、能力方面存在較大差異,很多片區(qū)針對重大改革事項(xiàng)缺乏相應(yīng)的深度準(zhǔn)備,依然停留在國家給予政策優(yōu)惠的層面。此外,雖然網(wǎng)絡(luò)和信息化平臺的構(gòu)建為政府治理模式的創(chuàng)新提供了新手段,但作為最大的數(shù)據(jù)占有者,政府各部門間的數(shù)據(jù)缺乏高效整合,“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)”線上線下互動不足,阻礙政府治理能力和公共服務(wù)效率的進(jìn)一步提升。
首先,自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)服務(wù)業(yè)負(fù)面清單內(nèi)容偏多,不利于彰顯“高度開放”。一些服務(wù)業(yè)部門(如交通運(yùn)輸、快遞、教育、娛樂等)對外資準(zhǔn)入限制也較高。其次,許多現(xiàn)代服務(wù)部門仍未開放,如運(yùn)輸服務(wù)、通信、娛樂文體等敏感類服務(wù)業(yè)開放不足,一定程度上影響了跨國公司進(jìn)入文化、教育、醫(yī)療、研發(fā)等現(xiàn)代高端服務(wù)業(yè)領(lǐng)域。再次,我國自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)還缺乏完善的外資安全審查制度和信用體系。最后,負(fù)面清單中的各項(xiàng)特別管理措施缺乏國家和地方層面明晰的法律法規(guī)依據(jù)描述。當(dāng)前,全球經(jīng)濟(jì)服務(wù)化促進(jìn)了服務(wù)貿(mào)易的快速增長,服務(wù)貿(mào)易規(guī)則將是全球貿(mào)易規(guī)則重構(gòu)的核心與重點(diǎn)。服務(wù)業(yè)開放不足將導(dǎo)致自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)在涉及服務(wù)貿(mào)易與投資領(lǐng)域內(nèi)的監(jiān)管、非關(guān)稅壁壘以及市場開放度的壓力測試開展不足。
目前,我國上海等自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)已設(shè)立本外幣一體化自由貿(mào)易賬戶,全面放開本外幣跨境融資,擴(kuò)大人民幣跨境使用范圍,銀行資金池業(yè)務(wù)得到了全方位發(fā)展還建立對標(biāo)國際標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)交易中心,推動金融市場的擴(kuò)大開放。但是相較于RCEP條款,企業(yè)跨境資金流動依然存在一定管制,《證券法》《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知》等法律法規(guī)并沒有給予企業(yè)較高的融資便利度。同時,企業(yè)跨境資金集中管理政策存在過多版本,在辦理主體要求、本外幣之間操作流程、額度、政策系數(shù)、上存下劃標(biāo)準(zhǔn)等各方面在本外幣其他資金池上存在較大差異,難以把握。相比發(fā)達(dá)國家,我國跨境金融服務(wù)范圍較窄、種類較單一,非居民能享受到的金融服務(wù)不足。鑒于中國金融服務(wù)業(yè)較為薄弱,仍存在資金進(jìn)出不夠便利、成本高昂、服務(wù)不能滿足多樣化需求等問題,有必要在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)發(fā)展資金進(jìn)出更加便利、成本更加低廉、產(chǎn)品更加豐富的跨境金融服務(wù)產(chǎn)品,逐步走向更高水平的開放。
目前我國尚無明確的法律規(guī)定自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)的保稅監(jiān)管貨物與自貿(mào)區(qū)原產(chǎn)地規(guī)則的適用性情況?!吨腥A人民共和國進(jìn)出口貨物原產(chǎn)地條例》中的第二條提到特定國際條約、貿(mào)易協(xié)定大于優(yōu)惠地原則管理辦法,但并未在諸多國際性的自貿(mào)協(xié)定中明確涉及優(yōu)惠性原產(chǎn)地規(guī)則對于保稅監(jiān)管貨物等方面的適用性規(guī)定。另外,此規(guī)則的適用性差異普遍存在與我國與不同的貿(mào)易國之間的協(xié)定中。自貿(mào)協(xié)定中原產(chǎn)地規(guī)則的不適用性會讓自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的企業(yè)將難以真正享受自由貿(mào)易區(qū)的零關(guān)稅或者優(yōu)惠關(guān)稅政策,會抑制自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)吸引外資、引進(jìn)技術(shù)與擴(kuò)大就業(yè)的政治預(yù)期。
RCEP簽署背景下將構(gòu)造全球化新格局,北美、歐盟、亞洲將呈現(xiàn)三足鼎立新態(tài)勢。中國經(jīng)濟(jì)一直保持著穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢,為世界經(jīng)濟(jì)的繁榮與穩(wěn)定輸出更多的正面外溢效應(yīng),肩負(fù)其作為最大發(fā)展中國家應(yīng)有的義務(wù)與責(zé)任。但當(dāng)前我國在提升對外開放質(zhì)量和加強(qiáng)內(nèi)外聯(lián)動性仍存在改進(jìn)的空間。因此,我國需要著力提升和利用好國內(nèi)外兩個市場、兩種資源的能力與機(jī)遇,堅(jiān)定不移推進(jìn)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)高水平對外開放和更深層次的改革創(chuàng)新,從商品和要素流動型轉(zhuǎn)向規(guī)則、規(guī)制、管理、標(biāo)準(zhǔn)等制度型開放,通過制度創(chuàng)新破解技術(shù)創(chuàng)新、開放創(chuàng)新的體制機(jī)制障礙,通過促進(jìn)國內(nèi)規(guī)則規(guī)制對接RCEP市場規(guī)則體系,更好地聯(lián)通國內(nèi)與國際市場,從而發(fā)揮促進(jìn)“雙循環(huán)”新發(fā)展格局的重要平臺作用。
在當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易形式出現(xiàn)重大變化的大背景下,應(yīng)主動以RCEP為參照,實(shí)行更大程度的對外開放壓力測試,力圖實(shí)現(xiàn)與國際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域普適性規(guī)則的接軌,推動對外貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展。本文認(rèn)為,在推進(jìn)海南自貿(mào)港建設(shè)的背景下,要賦予另外20個自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)更大的自主改革權(quán),現(xiàn)階段所需完善的工作如下。
充分賦權(quán)賦能,就政府職能范圍而言,積極開展全國和地方層面“權(quán)力清單”和“責(zé)任清單”的規(guī)范工作,簡政放權(quán),形成并主動公開“權(quán)力清單”。就政府責(zé)任而言,根據(jù)“責(zé)任清單”,明確政府職責(zé),接受社會公開監(jiān)督,針對違反“權(quán)力清單”造成的損失依照“責(zé)任清單”落實(shí)問責(zé)制度。同時,深化政府“放管服”改革,營造自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)法制化、市場化、國際化營商環(huán)境。深入推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”模式,探索建設(shè)更完善的“一網(wǎng)通辦”框架體系,搭建綜合服務(wù)平臺,優(yōu)化政府間信息互聯(lián)共享的服務(wù)體系。并借助電子化、信息化、數(shù)據(jù)化發(fā)展,加快完善“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”體系,推動各類審批監(jiān)管數(shù)據(jù)的歸集共享、分析應(yīng)用。
以RCEP原產(chǎn)地累積規(guī)則為參照,在政策范圍內(nèi)制定適合各自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)特性的自貿(mào)區(qū)原產(chǎn)地管理方法,盡快推進(jìn)自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠性原產(chǎn)地規(guī)則在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的適用,讓區(qū)內(nèi)從事進(jìn)口業(yè)務(wù)的企業(yè)獲得出口退稅、進(jìn)口報稅和自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠關(guān)稅等更多的疊加性政策支持,加快政策的銜接應(yīng)用。在提高自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)便利度的同時,關(guān)注跨境企業(yè)濫用原產(chǎn)地規(guī)則的貿(mào)易安全問題。借鑒RCEP中涉及反傾銷反補(bǔ)貼的規(guī)則,提高政策透明度,防止跨境企業(yè)經(jīng)過簡單加工改變最終產(chǎn)品的海關(guān)歸類號或者通過簡單加工改變產(chǎn)品的真實(shí)原產(chǎn)地,從而逃避我國貿(mào)易管制實(shí)施進(jìn)口活動。
自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)應(yīng)積極研究RCEP海關(guān)風(fēng)險管理規(guī)則的可行路徑大膽闖、自主改,根據(jù)“一線管住,二線放開”的要求,不斷完善主動發(fā)現(xiàn)與高效處理并重的海關(guān)知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險管理模式,推進(jìn)貿(mào)易便利化與知識產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù)的平衡。以自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)為試點(diǎn),如審慎規(guī)范探索開展知識產(chǎn)權(quán)證券化,區(qū)內(nèi)開設(shè)外國專利代理機(jī)構(gòu),積累可復(fù)制可推廣的經(jīng)驗(yàn),補(bǔ)全相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的評估、作價標(biāo)準(zhǔn),推動知識產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新,維護(hù)投資者的合法權(quán)益,落實(shí)包含行政執(zhí)法、仲裁、調(diào)節(jié)等知識產(chǎn)權(quán)爭端解決機(jī)制與探索重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)知識產(chǎn)權(quán)維權(quán)援助機(jī)制。
習(xí)近平在2020年中國國際服務(wù)貿(mào)易交易會的全球服務(wù)貿(mào)易峰會上致辭指出,要建立健全服務(wù)貿(mào)易負(fù)面清單管理制度。我國自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)可以先行在重點(diǎn)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域開展深度和廣度上的改革嘗試,在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上逐步深化改革開放進(jìn)程,在借鑒RCEP及擁有先進(jìn)水平自貿(mào)區(qū)的發(fā)展模式及管理體制的基礎(chǔ)上,大膽啟用“負(fù)面清單”,提高服務(wù)業(yè)負(fù)面清單的開放度和透明度,大幅放寬市場準(zhǔn)入,凡是“負(fù)面清單”以外的均可以進(jìn)入。進(jìn)一步推動服務(wù)業(yè)開放水平。加大對自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的支持力度,賦予各自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)更大的改革自主權(quán),根據(jù)各自戰(zhàn)略定位、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)因地制宜制定個性化“負(fù)面清單”,真正讓自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)成為我國服務(wù)業(yè)改革開放的“壓力測試泵”。
在投資促進(jìn)機(jī)制建設(shè)方面,自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)應(yīng)結(jié)合自身資源稟賦逐漸與RCEP提升區(qū)域投資自由化的措施接軌,對現(xiàn)有投資準(zhǔn)入制度和管理模式進(jìn)行改革,穩(wěn)妥有序地改革現(xiàn)有機(jī)制存在的弊病,不斷努力提升跨境投資管理效率和便利化程度。新一輪自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)應(yīng)進(jìn)一步放寬市場準(zhǔn)入,對標(biāo)國際高標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)貿(mào)規(guī)則中涉及市場準(zhǔn)入負(fù)面清單的內(nèi)資標(biāo)準(zhǔn),在電信、文化娛樂、技術(shù)服務(wù)、教育等敏感領(lǐng)域,合理適當(dāng)?shù)姆艑捦顿Y方式、注冊資本等限制,形成不同市場主體都可以公平競爭的外資投資氛圍,以及優(yōu)化外商投資審批和工商登記制度,吸引更多的境外投資者分享中國全面深化改革所蘊(yùn)藏的難得機(jī)遇。與此同時,在保證資本流動有效監(jiān)管的前提下,規(guī)范監(jiān)督自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)向境外發(fā)放人民幣貸款,鼓勵其使用人民幣作價和結(jié)算;對自身融資工具、方式進(jìn)行有益創(chuàng)新,向境外投資者提供方便的融資手段,提升外來投資質(zhì)量。
在下一階段自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)方面,根據(jù)各自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)戰(zhàn)略定位、資源稟賦與產(chǎn)業(yè)特點(diǎn),對接RCEP地區(qū)周邊國家生產(chǎn)要素優(yōu)勢、聚焦優(yōu)質(zhì)市場主體、調(diào)整區(qū)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)政府政策導(dǎo)向性,制定并實(shí)施具有鮮明特色的自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)方案,帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)往更高層次、更高水平方向發(fā)展,實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。例如:與日韓兩國較為鄰近的自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)如山東自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)可以通過與日韓政府及企業(yè)間的技術(shù)合作,打通國內(nèi)國際兩個市場,促進(jìn)國內(nèi)國際“雙循環(huán)”;與東盟較為鄰近的自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)如廣西自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)等可以通過與東盟國家的生產(chǎn)合作,促進(jìn)區(qū)域內(nèi)要素流動,而上海、廣東等自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)則應(yīng)先行先試擴(kuò)大金融改革范圍,積極探索服務(wù)于RCEP和“一帶一路”建設(shè)新模式,積累可向全國復(fù)制和推廣的經(jīng)驗(yàn)。此外,加強(qiáng)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)之間的相互借鑒,定期總結(jié)制度創(chuàng)新推廣清單,在匹配政策實(shí)施環(huán)境的基礎(chǔ)上,向全國釋放改革紅利,打造具有較高國際競爭力的自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)群。