民商法背景下收購(gòu)重組執(zhí)行主體變更問(wèn)題及司法建議

焦志敏

無(wú)錫市新吳區(qū)人民法院，江蘇 無(wú)錫 214028

收購(gòu)與重組金融市場(chǎng)領(lǐng)域的不良資產(chǎn)具有顯著的實(shí)踐作用意義，不良資產(chǎn)的普遍大量存在將會(huì)直接干擾到整體的金融市場(chǎng)運(yùn)行。按照民商法的現(xiàn)行立法規(guī)定，對(duì)于收購(gòu)重組民事案件中的法定執(zhí)行主體如果要給予相應(yīng)的變更，則必須要保證符合民商法的指定條件要求。在目前的司法審判實(shí)踐工作開(kāi)展實(shí)施中，依法變更現(xiàn)有的收購(gòu)重組執(zhí)行主體必須要確保滿足法定的裁定審理要求，否則就無(wú)法對(duì)于執(zhí)行主體進(jìn)行改變。民商法應(yīng)當(dāng)側(cè)重于保障金融市場(chǎng)的平穩(wěn)健康運(yùn)行，那么客觀上決定了收購(gòu)重組的民商法執(zhí)行主體需要得到妥善的變更，旨在促進(jìn)金融市場(chǎng)的資源流通，避免不良資產(chǎn)存在轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)。

一、收購(gòu)重組執(zhí)行主體變更的基本要點(diǎn)

對(duì)于收購(gòu)重組民商法領(lǐng)域的不良資產(chǎn)而言，執(zhí)行主體的變更主要指的是按照現(xiàn)行民商法的立法條文規(guī)定，在符合法定要求的情形下依法改變?cè)ǖ陌讣?zhí)行主體。按照《最高人民法院關(guān)于民事執(zhí)行中變更、追加當(dāng)事人若干問(wèn)題的規(guī)定》，能夠申請(qǐng)執(zhí)行的民事權(quán)利主體范圍主要涉及權(quán)利承受方、權(quán)利繼承方、法律裁定與判決文書(shū)確定的其他相關(guān)民事主體。在民事權(quán)利關(guān)系發(fā)生改變或者調(diào)整的情形下，通常也會(huì)因此而產(chǎn)生原有權(quán)利執(zhí)行主體的更改［1］。執(zhí)行主體變更應(yīng)當(dāng)滿足嚴(yán)格的法定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，否則就會(huì)被法院駁回變更原有執(zhí)行主體的當(dāng)事人請(qǐng)求。

不良貸款構(gòu)成了現(xiàn)階段金融市場(chǎng)中的常見(jiàn)資產(chǎn)類(lèi)型，對(duì)于不良貸款組成的金融不良資產(chǎn)，如果未能在指定的期限內(nèi)實(shí)施必要的資產(chǎn)收購(gòu)以及重組，則會(huì)明顯阻礙到金融市場(chǎng)的整體穩(wěn)定運(yùn)行。在司法裁定以及案件判決已經(jīng)確定的情況下，對(duì)于可轉(zhuǎn)讓部分的民事債權(quán)能夠經(jīng)由雙方民事主體的共同協(xié)定，從而導(dǎo)致原有的民事債權(quán)產(chǎn)生相應(yīng)的變更。具體針對(duì)于依法實(shí)施資產(chǎn)收購(gòu)重組的民商法領(lǐng)域裁定以及判決案件來(lái)講，變更法定的案件執(zhí)行主體必須要經(jīng)由嚴(yán)格的操作實(shí)施流程，同時(shí)還需確保滿足民商法設(shè)定的基本要求條件。

二、收購(gòu)重組執(zhí)行主體變更的現(xiàn)存實(shí)施問(wèn)題

（一）案件裁量的標(biāo)準(zhǔn)缺乏統(tǒng)一性

執(zhí)行主體變更的民商事案件如果欠缺統(tǒng)一的裁定審理具體實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，那么將會(huì)非常容易導(dǎo)致存在案件裁定與審理過(guò)程的缺陷。在現(xiàn)狀下，收購(gòu)重組類(lèi)型的民商事案件仍然缺少可行性較強(qiáng)的統(tǒng)一裁定審判標(biāo)準(zhǔn)，欠缺明確執(zhí)行要求標(biāo)準(zhǔn)的收購(gòu)重組公司資產(chǎn)案件就會(huì)面臨多元化的審判標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行難題。作為案件審判的具體負(fù)責(zé)人員而言，民商事案件的審判人員由于未能運(yùn)用統(tǒng)一的案件裁定衡量標(biāo)準(zhǔn)來(lái)維護(hù)當(dāng)事人的合法經(jīng)濟(jì)利益，那么就會(huì)埋下侵害民商事主體合法預(yù)期利益的風(fēng)險(xiǎn)［2］。案件裁量的現(xiàn)有執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)存在混亂以及盲目的實(shí)施缺陷弊端，進(jìn)而容易造成案件裁定審理人員的主觀隨意性，導(dǎo)致違背了民商法的基本立法宗旨。

（二）不良資產(chǎn)可能會(huì)被轉(zhuǎn)讓

近些年以來(lái)，公司非法轉(zhuǎn)讓內(nèi)部不良資產(chǎn)的情況仍然存在普遍性，金融市場(chǎng)領(lǐng)域的不良資產(chǎn)如果表現(xiàn)為非法轉(zhuǎn)讓的現(xiàn)狀，那么對(duì)于整體的金融市場(chǎng)安全穩(wěn)定運(yùn)行將會(huì)構(gòu)成較為明顯的威脅侵害。收購(gòu)以及重組的民商事案件如果沒(méi)有得到妥善的裁定判決執(zhí)行，那么此類(lèi)案件涉及到的各種不良資產(chǎn)就會(huì)存在隱蔽轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于執(zhí)行主體如果沒(méi)有進(jìn)行依法的合理變更，那么轉(zhuǎn)讓金融不良資產(chǎn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)就會(huì)顯著增加，甚至還會(huì)對(duì)于正當(dāng)依法經(jīng)營(yíng)的民商事主體造成程度較為明顯的經(jīng)濟(jì)利益損失［3］。為了在根本上杜絕非法進(jìn)行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的情形，那么現(xiàn)階段的重要實(shí)施舉措應(yīng)當(dāng)落實(shí)于嚴(yán)格監(jiān)控民事執(zhí)行主體的依法變更過(guò)程。

（三）侵害公司受讓人的合法權(quán)益

公司受讓人在公司收購(gòu)重組的實(shí)施過(guò)程中占有關(guān)鍵的主體地位，公司受讓人的合法經(jīng)濟(jì)利益應(yīng)當(dāng)?shù)玫矫裆谭ǖ耐咨凭S護(hù)。公司受讓人如果承受了金額較大的公司不良資產(chǎn)，那么意味著受讓人的預(yù)期經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)效益將會(huì)得到顯著的削減，從而違背了民商立法維護(hù)公司受讓人權(quán)益的立法動(dòng)機(jī)。在目前的公司依法轉(zhuǎn)讓以及收購(gòu)重組實(shí)施階段中，侵害公司受讓人民事權(quán)益的現(xiàn)狀仍然存在普遍性。由此可見(jiàn)，現(xiàn)階段的我國(guó)民商立法亟待重點(diǎn)針對(duì)于公司受讓的企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益給予妥善的維護(hù)，以有效防范損害公司受讓人權(quán)益的風(fēng)險(xiǎn)。

三、民商法背景下收購(gòu)重組執(zhí)行主體變更的司法建議

收購(gòu)重組的民商法案件具有案情較為復(fù)雜、審理裁定過(guò)程繁瑣、牽涉金額較高等基本特征，決定了司法審判人員必須要對(duì)此引發(fā)重視。執(zhí)行主體變更的民事案件請(qǐng)求如果要得到允許，那么關(guān)鍵前提就是要審查其是否滿足了現(xiàn)行立法的相關(guān)規(guī)定要求。除此以外，收購(gòu)重組的案件審理裁定執(zhí)行人員還需要綜合考慮到各個(gè)層面的民事權(quán)益維護(hù)需求，切實(shí)維護(hù)收購(gòu)重組類(lèi)型案件中的合法經(jīng)濟(jì)利益。具體而言，在民商法的健全完善視角下，對(duì)于收購(gòu)重組的執(zhí)行主體進(jìn)行依法變更應(yīng)當(dāng)注重于如下的司法完善途徑：

（一）統(tǒng)一案件裁定審理的標(biāo)準(zhǔn)

收購(gòu)重組的案件裁定具體實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)只有得到了嚴(yán)格的統(tǒng)一，才能更加有益于上市公司的收購(gòu)重組相關(guān)權(quán)利人得到妥善的合法利益維護(hù)［4］。因此，立法機(jī)構(gòu)部門(mén)人員目前需要重點(diǎn)針對(duì)于收購(gòu)重組領(lǐng)域的民商事案件給予統(tǒng)一的審理裁定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)，避免由于主觀層面的因素干擾，從而導(dǎo)致出現(xiàn)差異性的案件審判結(jié)論。具體而言，在設(shè)計(jì)統(tǒng)一的案件裁量法定標(biāo)準(zhǔn)過(guò)程中，立法機(jī)構(gòu)人員必須全面考慮到收購(gòu)重組的執(zhí)行影響要素，結(jié)合多層面的案件執(zhí)行影響要素來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一化的設(shè)置。通過(guò)實(shí)施以上合理完善改進(jìn)的措施，應(yīng)當(dāng)能夠在源頭上防范差異化的案件審理裁定缺陷，有效杜絕主觀盲目性與隨意性的負(fù)面因素影響。

司法機(jī)關(guān)對(duì)于在進(jìn)行立案審核的環(huán)節(jié)中，申請(qǐng)變更案件原有執(zhí)行主體的當(dāng)事人請(qǐng)求，應(yīng)當(dāng)秉持公正與公平的基本要求。在某些情況下，收購(gòu)重組的公司企業(yè)受讓人可能同時(shí)具有申請(qǐng)執(zhí)行主體的法定資格，那么就會(huì)涉及到書(shū)面的執(zhí)行變更請(qǐng)求提交與審核實(shí)施過(guò)程。對(duì)于接受當(dāng)事人請(qǐng)求與立案的基層法院而言，關(guān)鍵就是要增進(jìn)不同機(jī)構(gòu)部門(mén)之間的銜接配合?；鶎臃ㄔ阂约鞍讣彶閳?zhí)行的部門(mén)之間需要展開(kāi)全面的互動(dòng)，對(duì)于轉(zhuǎn)交案件裁定文書(shū)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)引發(fā)重視［5］。

（二）增強(qiáng)針對(duì)收購(gòu)重組執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)督力度

收購(gòu)重組的民商事案件不可避免將會(huì)存在監(jiān)管機(jī)制的薄弱缺陷，因此對(duì)于收購(gòu)重組的依法變更執(zhí)行主體過(guò)程，需要給予更加嚴(yán)格的監(jiān)督。司法機(jī)關(guān)通過(guò)展開(kāi)全方位的司法監(jiān)督舉措，對(duì)于潛在的違規(guī)轉(zhuǎn)移不良資產(chǎn)的行為將會(huì)給予更大限度的規(guī)避，進(jìn)而有益于維護(hù)整體金融市場(chǎng)的良好安全氛圍。司法機(jī)關(guān)以及市場(chǎng)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)部門(mén)人員之間應(yīng)當(dāng)展開(kāi)更為緊密的配合溝通，全面增強(qiáng)各個(gè)部門(mén)機(jī)構(gòu)之間的銜接性。收購(gòu)重組的民事案件應(yīng)當(dāng)置于全過(guò)程的執(zhí)行監(jiān)督范圍，避免存在變更執(zhí)行主體過(guò)程中的監(jiān)督盲區(qū)。

對(duì)于公司現(xiàn)存的不良資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依法實(shí)施必要的收購(gòu)處理，上述舉措有助于全面防范潛在性的不良資產(chǎn)威脅，切實(shí)維護(hù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行穩(wěn)定性。金融體系如果存在了過(guò)多的不良資產(chǎn)，那么金融體系的整體穩(wěn)定安全將會(huì)受到比較顯著的負(fù)面消極影響。因此針對(duì)于執(zhí)行主體的依法變更類(lèi)型案件而言，應(yīng)當(dāng)充分突顯對(duì)于訴訟請(qǐng)求的客觀公正判斷，避免不良債權(quán)的大量存在，侵害到民事主體的利益。在法律文書(shū)已經(jīng)產(chǎn)生效力的基礎(chǔ)上，法院應(yīng)當(dāng)視情況允許變更現(xiàn)有的裁定執(zhí)行主體。針對(duì)于法律原則方面來(lái)說(shuō)，《民事訴訟法》應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的民法宗旨原則，充分依靠誠(chéng)實(shí)信用原則來(lái)規(guī)制民事訴訟的當(dāng)事人，要求訴訟當(dāng)事人杜絕隨意濫用訴訟權(quán)利的行為傾向。

訴訟當(dāng)事人對(duì)于誠(chéng)信基本原則如果能夠給予自覺(jué)地維護(hù)遵守，那么有助于民事訴訟的實(shí)施氛圍得到凈化，確保在民事活動(dòng)的開(kāi)展過(guò)程中營(yíng)造良好的誠(chéng)實(shí)守信環(huán)境。執(zhí)行主體變更的申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)?shù)玫綔?zhǔn)確的判斷鑒定，確保民事案件的司法審判人員能夠充分發(fā)揮出庭審各個(gè)環(huán)節(jié)的職權(quán)［6］。收購(gòu)重組民事案件的法官審判人員應(yīng)當(dāng)秉持平衡當(dāng)事方訴訟權(quán)利的宗旨思路，對(duì)于庭審全面實(shí)施中的法官職權(quán)給予充分的展示。針對(duì)民事訴訟的現(xiàn)行立法規(guī)范應(yīng)當(dāng)致力于實(shí)現(xiàn)必要的改進(jìn)，完善健全民事訴訟領(lǐng)域的立法規(guī)范來(lái)確保民事審判工作的嚴(yán)格實(shí)施運(yùn)行。民事訴訟立法應(yīng)當(dāng)能夠完整包含收購(gòu)重組環(huán)節(jié)中的執(zhí)行主體改變要求，設(shè)置嚴(yán)格的訴訟行為監(jiān)督規(guī)范。

（三）平衡民商法的主體合法經(jīng)濟(jì)利益

民商法的預(yù)期實(shí)施目標(biāo)應(yīng)當(dāng)落實(shí)于全面平衡各方民事主體的合法利益，那么客觀上決定了收購(gòu)重組的案件審理過(guò)程應(yīng)當(dāng)建立在平衡各個(gè)相關(guān)方利益的前提下。具體針對(duì)于變更執(zhí)行主體的裁定判決履行過(guò)程來(lái)講，應(yīng)當(dāng)突顯對(duì)于公司依法受讓主體的經(jīng)濟(jì)利益保障維護(hù)，切實(shí)防止由于存在過(guò)多的公司不良資產(chǎn)從而威脅到受讓方的預(yù)期經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。民事案件的執(zhí)行過(guò)程需要得到更加嚴(yán)格的全面監(jiān)管，確保將利益平衡機(jī)制融入貫穿于收購(gòu)重組的公司財(cái)產(chǎn)執(zhí)行過(guò)程，防止公司不良資產(chǎn)的大量存在［7］。

金融資產(chǎn)的管理公司具有不良金融資產(chǎn)的收購(gòu)管理職能，金融資產(chǎn)的管理公司企業(yè)應(yīng)當(dāng)秉持誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的總體實(shí)施思路，配合維護(hù)良好的金融市場(chǎng)穩(wěn)定性。對(duì)于變更原有的法定執(zhí)行主體案件，在裁定生效的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)允許當(dāng)事人對(duì)于現(xiàn)有的民事訴訟請(qǐng)求給予復(fù)議，從而在最大限度內(nèi)保障民事主體的正當(dāng)合法利益。訴訟正當(dāng)流程應(yīng)當(dāng)?shù)玫絿?yán)格的維護(hù)遵守，切實(shí)杜絕主觀盲目性的消極因素影響。

例如對(duì)于當(dāng)事人具備不良主觀動(dòng)機(jī)與意圖的訴訟請(qǐng)求而言，法院應(yīng)當(dāng)通過(guò)實(shí)施綜合性的判斷考慮，然后對(duì)于現(xiàn)有訴訟請(qǐng)求予以駁回處理。民事惡意訴訟的關(guān)鍵就是對(duì)于當(dāng)事人的訴訟權(quán)利進(jìn)行了濫用，借助非法的途徑手段來(lái)提起不具備客觀根據(jù)的訴訟行為請(qǐng)求。存在主觀惡性的訴訟當(dāng)事人企圖借助濫用訴訟權(quán)利的方式，進(jìn)而達(dá)到詆毀他人良好名譽(yù)或者侵害他人財(cái)產(chǎn)權(quán)利等行為后果，或者出于非法占據(jù)財(cái)產(chǎn)的主觀行為意圖。如今，民事惡意訴訟已經(jīng)納入到立法規(guī)制的管理監(jiān)督范圍之內(nèi)。民事立法通過(guò)施加相應(yīng)的惡意訴訟行為后果，充分體現(xiàn)了民法保障維護(hù)當(dāng)事人合法訴訟權(quán)利的立法宗旨?，F(xiàn)行的民事實(shí)體法與民事程序法對(duì)于惡意提起的民事訴訟行為并未進(jìn)行詳細(xì)的行為主體以及行為方式的描述，同時(shí)也欠缺界定惡意訴訟的可操作性立法規(guī)范。民事訴訟主體如果存在了惡意提起訴訟的情況，那么法院審判人員僅限于運(yùn)用既有經(jīng)驗(yàn)來(lái)判定惡意訴訟的行為企圖。對(duì)于收購(gòu)重組類(lèi)型的民事案件應(yīng)當(dāng)設(shè)置嚴(yán)格的訴訟請(qǐng)求提起條件，防止惡意訴訟的不良后果產(chǎn)生。

四、結(jié)束語(yǔ)

經(jīng)過(guò)分析可見(jiàn)，收購(gòu)重組類(lèi)型的民商法領(lǐng)域案件比較容易涉及到執(zhí)行主體的法定變更情形，那么就會(huì)牽涉較多的民事主體合法權(quán)益維護(hù)。在當(dāng)前時(shí)期的金融市場(chǎng)全面轉(zhuǎn)型背景促進(jìn)下，收購(gòu)重組類(lèi)型的民事案件具體種類(lèi)日益表現(xiàn)出復(fù)雜性，因此體現(xiàn)了合理變更案件執(zhí)行主體的重要作用。具體來(lái)說(shuō)，在健全與完善民商法的立法體系過(guò)程中，關(guān)鍵性的改進(jìn)優(yōu)化路徑應(yīng)當(dāng)落實(shí)于合理平衡各個(gè)相關(guān)方的合法經(jīng)濟(jì)利益，嚴(yán)格監(jiān)管資產(chǎn)收購(gòu)與重組的實(shí)施環(huán)節(jié)，以及統(tǒng)一現(xiàn)有的案件裁定審理執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。