供給側(cè)改革背景下商業(yè)銀行信貸風險的思考

樊 輝

（中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行駐河北審計辦，河北 石家莊 050000）

供給側(cè)改革是我國經(jīng)濟改革和發(fā)展的重要舉措，通過供給側(cè)改革來推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級、轉(zhuǎn)型與優(yōu)化對于促進我國經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展有著十分重要的意義。供給側(cè)改革的重點內(nèi)容是對供給端進行合理改革，通過去庫存以及去產(chǎn)能等方式來推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的進一步調(diào)整與升級。在這樣的發(fā)展趨勢之下，商業(yè)銀行作為經(jīng)濟發(fā)展的主體之一，其在供給側(cè)改革的背景下也面臨著新的發(fā)展常態(tài)。經(jīng)濟增長模式的變化使得商業(yè)銀行以往的信貸需求變得緩慢，而行業(yè)產(chǎn)能過剩的現(xiàn)狀則促使商業(yè)銀行中存在的不良貸款的比例有所增加，這樣就會導致商業(yè)銀行信貸風險不斷加大，對商業(yè)銀行的長遠發(fā)展及健康運行產(chǎn)生較大的負面影響。因此，做好供給側(cè)改革背景下的信貸風險防范，才能實現(xiàn)商業(yè)銀行高質(zhì)量的持續(xù)有效發(fā)展。

一、研究背景和意義

1.研究背景

我國進入新的經(jīng)濟發(fā)展階段之后，經(jīng)濟的增長速度開始變得緩慢，人口紅利逐漸消失，這也使得原本的生產(chǎn)能力被閑置。經(jīng)濟的下滑進一步加劇了金融風險，商業(yè)銀行的不良貸款率也有不同程度的提升。供給側(cè)改革模式的實施在很大程度上滿足了我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型與升級的內(nèi)在需求，通過去庫存、去產(chǎn)能、降成本以及補短板等方式有效提高了經(jīng)濟的活力，進一步化解了供需之間的矛盾問題。然而從另外一個角度來看，部分生產(chǎn)能力落后或產(chǎn)品滯銷的企業(yè)，經(jīng)營困難導致信貸違約風險。加之利率波動、競爭加劇、經(jīng)濟下行等不利因素的影響，商業(yè)銀行需要對原有的信貸風險管理體系進行逐步優(yōu)化，建立基于供給側(cè)改革的信貸風險管理體系，不斷強化信貸方面的管理，有效規(guī)避不良率上升態(tài)勢。

2.研究意義

在供給側(cè)改革的背景之下，對商業(yè)銀行信貸風險進行研究有著非常重要的意義。

第一，理論意義。在經(jīng)濟發(fā)展體系建設(shè)過程中，商業(yè)銀行面臨多種信貸風險因素。如何能有效地進行科學識別和判斷，并實施有效防范，就會在很大程度上避免或減少風險的發(fā)生。在供給側(cè)改革的背景之下，對商業(yè)銀行信貸風險識別和防范，也有助于促進我國經(jīng)濟增速換擋，幫助相關(guān)政策的有效執(zhí)行，進而促進我國社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。第二，現(xiàn)實意義。在供給側(cè)改革的背景下，加強對商業(yè)銀行信貸風險的研究有著非常重要的現(xiàn)實意義，特別是對預(yù)防金融風險有著十分重要的價值。在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的背景之下，商業(yè)銀行的風險識別體系尚不夠完善，不良貸款率在很大程度上制約著商業(yè)銀行的有效發(fā)展。加強對信貸風險的研究對商業(yè)銀行的穩(wěn)定經(jīng)營有著非常重要的現(xiàn)實意義。

二、信貸風險的種類及特征

1.信貸風險

風險主要是指收益的不確定性。商業(yè)銀行信貸風險可以理解為在外界因素不確定性的影響之下銀行信貸資產(chǎn)所發(fā)生損失的概率。從廣義上來看，伴隨著我國經(jīng)濟的進步，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類以及規(guī)模等方面都在不斷地擴大，其不僅包括傳統(tǒng)意義上的借貸風險，同時也包含了當下各種交易方信用評級下降、債權(quán)契約的債務(wù)在契約到期無法足額償還債務(wù)的違約風險等。而從狹義上來看，商業(yè)銀行的信貸風險主要是指傳統(tǒng)貨幣存在業(yè)務(wù)進行的過程中，借款人由于受到各種因素的影響而不能夠按時足額還本付息，使得銀行產(chǎn)生一定的損失。

2.信貸風險的種類

第一，五級分類法。目前我國商業(yè)銀行信貸風險的劃分主要采用五級分類法，該方法主要是指根據(jù)債務(wù)人能否按照契約進行還款的可能性來對這些信貸風險進行合理劃分。例如：如果債務(wù)人完全能夠按照契約來進行還款，那么該類型的債務(wù)人所帶來的信貸風險為零，可以將其劃分為“正?！鳖悇e。如果債務(wù)人的生產(chǎn)經(jīng)營能力下降，目前還能夠履約，但未來可能會出現(xiàn)違約的行為，那么這類債務(wù)人會帶來一定的信貸風險，可以將其劃分為“關(guān)注”類別。如果債務(wù)人目前已經(jīng)不能夠履約，那么這類債務(wù)人會帶來較高的信貸風險，可以將其劃分為“次級”類別。如果銀行在執(zhí)行了抵押和擔保之后，債務(wù)人依然不能償還，那么這類債務(wù)人有很高的信貸風險，可以將其劃分為“可疑”類別。如果銀行在采取了所有的措施之后，債務(wù)人依然不能夠償還，那這類債務(wù)人可以被認定為“損失”類別。

第二，原因分類法。原因分類法主要是根據(jù)信貸風險所產(chǎn)生的原因來對風險進行類別的劃分。一是流動性風險，是銀行本身運行的模式和方法所導致的，銀行存貸比不合理以及期限錯配等問題的出現(xiàn)容易產(chǎn)生流動性風險，極端嚴重時甚至導致商業(yè)銀行破產(chǎn)。二是操作風險，該風險與由于銀行自身內(nèi)部合規(guī)管理不到位有關(guān)，一旦銀行管理制度以及制度的執(zhí)行存在著漏洞，就會導致內(nèi)部員工以權(quán)謀私或徇私舞弊的問題出現(xiàn)，進而導致信貸執(zhí)行過程中風險的加劇。三是違約風險，違約風險既來自內(nèi)部也來自外部。從商業(yè)銀行內(nèi)部看，由于某種利益驅(qū)使擅自放寬貸款條件以及管理缺失因素存在，就有可能會成為導致貸款無法正常收回的誘因；從外部角度來看，借款人存在提供虛假信息蓄意騙貸，或者因為經(jīng)營不善，市場和政策波及以及不可抗力等導致信用風險的發(fā)生。四是市場風險。市場中的利率、匯率以及股市等宏觀經(jīng)濟不確定性因素的波動和變化，會直接導致銀行發(fā)生一定的損失。五是政策和法律風險，商業(yè)銀行的借貸行為全過程，必須遵循經(jīng)濟政策，恪守商業(yè)準則和法律標準，否則，會面臨一定的政策和法律風險。

3.信貸風險的特征

第一，客觀性。商業(yè)銀行在展開貸款業(yè)務(wù)的過程中主要依靠借貸的利差來獲得收益，但是獲得收益的整個過程也需要承擔一定的風險。在實際情況中，即使消除人為方面導致的信貸風險，但是受到宏觀經(jīng)濟政策、外部環(huán)境以及銀行自身各種不確定性因素的影響，使得債務(wù)人違約的可能性無法被完全消除。換言之，信貸資產(chǎn)無論在何時、何種情況都存在著一定的損失概率，也就是說信貸風險總是客觀存在的。

第二，不確定性。信貸風險往往會具有一定的不確定性。例如資產(chǎn)的收益與預(yù)期收益的大小之間存在著一定的偏離，這種偏離的大小具有一定不確定性，且出現(xiàn)何種情況也具有較為明顯的不確定性。最具代表性的是金融危機和美國次貸危機的爆發(fā)，在一片繁華之中，人們很難預(yù)料當時會發(fā)生金融危機，這也充分說明了信貸風險具有明顯的不確定性。

第三，傳遞性。對于商業(yè)銀行來說，信貸風險一旦出現(xiàn)就具有非常強的傳遞性。實體經(jīng)濟在發(fā)展的過程中，各個參與者之間都有著密不可分的關(guān)系，而銀行作為整個金融體系中的中間者，當一方參與主體出現(xiàn)信貸風險的時候，銀行就會受到其影響，進而影響其他客戶。這種“多米諾骨牌”式的響應(yīng)會將信貸風險一直傳遞出去，甚至會迅速擴散。

第四，可控性。商業(yè)銀行在展開貸業(yè)務(wù)的過程中，往往會通過多種手段和方式來對信貸風險進行合理控制。當信貸風險無法事先進行控制和規(guī)避時，銀行也會通過相關(guān)管理制度的制定以及應(yīng)急方案實施等方式來將信貸風險轉(zhuǎn)移或化解，還會做好提前預(yù)估工作，盡可能避免信貸風險的蔓延。

三、供給側(cè)改革對商業(yè)銀行信貸發(fā)展的影響

1.積極影響

第一，為信貸提供了轉(zhuǎn)型路徑。在供給側(cè)改革不斷深化的基礎(chǔ)之上，市場的多元化發(fā)展使得社會對信貸產(chǎn)品的需求也更加多樣化，為適應(yīng)市場和社會需求，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)也逐漸呈現(xiàn)出特色化、個性化的發(fā)展模式。商業(yè)銀行對自身經(jīng)營模式和服務(wù)理念進行了改革升級，結(jié)合市場的動態(tài)變化進行特色信貸的開發(fā)和應(yīng)用。由此可見，供給側(cè)改革對商業(yè)銀行有效發(fā)展起到非常積極的作用，在競爭日益激烈的金融環(huán)境中，為商業(yè)銀行指明了正確的發(fā)展方向。

第二，為信貸業(yè)務(wù)的拓展提供了空間。供給側(cè)改革的背景之下，產(chǎn)業(yè)消費逐漸升級，創(chuàng)新與并購重組等都會在一定程度上為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的拓展帶來其他的便利和空間。與此同時，伴隨著供給側(cè)改革的逐步深入，品質(zhì)消費、服務(wù)轉(zhuǎn)型等都會得到大幅度的提升，這樣也會使得信貸的需求越來越大，商業(yè)銀行也能夠趁此機遇對信貸業(yè)務(wù)進行有效拓展。

2.消極影響

第一，小微企業(yè)的困境逐漸顯露，給銀行信貸資產(chǎn)造成隱性風險。在整個經(jīng)濟體系中，小微企業(yè)往往處于產(chǎn)業(yè)鏈的末端，自身資本實力沒有優(yōu)勢，也得不到外部融資部門的青睞。伴隨著行業(yè)的整體升級與調(diào)整，小微企業(yè)由于自身經(jīng)營規(guī)模較小、內(nèi)部管理不健全、抗風險能力弱，受政策和市場影響大，同時信息不對稱使商業(yè)銀行對小微企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀和發(fā)展前景把控和分析不夠，從貸款準入至貸后管理諸環(huán)節(jié)都造成潛在的信貸風險。

第二，部分產(chǎn)業(yè)風險的集中顯露，致使商業(yè)銀行貸款管理變得愈加困難。在供給側(cè)改革的背景之下，諸如地產(chǎn)行業(yè)、鋼鐵行業(yè)等高杠桿率行業(yè)、產(chǎn)能過剩的行業(yè)等存在的信貸風險都會在短時間內(nèi)得以暴露，再加上供給側(cè)背景之下資產(chǎn)配置的復(fù)雜化和多樣化，也使得信貸管理的難度逐步增加，伴隨而來的是商業(yè)銀行信貸風險的不斷提升。

四、供給側(cè)改革背景下商業(yè)銀行信貸風險的防范措施

在供給側(cè)改革的背景之下，面對商業(yè)銀行存在的信貸風險，應(yīng)當要采取不同的措施來對信貸風險進行有效防范。筆者建議從以下幾個角度展開相關(guān)工作。

1.多角度加強風險識別

第一，提高風險識別水平。商業(yè)銀行如果想要加強信貸風險的識別與防范，還應(yīng)當要從提高內(nèi)部外部兩個方面的風險識別水平的角度入手。從內(nèi)部風險識別的角度來看，商業(yè)銀行應(yīng)當要從傳統(tǒng)的專家評價法中逐漸脫離出來，借鑒國外先進的建模方式和風險識別方法，以商業(yè)銀行信貸發(fā)展的實際需求為基礎(chǔ)建立更加完善的數(shù)據(jù)庫，并且保證數(shù)據(jù)庫內(nèi)的各項功能能夠細化行業(yè)分類，充分利用各種統(tǒng)計指標和方法去分析各個問題。同時注重以中國人民銀行所制定的統(tǒng)一標準為基礎(chǔ)，將整個商業(yè)銀行的系統(tǒng)實現(xiàn)數(shù)據(jù)的實時對接和共享。從外部的角度來看，商業(yè)銀行在展開信貸業(yè)務(wù)的過程中應(yīng)當要盡可能獲取更多有價值的信貸信息，充分調(diào)動并且利用各項資源，特別是從政府及管理部門所獲得的貸款對象的信息，例如企業(yè)自身的發(fā)展和經(jīng)營狀況、企業(yè)的行業(yè)競爭力、國家政策導向等，保證信息的可靠性與真實性，這樣也能夠從源頭上規(guī)避和防范信貸風險。

第二，有針對性識別信貸風險。商業(yè)銀行在展開信貸業(yè)務(wù)的過程中應(yīng)當要有針對性地識別信貸風險。例如：供給側(cè)改革的過程中，零售業(yè)以及制造業(yè)等是存在不良貸款率較高的兩個行業(yè)，那么在進行信貸風險識別的過程中，商業(yè)銀行就需要對所屬行業(yè)進行綜合考察，綜合考慮是否對這些高不良貸款率的行業(yè)予以放款，并且根據(jù)地域性分布特點來對風險的影響大小進行識別，同時建立不同的信貸風險識別指標，更加有針對性地對信貸風險進行識別。這將會對商業(yè)銀行信貸風險的防范有著較大的幫助性作用。

第三，重視非財務(wù)因素對信貸風險的影響。雖然供給側(cè)改革對于現(xiàn)代風險的分析是建立在一系列的財務(wù)指標之上，但是信貸風險也會受到非財務(wù)因素的影響。所以商業(yè)銀行在對信貸風險進行識別的過程中還需要重視非財務(wù)因素的影響。在實際情況中，非財務(wù)因素主要包括企業(yè)的同質(zhì)化競爭程度、企業(yè)的發(fā)展前景、所處行業(yè)的生命周期、企業(yè)的號召力、企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、是否有未決訴訟、是否存在質(zhì)押或抵押擔保等。商業(yè)銀行需要對上述指標和內(nèi)容進行綜合考慮，再結(jié)合財務(wù)影響因素，以此來對信貸風險進行有效識別。

2.科學調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)

在供給側(cè)改革的背景之下，商業(yè)銀行應(yīng)當要科學調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，對當下社會中存在的高風險行業(yè)或是不明朗行業(yè)的信貸投放規(guī)模進行適度壓縮，并且對低風險的產(chǎn)業(yè)適當增加信貸的投放力度。

第一，嚴控貸款投放規(guī)?！，F(xiàn)階段，部分地方政府或企業(yè)的負債率過高，財務(wù)信息不夠公開透明，而且存在較為錯綜復(fù)雜的關(guān)聯(lián)關(guān)系。雖然相關(guān)監(jiān)管部門多次進行風險的提示和管理，但是風險系數(shù)依然有所上升。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當以地方經(jīng)濟發(fā)展情況和水平為基礎(chǔ)，嚴格落實和執(zhí)行國家貸款新規(guī)，實行分級審批，適度把握貸款規(guī)模，做好結(jié)構(gòu)調(diào)整與管控。

第二，調(diào)整和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)。為了能夠有效控制信貸的風險，商業(yè)銀行應(yīng)當對新興產(chǎn)業(yè)以及配套的上下游產(chǎn)業(yè)加以重視，例如旅游業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、養(yǎng)老行業(yè)等。商業(yè)銀行需要對這些產(chǎn)業(yè)進行市場調(diào)研，做好客戶的需求分析并且掌握好產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢。

第三，把握政策導向，營銷和服務(wù)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)客戶群。為有效避免信貸風險，商業(yè)銀行應(yīng)當把握政策導向，面向優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)客戶群主動出擊，提供“上門服務(wù)”。商業(yè)銀行應(yīng)當派遣專員圍繞特色園區(qū)、產(chǎn)業(yè)集群動進行實地走訪，深入了解其具體的情況并且篩選出與信貸相關(guān)要求和政策導向相同的企業(yè)，特別是對于科技類企業(yè)、生態(tài)環(huán)保類企業(yè)等應(yīng)當要主動營銷，建設(shè)和維護好優(yōu)質(zhì)客戶資源，盡量避免風險高的產(chǎn)業(yè)客戶進入。

第四，做好客戶的維護與挖掘。做好客戶的維護挖掘工作能夠有效降低信貸的風險。除了日常的信貸團隊進行維護工作之外，還應(yīng)當有領(lǐng)導層級帶頭對存量客戶進行回訪與深度挖掘，根據(jù)客戶企業(yè)的實際發(fā)展情況來更加深入地了解其財務(wù)狀況，從轉(zhuǎn)貸時效、利率、額度控制等多個角度進行綜合考慮，逐步引導客戶回流，鎖住優(yōu)質(zhì)客戶資源。

3.加強對政策支持行業(yè)的投入

在供給側(cè)改革的背景之下，雖然商業(yè)銀行面臨著新的形勢和挑戰(zhàn)，但其應(yīng)當始終堅持自身原有的優(yōu)勢不動搖，并且在此基礎(chǔ)之上對業(yè)務(wù)進行調(diào)整與優(yōu)化，圍繞供給側(cè)改革的背景和特點做好相關(guān)政策支持行業(yè)以及群體等方面的投入，確保業(yè)務(wù)量穩(wěn)步增長的同時也能夠?qū)︺y行信貸風險進行有效防控。

第一，下沉式定位。商業(yè)銀行應(yīng)當進行差異化的發(fā)展思路，與其他的銀行發(fā)展定位之間形成錯位，將現(xiàn)代業(yè)務(wù)進行“下沉”，對基礎(chǔ)客戶群體進行夯實，進一步加大普惠金融領(lǐng)域的信貸投放力度，并且根據(jù)不同類型的客戶群體來設(shè)計更多的信貸產(chǎn)品，加大力度進行小微分期付款、線上經(jīng)營性貸款等產(chǎn)品的研發(fā)力度，并且將線上與線下進行組合式經(jīng)營，以便能夠從多個角度掌控風險，進而降低風險。

第二，以點帶面。在我國鄉(xiāng)村振興的發(fā)展背景之下，商業(yè)銀行也應(yīng)當考慮以點帶面的形式來進行信貸風險的有效防范。在實際情況中可以考慮以鄉(xiāng)村振興作為業(yè)務(wù)拓展的突破口，開展試點工作，嘗試在鄉(xiāng)村地區(qū)推進“整村授信放貸”的業(yè)務(wù)，特別是在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的背景之下，給予農(nóng)村的養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工、特色農(nóng)業(yè)、農(nóng)資配送等多個領(lǐng)域足夠的重視，以相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈上的節(jié)點為切入點，開展基于“三農(nóng)”的農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)，并且從源頭上對農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)的風險進行有效防控，通過以點帶面的形式來平衡并降低信貸的風險。

第三，扶持小微企業(yè)。小微企業(yè)目前在我國經(jīng)濟發(fā)展的過程中起到了越來越重要的作用，因此商業(yè)銀行應(yīng)當重視小微企業(yè)，逐步拓寬對于小微企業(yè)的服務(wù)空間。在實際情況中應(yīng)當要針對小微企業(yè)的發(fā)展模式、技術(shù)改造、財務(wù)狀況以及固定資產(chǎn)更新等方面的特點開發(fā)出與之相匹配的中長期信貸產(chǎn)品。同時要開展優(yōu)質(zhì)銀團貸款項目，為小微企業(yè)提供更好的現(xiàn)代服務(wù)，并且通過合理的風險防控手段來降低小微企業(yè)的信貸風險。

第四，實施扁平化管理。商業(yè)銀行應(yīng)當實行扁平化管理模式，適當授權(quán)，縮短審批流程，便捷服務(wù)，抓住市場瞬息萬變的有力時機，有效規(guī)避風險。在提高金融服務(wù)覆蓋率的同時，加強對優(yōu)勢行業(yè)的小額貸款業(yè)務(wù)進行一站式管理，對降低信貸風險也有著一定的積極作用。

4.加強風險防控及清收力度

在供給側(cè)改革的背景之下，商業(yè)銀行信貸風險的防控不僅要對信貸的結(jié)構(gòu)進行調(diào)整與優(yōu)化，適度壓縮產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款，同時也要加強風險的防控以及清收的力度，實現(xiàn)多管齊下。

第一，強化信息收集和業(yè)務(wù)規(guī)范。為有效加強信貸風險的防控，商業(yè)銀行應(yīng)當做好市場信息收集工作，并且不斷強化業(yè)務(wù)規(guī)范。特別是對于經(jīng)營出現(xiàn)困難或者存在失信信息的客戶來說，必須對其異常變化信息進行實時監(jiān)控與跟蹤，將企業(yè)資金流向、貨款回籠情況、征信變化、訴訟情況等作為重點監(jiān)控內(nèi)容，并且根據(jù)實際情況采取有效的措施予以應(yīng)對，盡早發(fā)現(xiàn)受限客戶在信貸方面存在的風險隱患。同時要嚴格執(zhí)行規(guī)范化的業(yè)務(wù)操作流程，加強信貸后管理工作，及時發(fā)出風險預(yù)警，并且制定有效的應(yīng)急方案，以便能夠在最大程度降低信貸風險。

第二，加大不良資產(chǎn)清收力度。商業(yè)銀行應(yīng)當加強對不良資產(chǎn)的清收力度，針對存量逾期貸款和新增逾期貸款采取不同的清收措施。

五、結(jié)語

綜上所述，在我國供給側(cè)改革的背景之下，諸多產(chǎn)業(yè)都出現(xiàn)了產(chǎn)能過剩以及債務(wù)過高的問題，這些問題都為商業(yè)銀行帶來了較大的信貸風險。在這樣的發(fā)展背景之下，商業(yè)銀行應(yīng)當通過多個角度、采取多種措施來進行信貸風險的識別與防范，不斷提高自身服務(wù)綜合水平的同時也能夠提高自身的信貸風險防范能力，進而為商業(yè)銀行自身的長遠發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。