對(duì)商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理完善的思考

廣東華興銀行珠海分行 盧楚靜

時(shí)代在發(fā)展與進(jìn)步，銀行支付結(jié)算體系愈發(fā)受到各個(gè)商業(yè)銀行的關(guān)注，并且，在我國(guó)的金融體系改革中，銀行的支付結(jié)算體系發(fā)揮著非常重要的作用。在對(duì)我國(guó)的支付結(jié)算歷史進(jìn)行考察過(guò)程中，基于支付結(jié)算現(xiàn)狀的前提下，逐漸獲得科學(xué)有效的商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)完善管理的對(duì)策，以此逐漸改善銀行結(jié)算環(huán)境，促進(jìn)支付結(jié)算體系功能的完善。

一、商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)概述

（一）我國(guó)商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)歷史沿革

中華人民共和國(guó)成立初期，我國(guó)支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展初時(shí)，堅(jiān)持的是現(xiàn)金與支票的形式為主，而在進(jìn)行異地結(jié)算的時(shí)候，主要堅(jiān)持使用的是兌匯。到1984年以后，我國(guó)的人民銀行、商業(yè)銀行等，正處于一種持續(xù)性深入改革的狀況下，由此也令支付結(jié)算的工具得到了充分?jǐn)U充，其中，實(shí)際包含本票、支票、信用卡與匯票等。到1990年之后，逐漸成立起了央行清算中心，但是，其整體的效果相對(duì)來(lái)說(shuō)是不太好的。2013年，我國(guó)的第二代支付系統(tǒng)開(kāi)始全國(guó)投入正式運(yùn)行。二代支付結(jié)算系統(tǒng)的建設(shè)工作逐漸發(fā)展出了以支付系統(tǒng)作為核心，商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)作為基礎(chǔ)條件，各地同城票據(jù)交換當(dāng)作補(bǔ)充條件的現(xiàn)代化支付結(jié)算系統(tǒng)。

在最近幾年的時(shí)間里，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)持續(xù)性發(fā)展與進(jìn)步，電子支付結(jié)算平臺(tái)也逐漸獲得了廣泛深入地發(fā)展，逐漸在支付結(jié)算改革創(chuàng)新中占據(jù)了十分重要地位。

（二）當(dāng)前商業(yè)銀行支付結(jié)算管理中的問(wèn)題

通過(guò)調(diào)查研究可知，當(dāng)前我國(guó)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在幾方面：

一是缺乏健全法律法規(guī)建設(shè)。法律法規(guī)在具體應(yīng)用中存在操作問(wèn)題，不但存在法律法規(guī)覆蓋面的空白，還會(huì)產(chǎn)生一定法律風(fēng)險(xiǎn)，令銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)運(yùn)作的工作效率水平難以得到提升，具體的工作效率也隨之降低。在我國(guó)的法律體系中，將支付結(jié)算體系分為了結(jié)算、支付清算兩部分，因此，會(huì)嚴(yán)重的割裂支付結(jié)算體系統(tǒng)一性。

二是支付結(jié)算業(yè)務(wù)運(yùn)行管理健全性與完善性較為缺乏。支付結(jié)算平臺(tái)不但代表一個(gè)產(chǎn)品，同時(shí)，也為出口商、物流商與消費(fèi)者等用戶(hù)的支付結(jié)算需求提供了綜合解決方案。但是，商業(yè)銀行的支付結(jié)算的速度相對(duì)緩慢，資金在途的時(shí)間也較長(zhǎng)，成為影響支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理完善的阻力。

三是支付結(jié)算系統(tǒng)無(wú)法與貨幣政策融合。通過(guò)專(zhuān)業(yè)的調(diào)查研究分析可知，國(guó)外學(xué)者并未將支付結(jié)算系統(tǒng)的研究重視起來(lái)，雖然國(guó)內(nèi)有學(xué)者對(duì)其提出了專(zhuān)業(yè)的關(guān)注，但研究的重點(diǎn)仍舊是聚集到支付清算系統(tǒng)效率與自動(dòng)化程度，忽視對(duì)支付結(jié)算系統(tǒng)與中央銀行貨幣政策執(zhí)行、維護(hù)金融體系穩(wěn)定的考慮。支付系統(tǒng)是有效制定貨幣政策的重要信息源，并且，也是貫徹貨幣政策的重要載體，金融的穩(wěn)定離不開(kāi)支付系統(tǒng)與貨幣政策的健康發(fā)展。

四是支付風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不夠完善健全。支付風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不夠完善，隨著業(yè)務(wù)量的增加支付風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題也變得相對(duì)突出。所謂支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，具體來(lái)說(shuō)指的是因?yàn)楦黝?lèi)下級(jí)因素對(duì)穩(wěn)定運(yùn)行造成的消極影響與損害。支付結(jié)算系統(tǒng)如果非正常運(yùn)行下去，會(huì)導(dǎo)致社會(huì)與經(jīng)濟(jì)生活受到非常嚴(yán)重的不良影響。

五是支付結(jié)算的工具相對(duì)固化。以往傳統(tǒng)化的結(jié)算方式有著較大局限性。難以保證順利的實(shí)時(shí)結(jié)算，運(yùn)行起來(lái)缺乏便利、安全性，使用的范圍嚴(yán)重受限。為創(chuàng)新發(fā)展支付結(jié)算工具，需積極的發(fā)揮新型支付結(jié)算工具的作用，這是突破傳統(tǒng)結(jié)算工具局限性的有效措施。

二、商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理完善的重要性

（一）刺激商業(yè)銀行創(chuàng)新微利時(shí)代的產(chǎn)品

隨著國(guó)內(nèi)銀行競(jìng)爭(zhēng)的日漸激烈化，特別是儲(chǔ)蓄資金分流狀況愈發(fā)突出，隨著收緊信貸與嚴(yán)控建設(shè)用地等各種宏觀調(diào)控政策措施日漸落實(shí)，加上證券市場(chǎng)也處于一種持續(xù)性發(fā)展?fàn)顟B(tài)，人們逐漸形成了良好的投資意識(shí)，繼而導(dǎo)致銀行業(yè)存貸利差減小，使得經(jīng)營(yíng)成本逐漸增加，盈利的空間也隨之被壓縮。歷史上出現(xiàn)的各種壞賬等無(wú)法及時(shí)的收回，繼而導(dǎo)致其成為“應(yīng)收利息”繳納稅款。越來(lái)越多的事實(shí)表明，商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展進(jìn)入到了微利的時(shí)代中。單純依照傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，早已無(wú)法迎合時(shí)代的發(fā)展潮流了，甚至?xí)霈F(xiàn)商業(yè)銀行的利潤(rùn)一再縮水。

在此基礎(chǔ)上，要積極地尋找開(kāi)拓創(chuàng)新的方式，并且通過(guò)有效方式來(lái)創(chuàng)造更多利潤(rùn)?？陀^的對(duì)比觀察分析國(guó)際金融的發(fā)展可以發(fā)現(xiàn)，到現(xiàn)在商業(yè)銀行的發(fā)展歷史已經(jīng)超過(guò)了40年。西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入日漸成為經(jīng)營(yíng)收入的關(guān)鍵性來(lái)源，支付結(jié)算業(yè)務(wù)一直都是中間業(yè)務(wù)收入的關(guān)鍵性組成部分，同時(shí)，也是有效地實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品創(chuàng)新的重要前提基礎(chǔ)，其在發(fā)展過(guò)程中逐漸地形成了較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，是增加收益的重要方式方法。

（二）保證商業(yè)銀行的資金營(yíng)運(yùn)與企業(yè)生存

社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，支付結(jié)算始終發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，并且結(jié)算環(huán)節(jié)暢通與否、結(jié)算速度快慢和結(jié)算能力強(qiáng)弱等，在很大程度上受到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銀行資金營(yíng)運(yùn)、自身整體形象等因素影響。支付結(jié)算的相關(guān)業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行聯(lián)系客戶(hù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)水準(zhǔn)的直接反應(yīng)，并且也是商業(yè)銀行逐漸獲得更多利益，迎合市場(chǎng)環(huán)境的關(guān)鍵業(yè)務(wù)，很大程度影響商業(yè)銀行的生存。

（三）優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和完善管理

商業(yè)銀行匯集閑散資金來(lái)擴(kuò)大信貸資金的來(lái)源，很大程度上會(huì)受到支付結(jié)算業(yè)務(wù)完善發(fā)展的影響，這一工作的完善性可有效為商業(yè)銀行客戶(hù)辦理支付活動(dòng)創(chuàng)造極為便捷的服務(wù)，幫助國(guó)企不斷創(chuàng)造更為安全與穩(wěn)定性的收益。然而，因?yàn)殚L(zhǎng)時(shí)間受到了支付結(jié)算業(yè)務(wù)直接收益，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)中所占比例相對(duì)較低的影響，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理活動(dòng)中的地位也難以體現(xiàn)，發(fā)展的潛力并未挖掘出來(lái)。高效與有序化的推動(dòng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展，可有效推動(dòng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理的完善。

（四）在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)中的作用

新農(nóng)村建設(shè)為商業(yè)銀行發(fā)展提供了發(fā)揮優(yōu)勢(shì)與發(fā)展機(jī)遇，農(nóng)村支付結(jié)算工作發(fā)展的完善健全，農(nóng)村支付結(jié)算服務(wù)水平的提升，非常有助推動(dòng)建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村與服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)村地區(qū)資金流轉(zhuǎn)與資金使用效益得到充分提升。

三、對(duì)商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理完善的思考

（一）完善商業(yè)銀行支付結(jié)算的法律法規(guī)

系統(tǒng)化完善化的法律法規(guī)，對(duì)有效推動(dòng)結(jié)算系統(tǒng)運(yùn)行合理化與規(guī)范化發(fā)展非常有益，將支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率盡可能的降到最低。由于法律法規(guī)不夠完善健全，使支付結(jié)算系統(tǒng)難以正常和高速的運(yùn)行下去。

總而言之，我國(guó)的法律法規(guī)建設(shè)工作是滯后于支付結(jié)算的整體發(fā)展步伐的，因此，導(dǎo)致銀行支付結(jié)算系統(tǒng)運(yùn)行面臨較多的不確定因素。

（二）推廣多元化的現(xiàn)代支付結(jié)算工具

普及與推廣個(gè)人支票的具體應(yīng)用，并且可通過(guò)鼓勵(lì)個(gè)體工商、個(gè)人用戶(hù)等，發(fā)揮支付結(jié)算工具作用，將其用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算的相關(guān)業(yè)務(wù)。促使信用卡的還款方式變得更加完善健全，并且重視鼓勵(lì)發(fā)揮電子憑證等方式的作用。將電子支付工具作為重要發(fā)展方向，積極發(fā)展電子支票、電子信用卡等，不斷適應(yīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與居家服務(wù)各種場(chǎng)景的支付需求，鼓勵(lì)用戶(hù)使用非現(xiàn)金的方式進(jìn)行消費(fèi)。

另外，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷發(fā)展，電商平臺(tái)也處于一種不斷發(fā)展的狀態(tài)。在此社會(huì)背景下，根據(jù)我國(guó)的國(guó)情，堅(jiān)持因地制宜，充分發(fā)揮現(xiàn)代科技手段的作用，逐步實(shí)現(xiàn)電子支付工具與其他工具的創(chuàng)新發(fā)展，積極提供更為多元化的支付結(jié)算工具，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍的日漸拓寬已經(jīng)成為時(shí)代發(fā)展的重要趨勢(shì)。

（三）加強(qiáng)普及社會(huì)信用制度

所謂信用風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際指的是在支付的時(shí)候，一方拒絕或者是無(wú)力償還債務(wù)所導(dǎo)致的另一方面當(dāng)事人受到損失的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。為促使銀行支付結(jié)算工作高效順利發(fā)展，較好的信用狀況是必不可少的。

在此狀況下，需將保付支票的發(fā)展工作充分重視起來(lái)，促使社會(huì)信用水平得到充分提升。這里所說(shuō)的保付支票，實(shí)際指的是付款人在支票上，記載對(duì)照付、保付等，同時(shí)是由其簽名的支票。保付的增強(qiáng)，支票付款的明確性得到保證，其對(duì)于支票的發(fā)展發(fā)揮出了重要的作用，可有效降低空頭支票出現(xiàn)的概率。

（四）完善風(fēng)險(xiǎn)防范的制度

將消費(fèi)人員、銀行等金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的培養(yǎng)工作充分重視起來(lái)，保證風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制、支付體系風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體制的科學(xué)合理性。并且，需重視關(guān)注全局性風(fēng)險(xiǎn)、可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的微觀風(fēng)險(xiǎn)，具體包含支付系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、非現(xiàn)金支付工具導(dǎo)致的具有傳染效應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等。

為有效實(shí)現(xiàn)對(duì)支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的合理防范，需重視做好如下幾方面的工作：一是形成專(zhuān)業(yè)性水平較高的支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，制定科學(xué)合理與對(duì)應(yīng)的制度。成立專(zhuān)門(mén)的支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)機(jī)構(gòu)，制定科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，可快速地識(shí)別與控制風(fēng)險(xiǎn)，有效實(shí)現(xiàn)在線監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)預(yù)警目的。

二是培養(yǎng)更多高水平專(zhuān)業(yè)化的支付結(jié)算工作人員。開(kāi)展人力資源培訓(xùn)類(lèi)工作的時(shí)候，需將業(yè)務(wù)控制要點(diǎn)工作重視起來(lái)。支付結(jié)算工作人員的實(shí)際專(zhuān)業(yè)水準(zhǔn)也會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)等金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生直接的影響。因此，需充分重視業(yè)務(wù)知識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的培養(yǎng)工作。

三是促進(jìn)支付結(jié)算系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)更加科學(xué)合理。一般情況下，支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容實(shí)際包含法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)等。通過(guò)保證科學(xué)支付結(jié)算體系的運(yùn)行與制度的合理完善，可達(dá)到客觀識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（五）優(yōu)化商業(yè)銀行支付結(jié)算體系的建設(shè)

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，支付計(jì)算系統(tǒng)發(fā)揮的基礎(chǔ)作用不可忽視，并且我國(guó)的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與金融發(fā)展，很大程度上會(huì)受到支付結(jié)算系統(tǒng)安全與有效運(yùn)行的影響。

一直以來(lái)，我國(guó)的支付結(jié)算系統(tǒng)實(shí)際包含如下幾方面內(nèi)容：

一是法律法規(guī)；

二是支付工具，如支票與匯票等；

三是支付系統(tǒng)，大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)；

四是支付結(jié)算服務(wù)主體，如銀聯(lián)，第三方支付結(jié)算機(jī)構(gòu)。

為有效地實(shí)現(xiàn)商業(yè)流通結(jié)算的順利進(jìn)行，一定不能忽視商業(yè)銀行支付結(jié)算所發(fā)揮出的作用，并且將客戶(hù)作為關(guān)鍵中心，逐步形成相對(duì)良好的收款人、開(kāi)戶(hù)行與付款人、開(kāi)戶(hù)人之間的資金往來(lái)關(guān)系。

其實(shí)際效用是促使資金安全、資金周轉(zhuǎn)速度得到保證，讓資金的合計(jì)使用效益得到充分提升，促使貨幣政策的操作滯后得到充分改善，保證貨幣政策執(zhí)行效率，控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)支付結(jié)算工具、市場(chǎng)信息的實(shí)際關(guān)注度，以此，充分保證金融發(fā)展更為穩(wěn)定。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，就支付結(jié)算業(yè)務(wù)具體來(lái)說(shuō)，代表的是商業(yè)銀行為單位與個(gè)人客戶(hù)使用票據(jù)、匯款、信用卡與信用證等方法，完成貨幣支付與資金清算等方面的服務(wù)。時(shí)代在發(fā)展與進(jìn)步，金融技術(shù)也在不斷進(jìn)步，銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)處于一種持續(xù)性發(fā)展的狀態(tài)，在發(fā)展過(guò)程也出現(xiàn)了諸多的問(wèn)題。本文客觀地研究我國(guó)商業(yè)銀行支付計(jì)算系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀，從而促使商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理工作措施更加健全完善。