中小企業(yè)融資問題與金融支持探討

侯璠

（山西建筑工程集團有限公司，山西 太原 030002）

現(xiàn)階段，我國中小企業(yè)在市場結(jié)構(gòu)中起到穩(wěn)固和支撐作用，無論是經(jīng)濟建設(shè)還是生產(chǎn)力發(fā)展都需要中小企業(yè)發(fā)揮調(diào)節(jié)樞紐作用。在這種條件下，中小企業(yè)面臨的融資問題和弊端也逐漸顯現(xiàn)，融資難度大、金融渠道不通暢是影響企業(yè)發(fā)展的主要因素。中小企業(yè)與銀行之間很難形成借貸關(guān)系，這與企業(yè)信貸體系不完整有很大關(guān)系，銀行金融服務(wù)與企業(yè)信貸需求出現(xiàn)不對等現(xiàn)象，由于貸款流程比較煩瑣、審批過程相對復(fù)雜，中小企業(yè)很難獲得必要支撐和保障。中小企業(yè)是地區(qū)經(jīng)濟的支撐和保障，能夠提高人口就業(yè)率，維護社會穩(wěn)定與和諧，同時推動金融服務(wù)質(zhì)量的提升和改進。文章著重強調(diào)了中小企業(yè)融資難的問題，并從金融支持的角度提供合理對策與方法。

一、中小企業(yè)融資環(huán)境及發(fā)展現(xiàn)狀

改革開放以來，我國市場經(jīng)濟得到確立與肯定，傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟也遭到替代并淘汰，中小企業(yè)迅速產(chǎn)生并崛起，黨的十六屆五中全會更是把中小企業(yè)當(dāng)作經(jīng)濟建設(shè)的核心來看待。中小企業(yè)因其靈活性和特殊性推動社會和諧發(fā)展，在長期經(jīng)營過程中我國市場結(jié)構(gòu)已經(jīng)離不開中小企業(yè)的支持和保障。在這種條件下，中小企業(yè)面臨的資產(chǎn)問題和管理問題也日漸凸顯，企業(yè)融資難成為阻礙經(jīng)濟發(fā)展和綜合實力提升的關(guān)鍵因素。中小企業(yè)面臨的融資困境主要包括以下幾個方面。

（一）融資渠道和成本問題

近幾年，金融機構(gòu)對中小企業(yè)的資金支持和幫扶明顯不足，中小企業(yè)由于發(fā)展規(guī)模不夠大一直得不到強有力的支持?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行向企業(yè)提供信貸服務(wù)通常需要擔(dān)保物或抵押物做支撐，不僅提高了企業(yè)融資門檻，更增加了中小企業(yè)融資成本。國有商業(yè)銀行為了滿足自身發(fā)展需要，對金融風(fēng)險﹑經(jīng)營狀況和回報收益做出重大調(diào)整，銀行服務(wù)對象和針對群體也發(fā)生重大遷移，經(jīng)濟實力強的大型企業(yè)獲得一致認(rèn)可，銀行資金和業(yè)務(wù)范圍逐漸處于收縮狀態(tài)。各地區(qū)縣級銀行不具備信貸裁決權(quán)，能夠提供的信貸服務(wù)少之又少，中小型企業(yè)一般分布在縣域范圍內(nèi)，受自身結(jié)構(gòu)和發(fā)展規(guī)模的影響導(dǎo)致融資渠道非常狹窄。隨著貸款利率的上升，中小企業(yè)融資貸款所需成本也在不斷增加，受貸款期限和利率的影響，中小企業(yè)信貸需求得不到根本滿足。

（二）信貸流程煩瑣，融資手續(xù)復(fù)雜

在金融改革的影響和干擾下，中小企業(yè)融資信貸面臨的挑戰(zhàn)也十分明顯，中小企業(yè)融資門檻和難度系數(shù)都在不斷上升。商業(yè)銀行為了降低金融風(fēng)險，對信貸服務(wù)提出苛刻要求，信貸制度與中小企業(yè)發(fā)展情況嚴(yán)重脫節(jié)。商業(yè)銀行對企業(yè)信貸情況進行了不同程度的劃分，中小企業(yè)受自身規(guī)模的影響，很難達到較高的信用等級，而商業(yè)銀行信貸服務(wù)需要企業(yè)滿足相關(guān)要求才能發(fā)放資金，企業(yè)從貸款申請到審批合格需要經(jīng)歷漫長的過渡期，不能有效解決企業(yè)資金不足的需求，同時給企業(yè)發(fā)展造成不良危害，這種融資審批流程和企業(yè)經(jīng)營發(fā)展理念背道而馳。由于金融機構(gòu)和中小型企業(yè)不對等，融資信貸流程不靈活，因此融資信貸需求很難得到基本保障，中小企業(yè)和大型企業(yè)之間的差異得不到有效重視，最終造成中小企業(yè)發(fā)展受限。

（三）信貸管理權(quán)責(zé)不明確，缺乏有效激勵

在金融監(jiān)管政策和責(zé)任追查制度的影響下，很多金融機構(gòu)選擇放棄對中小企業(yè)的服務(wù)板塊，以此來規(guī)避相應(yīng)責(zé)任和風(fēng)險。商業(yè)銀行推行的信貸問責(zé)機制使得很多業(yè)務(wù)人員與具體責(zé)任人不愿承擔(dān)風(fēng)險，自動放棄向中小企業(yè)提供金融服務(wù)的機會。由于中小企業(yè)信用體系尚未完善，其金融風(fēng)險和信貸風(fēng)險普遍比較高，導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)人員紛紛避而遠之，受管理權(quán)責(zé)不明確的影響，銀行工作人員得不到有效激勵和獎賞，由于制度缺失或者不完善，很多業(yè)務(wù)人員背負著巨大的心理壓力，同時承擔(dān)來自銀行和企業(yè)的雙重責(zé)任風(fēng)險。中小企業(yè)進一步喪失融資信貸的機會和可能性，受市場環(huán)境與經(jīng)濟政策的影響，銀行往往選擇和大型企業(yè)建立合作關(guān)系，對中小企業(yè)的扶持和幫助更是微乎其微。

（四）企業(yè)管理水平不高，和銀行之間存在信息差

與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)管理水平和信息獲取方式都相對落后，這些綜合因素給企業(yè)融資信貸造成嚴(yán)重阻礙。首先是企業(yè)財務(wù)管理不到位，和銀行之間存在很大的信息差。中小企業(yè)財務(wù)管理水平比較低，會計核算與財務(wù)報表編制都不夠精確，無法保證企業(yè)財務(wù)信息的真實性和有效性。中小企業(yè)信息交互能力比較弱，信息溝通傳遞不及時，銀行很難獲取必要的數(shù)據(jù)信息，對企業(yè)信用情況也是一知半解，最終加大了融資信貸的基本難度。其次是管理方法比較落后，對市場情況不了解。中小企業(yè)在長期發(fā)展過程中會面臨擴張升級要求，由于現(xiàn)代企業(yè)制度的缺乏，其管理方法仍比較落后，在企業(yè)管理過程中缺乏先進思想和科學(xué)理念做指導(dǎo)，最終造成企業(yè)發(fā)展與時代要求相脫節(jié)的形勢。受生產(chǎn)技術(shù)和制造設(shè)備的制約，產(chǎn)品缺乏核心競爭力，經(jīng)濟價值比較低可替代性比較高，不利于企業(yè)市場地位的鞏固與加強，企業(yè)發(fā)展前景和經(jīng)營規(guī)模不容樂觀，銀行在提供金融服務(wù)或者借貸服務(wù)時往往投鼠忌器，這也加劇了中小企業(yè)融資難的困境與現(xiàn)狀。最后是信用觀念落后，融資條件不充分的影響。大多數(shù)中小企業(yè)都處在成長期，能夠用來抵押銀行貸款的物資少之又少，企業(yè)信用體系不完善，缺乏足夠信用度和執(zhí)行力。中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模比較小，抵御風(fēng)險和災(zāi)害的能力都非常弱，容易受到市場環(huán)境與經(jīng)濟政策的波動及影響，給企業(yè)資金財產(chǎn)造成嚴(yán)重損傷。在這種條件下，中小企業(yè)信用評估和風(fēng)險等級都不具備明顯優(yōu)勢，潛在隱患也是層出不窮，長此以往，企業(yè)發(fā)展經(jīng)營勢必受到巨大危害，部分中小企業(yè)缺乏正確的信用觀念，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中容易產(chǎn)生失信情況和違約現(xiàn)象，這給后期融資信貸帶來嚴(yán)重困惑。

（五）服務(wù)制度不完善，信貸抵押得不到有效保障

通常情況下，能夠為中小企業(yè)提供服務(wù)和擔(dān)保的機構(gòu)少之又少，因此很容易出現(xiàn)獨斷專裁現(xiàn)象，企業(yè)財產(chǎn)抵押需要面臨復(fù)雜煩瑣的審批流程，并且成本支出和費用也在不斷增多，很多中小企業(yè)對銀行信貸望而卻步，民間借貸獲得一致好評與青睞。社會各部門之間都掌握著企業(yè)及個人的相關(guān)信息，在融資信貸過程中部門之間無法實現(xiàn)協(xié)調(diào)配合，因此給信用評估造成很大困惑。不僅如此，由于抵押擔(dān)保體系不完善，大多數(shù)企業(yè)都得不到根本保障和支撐。銀行為滿足自身發(fā)展需求規(guī)避金融風(fēng)險，往往選擇提高信貸門檻來保障自身利益，這給中小企業(yè)融資信貸造成嚴(yán)重創(chuàng)傷，社會上的擔(dān)保機構(gòu)往往收費比較高，同時需要企業(yè)抵押大量的財產(chǎn)和物證，給需要融資發(fā)展的中小企業(yè)增加了生存難度。

二、加強對中小企業(yè)的金融支持對策

中小企業(yè)融資不暢的一大因素來源于信息不對等，銀行與企業(yè)之間的信息溝通不及時，最終造成貸款服務(wù)受限或者遭到擱淺。事實證明，中小企業(yè)的發(fā)展?jié)撃鼙容^大，能夠在復(fù)雜多變的市場環(huán)境和經(jīng)濟政策中平穩(wěn)立足，因其靈活性和機動性比較強，所以在經(jīng)濟協(xié)調(diào)和社會穩(wěn)定當(dāng)中發(fā)揮不可替代的作用。基于此，拓寬中小企業(yè)融資渠道，解決中小企業(yè)融資困境是當(dāng)前首要問題，這不僅能夠推動中小企業(yè)更好更快向前發(fā)展，同時能夠鞏固市場經(jīng)濟和社會穩(wěn)定情況，為銀行金融服務(wù)的提升和擴大指明方向與思路。簡而言之，中小企業(yè)信貸服務(wù)的提升既是對企業(yè)的支持和保障，也是對銀行金融體系的建立與完善，中小企業(yè)的價值作用是大型企業(yè)無法替代的。銀行過度依賴大型企業(yè)往往會造成經(jīng)濟結(jié)構(gòu)失調(diào)，金融風(fēng)險也會呈現(xiàn)單一加劇形態(tài)。對中小企業(yè)提供金融支持有百利而無一害。

從傳統(tǒng)金融服務(wù)形式分析，農(nóng)業(yè)銀行比商業(yè)銀行更具支持力和保障性優(yōu)勢，由于農(nóng)業(yè)銀行機構(gòu)網(wǎng)點比較分散，因此其覆蓋率和普及程度也比商業(yè)銀行高很多，最主要的是農(nóng)業(yè)銀行能夠抓住中小企業(yè)這一市場，和企業(yè)實現(xiàn)直接交流與對接。隨著其他銀行對中小企業(yè)融資服務(wù)的重視，農(nóng)業(yè)銀行需要在傳統(tǒng)服務(wù)基礎(chǔ)上加以改進并創(chuàng)新，通過研究和開發(fā)新型服務(wù)模式，為中小企業(yè)融資信貸提供便捷服務(wù)，形成全方位、立體化，多層次的信貸服務(wù)體系，確保在中小企業(yè)融資信貸過程中占據(jù)主導(dǎo)地位。

（一）堅持因地制宜的服務(wù)理念

銀行向中小企業(yè)提供金融信貸服務(wù)時需要加強觀念思想的創(chuàng)新，堅持從因地制宜和因勢利導(dǎo)的角度出發(fā)，把中小企業(yè)融資信貸問題提到新高度，金融機構(gòu)和商業(yè)銀行要從市場環(huán)境和經(jīng)濟政策方面入手，為中小企業(yè)解決生產(chǎn)經(jīng)營過程中的實質(zhì)需求。適當(dāng)對信貸流程和審批手續(xù)進行優(yōu)化，避免由于期限過長造成企業(yè)資金斷裂等情況。從中小企業(yè)實際發(fā)展和經(jīng)營狀況出發(fā)，有針對性地制定專門的信用評估和授權(quán)體系，與大型企業(yè)區(qū)別開來。對于一些有發(fā)展?jié)摿褪袌銮熬暗闹行∑髽I(yè)要放寬政策，提高優(yōu)惠扶持力度。堅持以企業(yè)實力提升和銀行業(yè)務(wù)擴大為基礎(chǔ)，向廣大中小企業(yè)提供便捷的金融服務(wù)和信貸業(yè)務(wù)，推動我國市場經(jīng)濟的繁榮與穩(wěn)定。

（二）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，適應(yīng)中小企業(yè)的融資需求

銀行與金融機構(gòu)要加強對實力型中小企業(yè)的支持與幫扶，通過增加專門的服務(wù)渠道給這類型中小企業(yè)提供便捷與支撐。與此同時，要加大對新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)與鞏固，不僅要建立良好的信貸關(guān)系，同時要提供更好的金融服務(wù)與資金保障，增進中小企業(yè)對銀行的信賴和肯定，從不同角度和層面實現(xiàn)對中小企業(yè)的關(guān)照和幫襯，讓中小企業(yè)能夠更加安心地服務(wù)社會、回報人民。對于企業(yè)信譽度較高并且發(fā)展?jié)撃鼙容^大的情況可以適當(dāng)增加貸款額度，更好地幫助企業(yè)完成生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展建設(shè)的宏偉目標(biāo)，簡化貸款審批流程和申請手續(xù)，讓中小企業(yè)能夠在最短時間內(nèi)獲取企業(yè)發(fā)展建設(shè)所需的資金款項。

（三）降低金融風(fēng)險，促進信貸業(yè)務(wù)良性循環(huán)

金融機構(gòu)和銀行在控制金融風(fēng)險的基礎(chǔ)上，要盡可能考慮中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和財務(wù)風(fēng)險，適當(dāng)改進并提升中小企業(yè)信用評估體系，通過對綜合實力比較強的企業(yè)進行篩選從中尋找有能力擔(dān)保的企業(yè)形成內(nèi)部幫扶機制，建立多家企業(yè)聯(lián)合授信。增強各企業(yè)之間、企業(yè)與銀行之間的信息溝通與交流，確保財務(wù)信息能夠及時有效的傳遞給銀行機構(gòu)，為企業(yè)融資信貸開辟有效途徑，同時減少中小企業(yè)融資信貸給銀行機構(gòu)造成的金融風(fēng)險，讓企業(yè)與銀行之間能夠形成完整的借貸鏈條和資金供求關(guān)系，幫助中小企業(yè)進入良好的信貸循環(huán)體系當(dāng)中。

（四）強化管理目標(biāo)，提高服務(wù)質(zhì)量及水平

銀行向中小企業(yè)提供信貸服務(wù)包括目標(biāo)對象確立、條件審核、授權(quán)管理、信用評級等基本程序，其中貸前、貸中、貸后等細節(jié)性管理也是必不可缺的。首先是準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的具體化。要求信貸服務(wù)滿足國家規(guī)定和政策要求，企業(yè)財務(wù)狀況及經(jīng)濟水平都要適應(yīng)信貸服務(wù)的基本規(guī)定，無論是從企業(yè)信用情況出發(fā)還是綜合實力探討都要滿足融資信貸的各項要求。其次是貸款責(zé)任的具體化。中小企業(yè)融資需求要結(jié)合市場環(huán)境和生產(chǎn)周期來確立，還款周期和資金使用期限要合理規(guī)劃，不能出現(xiàn)拆東墻補西墻的借貸情況，確保各項信用情況都能符合借貸需求方可實行資金保障。明確劃分中小企業(yè)融資信貸具體責(zé)任和義務(wù)，對相關(guān)責(zé)任人進行關(guān)聯(lián)處置，避免借貸關(guān)系不完整或者不科學(xué)的現(xiàn)象發(fā)生。再次是貸前、貸中、貸后的具體化管理。要求對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況進行全方位監(jiān)督與考察，了解企業(yè)利潤回報情況和負債情況；詳細調(diào)查企業(yè)信譽度，按照企業(yè)信用等級進行資金幫扶；提供貸款服務(wù)后要加強法律約束和管控，合理維護企業(yè)與銀行的基本權(quán)益。最后是借貸獎懲機制的具體化。隨著中小企業(yè)融資借貸需求的不斷擴大，銀行要建立專門的服務(wù)板塊和工作團隊，在制定并出臺各項借貸條款的基礎(chǔ)上，加大對業(yè)務(wù)人員和具體負責(zé)人的獎勵懲處力度，把銀行業(yè)務(wù)人員工作績效和工資水平相聯(lián)系，調(diào)動廣大工作人員的熱情性和積極度，為中小企業(yè)融資信貸提供良好的生存空間，推動銀行金融服務(wù)質(zhì)量的鞏固和加強。

（五）加強營銷力度，構(gòu)建完整的服務(wù)體系

金融機構(gòu)和銀行部門要發(fā)揮技術(shù)性優(yōu)勢與人才作用，提高對中小企業(yè)融資信貸服務(wù)的關(guān)注和重視，建立專門的信息數(shù)據(jù)收集平臺，把地區(qū)中小企業(yè)有關(guān)信息收錄進去，方便后期金融服務(wù)與財產(chǎn)支持等工作對接，降低銀行與中小企業(yè)之間存在的信息差，努力實現(xiàn)中小企業(yè)全方位考察與管轄目標(biāo)，幫助中小企業(yè)更好地了解自身不足和缺失，有針對性地進行改進和完善，為后期貸款需求打下堅實基礎(chǔ)，根據(jù)不同類型中小企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和建設(shè)情況有針對性的提供資金幫扶政策，堅持金融產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)質(zhì)量提升。真正實現(xiàn)以市場發(fā)展為依據(jù)，以企業(yè)需求為指導(dǎo)，最終形成企業(yè)與銀行互利互惠的雙贏局面。

三、結(jié)束語

綜上所述，中小企業(yè)作為我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的支撐和輔助，其發(fā)展水平和健康狀況關(guān)系到社會的和諧與穩(wěn)定。在這種條件下，中小企業(yè)融資問題和困境正在不斷顯現(xiàn)，要想徹底解決這一困惑需要從企業(yè)自身和銀行層面進行探索和完善。既要加強中小型企業(yè)內(nèi)部管理水平，提高財務(wù)信息的準(zhǔn)確性以及可靠性，又要擴大銀行服務(wù)范圍和保障領(lǐng)域，適當(dāng)改進金融產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量，為中小企業(yè)融資信貸創(chuàng)造良好生存空間，根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展水平和經(jīng)營狀況建立專門的信用評估體系，真正意義上實現(xiàn)對中小企業(yè)的幫扶和救助，為廣大中小企業(yè)解決資金不足的根本難題。